證券投資基金章節(jié)練習(xí)題

證券投資基金章節(jié)練習(xí)題

第一章練習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目

要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.基金（）是基金產(chǎn)品的募集者和基金的管理者，其最主要職責(zé)就是按照基金合同的

約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收

-XA

O

A.份額持有人

B.管理人

C.托管人

D.注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

2.證券投資基金不包括（）。

A.封閉式基金

B.開(kāi)放式基金

C.創(chuàng)業(yè)投資基金

D.債券基金

3.根據(jù)投資對(duì)象的不同，證券投資基金的劃分類別不包括（）。

A.股票基金

B.國(guó)債基金

C.債券基金

D.指數(shù)基金

4.第一家證券投資基金誕生于（）。

A.美國(guó)

B.英國(guó)

C.德國(guó)

D.法國(guó)

5.證券投資基金中的（）基金，在完成募集后，基金份額可以在證券交易所上市。

A.封閉式

B.開(kāi)放式

C.公司型

D.契約型

6.在美國(guó)，證券投資基金一般被稱為（）。

A.共同基金

B.單位信托基金

C.證券投資信托基金

D.集合投資計(jì)劃

7.按照基金規(guī)模是否固定，證券投資基金可以劃分為（）。

A.私募基金和公募基金

B.上市基金和不上市基金

C.開(kāi)放式基金和封閉式基金

D.契約型基金和公司型基金

8.證券投資基金運(yùn)作中的三方當(dāng)事人一般是指基金的（）。

A.發(fā)起人、管理人和投資人

B.管理人、托管人和投資人C.托管人、發(fā)起人和投資人

D.受益人、管理人和投資人

9.以下（）不是基金合同的當(dāng)事人。

A.基金銷售機(jī)構(gòu)

B.基金份額持有人

C.基金管理人

D.基金托管人

10.開(kāi)放式基金是通過(guò)投資者向（）申購(gòu)和贖回實(shí)現(xiàn)流通的。

A.基金托管人

B.基金受托人

C.基金管理人

D.基金持有人

二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求,

請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.證券投資基金與產(chǎn)業(yè)投資基金的區(qū)別是（）。

A.投資者不同

B.投資對(duì)象不同

C.管理方式不同

D.獲利方式不同

2.基金產(chǎn)品與股票債券等股權(quán)債權(quán)類投資工具的差異體現(xiàn)在（）。

A.反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同

B.所籌集資金的投向不同

C.投資收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同

D.信息披露程度不同

3.投資基金投資者擁有的股權(quán)性權(quán)利的表現(xiàn)形式有（）。

A.有權(quán)參加基金持有人會(huì)議

B.有權(quán)就基金運(yùn)作的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議表決

C.有權(quán)參與基金的收益分配

D.有權(quán)參與基金剩余財(cái)產(chǎn)分配

4.在基金組織體系中，主要的法律文件包括（）。

A.基金章程

B.基金契約

C.基金信托契約

D.基金托管契約

5.基金資產(chǎn)的資金來(lái)源包括（）。

A.基金資本

B.借款及其他負(fù)債

C.公積金

D.未分配利潤(rùn)

6.基金資產(chǎn)的資金運(yùn)用包括（）。

A.現(xiàn)金

B.存款

C.短期投資D.長(zhǎng)期投資

7.封閉式基金與開(kāi)放式基金的不同之處體現(xiàn)在（）。

A.期限不同

B.份額限制不同

C.交易場(chǎng)所不同

D.價(jià)格形成方式不同

8.公募基金的特點(diǎn)是（）。

A.公開(kāi)性

B.可變現(xiàn)性

C.規(guī)范性

D.投資者人數(shù)不受限制

9.基金托管人的主要職責(zé)是（）。

A.保管基金資產(chǎn)

B.監(jiān)督基金管理公司的投資運(yùn)作

C.核算基金單位資產(chǎn)凈值

D.促進(jìn)基金資產(chǎn)的保值增值

10.根據(jù)基金運(yùn)作方式的不同，可以將基金分為（）基金。

A.封閉式

B.公司型

C.開(kāi)放式

D.契約型

三、判斷題（判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù),錯(cuò)誤的填B）

1.基金章程或基金契約是規(guī)范基金設(shè)立、發(fā)行、運(yùn)作及各種相關(guān)行為的法律文件，其

中公司型基金采用基金契約的形式，契約型基金采用基金章程的形式。（）

2.若封閉式基金上一年度虧損，基金當(dāng)年收益可以不彌補(bǔ)虧損而直接進(jìn)行當(dāng)年收益分

配。（）

3.封閉式基金一般至少每月披露1次資產(chǎn)凈值和份額凈值。（）

4.基金托管人在協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行托管職責(zé)，但不收取報(bào)酬。（）

5.投資基金的投資者所擁有的權(quán)益屬于債權(quán)性權(quán)益。（）

6.投資基金是一種投資組織制度。（）

7.契約型基金運(yùn)用現(xiàn)代信托關(guān)系，而公司型基金不運(yùn)用現(xiàn)代信托關(guān)系（）

8.投資基金委托給基金管理人運(yùn)作，基金管理人可以單獨(dú)列示賬戶，也可以不單獨(dú)列

示賬戶。（）

9.證券投資基金是股票、債券或其他金融資產(chǎn)的組合。（）

10.美國(guó)開(kāi)放式基金的資產(chǎn)總額是各金融產(chǎn)業(yè)中最多的。（）

參考答案及解析

?、單項(xiàng)選擇題

1.B

［解析］基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和基金的管理者，其負(fù)責(zé)按照基金合同的約定實(shí)

施基金資產(chǎn)運(yùn)作，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益?；鸱蓊~持有

人購(gòu)買基金產(chǎn)品享有基金財(cái)產(chǎn)收益、參與分配基金清算后的剩余財(cái)產(chǎn)等。基金托管人負(fù)責(zé)

基金財(cái)產(chǎn)保管、基金資產(chǎn)清算、會(huì)計(jì)復(fù)核及基金投資運(yùn)作的監(jiān)督等。

2.C

［解析］創(chuàng)業(yè)投資基金是產(chǎn)業(yè)基金的一種形式，其投資期限和風(fēng)險(xiǎn)要求與證券投資基金的

投資期限和風(fēng)險(xiǎn)特征有明顯的區(qū)別。

3.D

［解析］ABC項(xiàng)均屬于根據(jù)投資對(duì)象進(jìn)行劃分得到的類別，而D項(xiàng)則是根據(jù)投資理念的不

同劃分的。根據(jù)投資理念的不同，可以將證券投資基金劃分為主動(dòng)型基金和被動(dòng)型基金。

被動(dòng)型基金即是指數(shù)型基金。因此本題應(yīng)選D?

4.B

［解析］第一家巨頭證券投資基金誕生于老牌資本主義國(guó)家一英國(guó)，它成立的目的是為拓

展殖民地籌集急需的資金。

5.A

［解析］封閉式基金份額固定，在完成募集后，基金份額可以在證券交易所上市交易。投

資者買賣封閉式基金份額只能委托證券公司在證券交易所按市價(jià)買賣，交易在投資者之間

完成；開(kāi)放式基金份額不固定，投資者可以按照基金管理人確定的時(shí)間和地點(diǎn)向基金管理

人或其銷售代理人提出申購(gòu)、贖回的申請(qǐng)，交易在投資者與基金管理人之間完成。

6.A

［解析］在美國(guó)，證券投資基金一般被稱為共同基金；在英國(guó)和中國(guó)香港特別行政區(qū)被稱

為單位信托基金；在歐洲被稱為集合投資基金或集合投資計(jì)劃；在日本和中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)則

被稱為證券投資信托基金。

7.C

［解析］按基金規(guī)模是否固定可以將基金劃分為封閉式基金和開(kāi)放式基金；按基金是否向

不特定的社會(huì)公眾募集可以劃分為公募基金和私募基金；按基金運(yùn)作的法律形式可以分為

契約型基金和公司型基金。

8.B

［解析］證券投資基金運(yùn)作中的三方當(dāng)事人是指基金投資人、基金管理人及基金托管人。

9.A

［解析］基金合同的當(dāng)事人是指基金份額持有人、基金管理人及基金托管人?；痄N售機(jī)

構(gòu)屬于基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)。

10.C

［解析］投資者可以通過(guò)向基金管理人的直銷中心或者基金銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)申

購(gòu)和贖回，實(shí)現(xiàn)開(kāi)放式基金的流通。

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABCD

［解析］證券投資基金與產(chǎn)業(yè)投資基金的區(qū)別是投資者不同、投資對(duì)象不同、管理方式不

同、獲利方式不同、投資風(fēng)險(xiǎn)不同。

2.ABC

［解析］基金產(chǎn)品與股票債券等股權(quán)債權(quán)類投資工具的差異體現(xiàn)在：反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不

同、所籌集資金的投向不同、投資收益與風(fēng)險(xiǎn)大小不同。

3.ABCD

［解析］投資基金投資者擁有的股權(quán)性權(quán)利的表現(xiàn)形式為：有權(quán)參加基金持有人會(huì)議、有

權(quán)就基金運(yùn)作的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議表決、有權(quán)參與基金的收益分配、有權(quán)參與基金剩余財(cái)

產(chǎn)分配。

4.ABCD

［解析］基金組織體系中，主要的法律文件包括基金章程、基金信托契約、基金契約和基

金托管契約。

5.ABCD

［解析］基金資產(chǎn)的資金來(lái)源包括基金資本、借款及其他負(fù)債、公積金、未分配利潤(rùn)。

6.ABCD

［解析］基金資產(chǎn)的資金運(yùn)用包括現(xiàn)金、存款、短期投資、長(zhǎng)期投資、庫(kù)存證券。

7.ABCD

［解析］封閉式基金與開(kāi)放式基金的不同之處體現(xiàn)在：期限不同、份額限制不同、交易場(chǎng)

所不同、價(jià)格形成方式不同、激勵(lì)約束機(jī)制與投資策略不同。

8.ABCD

［解析］公募基金的特點(diǎn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：公開(kāi)性、可變現(xiàn)性、規(guī)范性、投資者人數(shù)

不受限制。

9.ABC

［解析］基金托管人的主要職責(zé)是保管基金資產(chǎn)，監(jiān)督基金管理公司的投資運(yùn)作，核算基

金單位資產(chǎn)凈值，發(fā)放基金投資收益。

10.AC

［解析］依據(jù)運(yùn)作方式的不同，基金可分為封閉式和開(kāi)放式；依據(jù)法律形式的不同，可分

為公司型和契約型。

三、判斷題

1.B

［解析］公司型基金采用基金章程的形式，契約型基金采用基金契約的形式。

2.B

［解析］封閉式基金當(dāng)年利潤(rùn)應(yīng)該先彌補(bǔ)上一年度虧損，然后有剩余的才可進(jìn)行當(dāng)年利潤(rùn)

分配。

3.B

［解析］封閉式基金一般至少每周披露1次資產(chǎn)凈值和份額凈值。

4.B

［解析］基金托管人主要通過(guò)托管'業(yè)務(wù)獲取托管費(fèi)作為其主要收入來(lái)源，托管費(fèi)收入與托

管規(guī)模成正比。

5.B

［解析］投資基金不同于股票債券等直接投資工具，它是一種間接投資工具，不能劃歸為

債權(quán)性權(quán)益。

6.A

［解析］投資基金是一種依據(jù)現(xiàn)代信托關(guān)系設(shè)立的組織。

7.B

［解析］證券投資基金都是運(yùn)用現(xiàn)代信托關(guān)系設(shè)立的，契約型基金是這樣，公司型基金也

是。

8.B

［解析］投資基金委托給基金管理人運(yùn)作，基金管理人必須單獨(dú)列示賬戶。

9.A

［解析］證券投資基金是一種間接投資工具，它主要投向股票債券及其他金融資產(chǎn)的組合

等有價(jià)證券領(lǐng)域。

10.A

［解析］美國(guó)各類金融資產(chǎn)中占據(jù)規(guī)模比重最大的是開(kāi)放式基金類金融資產(chǎn)第二章

一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出

正確的選項(xiàng)）

1.下列指標(biāo)不屬于保本基金分析指標(biāo)的是（）。

A.保本期

B.保本比例

C.安全墊

D.久期

2.根據(jù)投資目標(biāo)劃分的證券投資基金不包括（）。

A.成長(zhǎng)型基金

B.收入型基金

C.期權(quán)基金

D.平衡型基金

3.開(kāi)放式基金募集期限屆滿時(shí)，其募集金額不少于（）人民幣方可按照規(guī)定辦理驗(yàn)資

和基金備案手續(xù)。

A.2億元

B.3億元

C.4億元

D.1億元

4.現(xiàn)代美國(guó)各金融產(chǎn)業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模最大的是（）。

A.股票

B.企業(yè)債券

C.封閉式基金

D.開(kāi)放式基金

5.ETF交易規(guī)則中規(guī)定，實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為（），自上市首日起實(shí)

行。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

6.（）證券交易所于1990年推出了世界第一只ETF一指數(shù)參與份額。

A.多倫多

B.紐約

C.芝加哥

D.法蘭克福

7.小盤(pán)股是指股票市值在（）億元人民幣以下的公司的股票。

A.20

B.10

C.5

D.3

8.以下不能反映基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)的是（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.貝塔值

C.凈值增長(zhǎng)率D.持股集中度

9.法律規(guī)定，我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金投資組合的平均剩余期限不得超過(guò)（）天。

A.365

B.397

C.180

D.90

10.下列不是特殊基金類型的是（）。

A.系列基金

B.保本基金

C.交易型開(kāi)放式指數(shù)基金

D.離岸基金

二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求,

請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.基金行業(yè)的開(kāi)放程度不斷提高主要體現(xiàn)在（）。

A.合作基金管理公司數(shù)量增加

B.合資基金管理公司數(shù)量增加

C.QDII的推出使我國(guó)基金行業(yè)開(kāi)始邁進(jìn)國(guó)際市場(chǎng)

D.QFII的推出使我國(guó)基金行業(yè)開(kāi)始邁入國(guó)際市場(chǎng)

2.ETF的申購(gòu)對(duì)價(jià)、贖回對(duì)價(jià)包括（）。

A.組合證券

B.現(xiàn)金替代

C.現(xiàn)金差額

D.其他對(duì)價(jià)

3.依據(jù)投資理念不同，可把基金分為（）基金。

A.主動(dòng)型

B.收入型

C.成長(zhǎng)型

D.被動(dòng)型

4.混合基金包括（）基金。

A.偏股型

B.偏債型

C.股債平衡型

D.靈活配置型

5.下列指標(biāo)是衡量貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.平均剩余期限

B.融資比例

C.浮動(dòng)利率債券投資情況

D.7日年化收益率

6.下列是ETF特點(diǎn)的是（）。

A.被動(dòng)操作

B.實(shí)物申購(gòu)贖回

C.設(shè)置保本期

D.兩級(jí)市場(chǎng)并存

7.貨幣市場(chǎng)基金禁止投資的有（）。

A.股票

B.可轉(zhuǎn)換債

C.剩余期限超過(guò)397天的債券

D.AA級(jí)企業(yè)債

8.下述是保本基金策略的是（）。

A.CAPM

B.CPPI

C.對(duì)沖保險(xiǎn)策略

D.APT

9.根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為（）基金。

A.成長(zhǎng)型

B.收入型

C.平衡型

D.公司型

10.私募基金的特點(diǎn)是（）。

A.非公開(kāi)性

B.募集性

C.大額投資性

D.封閉性

三、判斷題（判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù),錯(cuò)誤的填B）

1.QFII是可以在境內(nèi)募集資金進(jìn)行境外證券投資的機(jī)構(gòu)。（）

2.封閉式基金收益分配后基金份額凈值可以低于面值。（）

3.QDH基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣計(jì)算并披露。（）

4.LOF每15秒提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)。（）

5.按股票投資風(fēng)格分類，可把股票分為價(jià)值型與成長(zhǎng)型兩類。（）

6.保本基金最大的特點(diǎn)是其招募說(shuō)明書(shū)中明確規(guī)定了相關(guān)的擔(dān)保條款，為投資者提供

本金或收益的保障。（）

7.通常債券基金為避免投資者提前贖回，會(huì)對(duì)提前贖回基金的投資者收取較高的贖回

費(fèi)。（）

8.CPPI主要依賴金融衍生產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)投資組合的保本與增值。（）

9.安全墊放大倍數(shù)是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)投資可承受的最高損失限額。（）

10.依據(jù)投資對(duì)象不同，可以把基金分為成長(zhǎng)型、收入型及平衡型基金。（）參考答

案及解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.D

［解析］A、B、C三項(xiàng)皆是保本基金的分析指標(biāo)，久期是評(píng)價(jià)債券價(jià)格隨利率變動(dòng)的指

標(biāo)。

2.C

［解析］根據(jù)投資目標(biāo)可以把基金分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金。因此本題

選Co

3.A

［解析］基金募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣方可按照規(guī)

定辦理驗(yàn)資和基金備案手續(xù)。因此本題選A。

4.D

［解析］現(xiàn)代美國(guó)各金融資產(chǎn)中開(kāi)放式基金占據(jù)最大的規(guī)模。

5.B

［解析］一般漲跌幅限制都為10%。

6.A

［解析］世界上第一只ETF是加拿大多倫多證券交易所最先推出的。

7.C

［解析］小盤(pán)股是指市值小于5億人民幣的股票，大盤(pán)股是指市值超過(guò)20億人民幣的公

司發(fā)行的股票。

8.C

［解析］凈值增長(zhǎng)率是反映基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的指標(biāo)，其余三者都是反映基金風(fēng)險(xiǎn)大小的指

標(biāo)。

9.C

［解析］我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金投資組合的平均剩余期限最高不得超過(guò)180天，有的基金可能

在基金合同中作更嚴(yán)格的規(guī)定。

10.D

［解析］根據(jù)基金的資金來(lái)源和用途可以把基金分為在岸基金和離岸基金，ABC三項(xiàng)都是

特殊基金類型。因此本題選D。

二、多項(xiàng)選擇題

1.BC

［解析］基金行業(yè)的開(kāi)放程度不斷提高主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：合資基金管理公司數(shù)量

增加及QD11的推出使我國(guó)基金行業(yè)開(kāi)始邁進(jìn)國(guó)際市場(chǎng)。

2.ABCD

［解析］ETF場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回對(duì)價(jià)包括投資者應(yīng)支付或投資者應(yīng)收到的組合證券、現(xiàn)金替

代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)。

3.AD

［解析］BC兩項(xiàng)是依據(jù)投資目標(biāo)不同進(jìn)行的分類。

4.ABCD

［解析］選項(xiàng)所述皆屬混合基金的類型。

5.ABC

［解析］D項(xiàng)是衡量其收益的指標(biāo)，余下三項(xiàng)是衡量基金風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

6.ABD

［解析］C項(xiàng)是保本基金的特點(diǎn)，余下三項(xiàng)皆是ETF的待點(diǎn)。

7.ABCD

［解析］選項(xiàng)所述皆是法律禁止貨幣市場(chǎng)基金投資的工具。

8.BC

［解析］AD分別代表的是資本資產(chǎn)定價(jià)模型和套利定價(jià)理論。

9.ABC

［解析］ABC三項(xiàng)都是依投資目標(biāo)不同進(jìn)行的劃分，D項(xiàng)是依法律形式進(jìn)行的劃分。

10.ABCD

［解析］私募基金是面向特定范圍人群發(fā)行的基金，其具有非公開(kāi)性、募集性、大額投資

性及封閉性的特點(diǎn)。

三、判斷題

1.B

［解析］是QDH而非QFII,QDH是指在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證

券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券投資的基金。

2.B

［解析］封閉式基金收益分配后基金份額凈值不得低于其面值。

3.B

［解析］QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨(dú)或同時(shí)計(jì)算并披露。

4.B

［解析］題目所述應(yīng)該是ETF,LOF通常1天報(bào)價(jià)1次基金凈值。

5.B

［解析］按股票性質(zhì)而非投資風(fēng)格，可把股票進(jìn)行題目所述分類。

6.A

［解析］題目所述正是保本基金的特點(diǎn)。

7.B

［解析］題目所述是保本基金的通常做法，債券基金投資者也會(huì)面臨提前贖回風(fēng)險(xiǎn)，但是

這種風(fēng)險(xiǎn)主要是債券發(fā)行人在利息下降時(shí)為避免支付高利息而設(shè)定的。

8.B

［解析］對(duì)沖保險(xiǎn)策略通常會(huì)有上述做法，CPPI主要通過(guò)投資組合現(xiàn)時(shí)凈值與組合價(jià)值底

線之間的比較，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例，從而達(dá)到保本與增值的目的。

9.B

［解析］安全墊是題目所述的最高損失限額，安全墊放大倍數(shù)是能夠擴(kuò)大安全墊提高風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)投資比例的一個(gè)常數(shù)，其數(shù)值要根據(jù)市場(chǎng)情況及基金資產(chǎn)配置靈活確。

10.B

［解析］依據(jù)投資對(duì)象不同可把基金分為股票、債券、貨幣市場(chǎng)及混合基金幾種形式。

第三章基金的募集、交易與登記同步測(cè)試習(xí)題

一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出

正確的選項(xiàng)）

1.基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少

于董事會(huì)人數(shù)的（）。

A.1/4

B.1/3

C.1/2

D.2/3

2.《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入有更詳細(xì)的規(guī)定，如最近3個(gè)

會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不得低于（）億元人民幣。

A.10

B.20

C.30

D.40

3.以下各項(xiàng)中，屬于基金管理公司中能夠?qū)鹜顿Y做出最高決策的機(jī)構(gòu)是（）。

A.總經(jīng)理

B.董事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)

D.投資決策委員

4.依據(jù)證券投資法規(guī)規(guī)定，我國(guó)封閉式基金的募集期限為（）。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.3個(gè)月

D.4個(gè)月

5.契約型基金管理人的管理費(fèi)，是指基金管理人根據(jù)（）所獲得的管理運(yùn)作基金的報(bào)

酬。

A.基金契約

B.基金章程

C.基金信托契約

D.基金托管契約

二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，

請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.基金產(chǎn)品與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異體現(xiàn)在（）。

A.性質(zhì)不同

B.收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同

C.信息披露程度不同

D.資金使用方向不同

2.加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)高級(jí)管理人員監(jiān)管的重要性包括（）。

A.有利于規(guī)范基金管理公司的運(yùn)作，保護(hù)基金份額持有人利益

B.有利于提高基金高級(jí)管理人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)職'業(yè)道德教育，促進(jìn)其自律意識(shí)的

發(fā)揮

C.有利于防范基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、堵塞經(jīng)營(yíng)管理中的漏洞

D.有利于實(shí)現(xiàn)信息資源的高效集中與共享，為全面、科學(xué)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)管決策提供依據(jù)

3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)采取的審查方式包括（）

A.征求相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門(mén)關(guān)于股東條件等方面的意見(jiàn)

B.采取專家評(píng)審的方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行審查

C.采取調(diào)查核實(shí)的方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行審查

D.自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況

4.場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回ETF采用的方式是（）。

A.份額申購(gòu)

B.金額贖回

C.金額申購(gòu)

D.份額贖回

5.LOF份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包括（）。

A.從場(chǎng)內(nèi)到場(chǎng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管

B.從場(chǎng)內(nèi)到場(chǎng)外轉(zhuǎn)托管

C.從場(chǎng)外到場(chǎng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管

D.從場(chǎng)外到場(chǎng)外轉(zhuǎn)托管

6.以下（）可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，從事基金的代銷業(yè)務(wù)。

A.商業(yè)銀行

B.證券公司

C.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

D.專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)

7.下列有關(guān)LOF的募集，說(shuō)法正確的是（）。

A.LOF的募集分為場(chǎng)外和場(chǎng)內(nèi)募集兩部分

B.場(chǎng)外募集的基金份額注冊(cè)登記在中國(guó)結(jié)算公司的開(kāi)放式基金注冊(cè)登記系統(tǒng)

C.場(chǎng)外募集的基金份額注冊(cè)登記在中國(guó)結(jié)算公司的證券登記系統(tǒng)

D.場(chǎng)內(nèi)募集的基金份額注冊(cè)登記在中國(guó)結(jié)算公司的證券登記系統(tǒng)

8.下列屬于開(kāi)放式基金中貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)、贖回原則的是（）。

A.未知價(jià)原則

B.確定價(jià)原則

C.金額申購(gòu)、份額贖回原則

D.份額申購(gòu)、金額贖回原則

9.封閉式基金份額上市交易，應(yīng)符合下列（）條件。

A.基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上

B.基金合同期限為5年以上

C.基金募集金額不低于2億元人民幣

D.基金份額持有人不少于1000人

10.為準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，基金管理公司應(yīng)（）。

A.制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序

B.建立健全估值決策體系

C.使用合理、可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)

D.對(duì)基金資產(chǎn)估值進(jìn)行復(fù)核、審查

三、判斷題（判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù),錯(cuò)誤的填B）

1.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)2007年3月對(duì)認(rèn)（申）購(gòu)費(fèi)用及認(rèn)（申）購(gòu)份額計(jì)算方法的統(tǒng)一規(guī)定，

基金認(rèn)購(gòu)費(fèi)率將統(tǒng)一按凈認(rèn)購(gòu)金額為基礎(chǔ)收取。（）

2.基金招募說(shuō)明書(shū)應(yīng)將所有對(duì)投資人做出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，

以便投資人更好地做出投資決策。（）

3.基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，基金經(jīng)理能夠直接向交易員下達(dá)投資指令或直接進(jìn)

行交易。（）

4.ETF份額的認(rèn)購(gòu)可用現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)，也可用證券認(rèn)購(gòu)。（）

5.開(kāi)放式基金的登記業(yè)務(wù)，可以由基金管理人辦理，也可以委托中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其

他機(jī)構(gòu)辦理。（）

6.目前我國(guó)只有上海證券交易所開(kāi)辦L0F基金的交易。（）

7.ETF的建倉(cāng)期為6個(gè)月以內(nèi)。（）

8.開(kāi)放式基金的前端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)不收費(fèi)，在贖回基金時(shí)才支付認(rèn)

購(gòu)費(fèi)用的收費(fèi)模式。（）

9.開(kāi)放式基金的申購(gòu)、贖回全部采用“未知價(jià)”進(jìn)行。（）

10.《基金信息披露管理辦法》屬于基金信息披露的規(guī)范性文件。（）

參考答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

［解析］基金獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人、且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。就公司運(yùn)作過(guò)

程中法律要求的有關(guān)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)2/3以上的獨(dú)立董事通過(guò)。

2.B

［解析］《證券投資基金托管資格管理辦法》規(guī)定，對(duì)托管業(yè)務(wù)準(zhǔn)入要求最近3個(gè)會(huì)計(jì)年

度的年末凈資產(chǎn)不得低于20億元人民幣。

3.D

［解析］基金管理公司機(jī)構(gòu)設(shè)置中投資決策委員會(huì)是能夠?qū)鹜顿Y做出最高決策的機(jī)

構(gòu)。

4.C

［解析］目前我國(guó)封閉式基金的募集期限一般是3個(gè)月。

5.A

［解析］契約型基金是依據(jù)基金合同而設(shè)立的一類基金，基金合同是規(guī)定當(dāng)事人之間權(quán)利

義務(wù)的基本法律文件?；鸷贤址Q為基金契約。

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABC

［解析］基金產(chǎn)品與銀行儲(chǔ)蓄存款的差異體現(xiàn)在：性質(zhì)不同、收益與風(fēng)險(xiǎn)特性不同、信息

披露程度不同等方面。

2.ABCD

［解析］ABCD四項(xiàng)都是對(duì)基金高級(jí)管理人員監(jiān)管的重要性體現(xiàn)。

3.ABCD

［解析］基金管理公司設(shè)立審核時(shí)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)其采取的審查方式包括：征求相關(guān)機(jī)構(gòu)

和部門(mén)關(guān)于股東條件等方面的意見(jiàn)；采取專家評(píng)審、調(diào)查核實(shí)等方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)

行審查；自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況。

4.AD

［解析］場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回ETF采用份額申購(gòu)、份額贖回的方式；場(chǎng)外申購(gòu)贖回采用金額申

購(gòu)、份額贖回的方式。

5.ABCD

［解析］LOF份額的轉(zhuǎn)托管'Ik務(wù)包括系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管與跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管包括從

場(chǎng)內(nèi)到場(chǎng)內(nèi)和從場(chǎng)外到場(chǎng)外兩種；跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管包括從場(chǎng)內(nèi)到場(chǎng)外以及從場(chǎng)外到場(chǎng)內(nèi)兩

種。

6.ABCD

［解析］商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定

的其他機(jī)構(gòu)都可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，從事基金的代銷業(yè)務(wù)。

7.ABD

［解析］此題為L(zhǎng)OF募集概述中的具體內(nèi)容，參照教材只記即可。

8.BC

［解析］木題考查的是貨幣市場(chǎng)基金申購(gòu)、贖回應(yīng)遵循的原則，注意與股票基金、債券基

金申購(gòu)、贖回原則比較記憶。

9.ABCD

［解析］本題考查的是封閉式基金上市交易需要滿足的五大條件，考生參照教材及本書(shū)參

考資料具體識(shí)記即可。

10.ABC

［解析］本題考查作為基金資產(chǎn)估值責(zé)任人的基金管理人為了準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和

份額凈值計(jì)價(jià)，應(yīng)該制定的程序和規(guī)則。除了ABC三項(xiàng)之外，基金管理人還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)

人員的培訓(xùn)，確保估值人員熟悉各類投資品種的估值原則及具體估值程序，不斷完善相關(guān)

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制和報(bào)告機(jī)制等。

三、判斷題

1.A

［解析］為統(tǒng)一規(guī)范基金認(rèn)（申）購(gòu)費(fèi)用及認(rèn)（申）購(gòu)份額的計(jì)算方法，中國(guó)證監(jiān)會(huì)做出了題

述規(guī)定。

2.A

［解析］基金招募說(shuō)明書(shū)是基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的，供投資者了解管理

人基本情況、說(shuō)明基金募集有關(guān)事宜、指導(dǎo)投資者認(rèn)購(gòu)基金份額的規(guī)范性文件。其編制原

則是基金管理人應(yīng)將所有對(duì)投資者做出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投

資者更好地做出投資決策。

3.B

［解析］為了將投資管理職能與交易執(zhí)行職能相分離，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達(dá)投

4.A

［解析］根據(jù)投資者認(rèn)購(gòu)ETF份額時(shí)支付的對(duì)價(jià)種類?？梢詫TF份額的認(rèn)購(gòu)分為現(xiàn)金認(rèn)

購(gòu)和證券認(rèn)購(gòu)兩種方式。

5.A

［解析］題目所述符合我國(guó)開(kāi)放式基金登記業(yè)務(wù)的法律規(guī)定。

6.B

［解析］目前我國(guó)只有深圳證券交易所開(kāi)辦LOF交易。

7.B

［解析］ETF建倉(cāng)期通常在3個(gè)月以內(nèi)。

8.B

［解析］開(kāi)放式基金的后端收費(fèi)模式的定義如題述規(guī)定。前端收費(fèi)模式是在認(rèn)購(gòu)基金份額

時(shí)就需要支付認(rèn)購(gòu)費(fèi)用的模式。

9.B

［解析］開(kāi)放式基金中涉及貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)贖回采用確定價(jià)原則。10.B

［解析］《基金信息披露管理辦法》屬于基金信息披露的部門(mén)規(guī)章

第四章基金管理人同步測(cè)試習(xí)題

一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出

正確的選項(xiàng)）

1.下列各項(xiàng)對(duì)于封閉式基金與開(kāi)放式基金區(qū)別的敘述，不正確的是（）。

A.存續(xù)期限不同

B.基金份額面值不同

C.影響基金價(jià)格的主要因素不同

D.收益與風(fēng)險(xiǎn)不同

2.下列各項(xiàng)中不屬于對(duì)基金管理公司進(jìn)行監(jiān)督的事項(xiàng)的是（）

A.基金管理公司設(shè)立審核

B.基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核

C.對(duì)基金托管銀行履行職責(zé)情況的監(jiān)督

D.基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管

3.基金管理公司在下列事項(xiàng)變更時(shí)不需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的是（）。

A.修改章程

B.計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

C.變更名稱、住所

D.變更股東、注冊(cè)資本或者股東出資比例

4.基金管理公司的治理應(yīng)當(dāng)以（）為基本原則。

A.基金份額持有人利益優(yōu)先B.基金管理公司內(nèi)股東利益最大化

C.投資風(fēng)險(xiǎn)最小化

D.投資回報(bào)最大化

5.證券投資基金反映的是（）關(guān)系。

A.債權(quán)債務(wù)

B.所有權(quán)

C.產(chǎn)權(quán)

D.信托

6.下列各項(xiàng)中不是后臺(tái)支持部門(mén)的組成部分的是（）。

A.市場(chǎng)部

B.行政管理部

C.信息技術(shù)部

D.財(cái)務(wù)部

7.關(guān)于基金管理公司的主要股東的描述不正確的是（）。

A.注冊(cè)資本不低于10億元人民幣

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度，公司治理健全

C.從事證券經(jīng)營(yíng)等金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.最近3年沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

8.基金管理公司最核心的業(yè)務(wù)是（）。

A.基金設(shè)立

B.投資管理

C.基金發(fā)行

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

9.以下對(duì)于基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的表述，不正確的是（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)能夠使股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間的職責(zé)明確，相互協(xié)

助，又相互制衡

B.應(yīng)實(shí)行獨(dú)立董事制度

C.應(yīng)建立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制

D.應(yīng)堅(jiān)持以股東利益最大化

10.基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起（）個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基

金合同的有關(guān)約定。

A.12

B.9

C.6

D.3

二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求,

請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.基金的運(yùn)作活動(dòng)從管理人的角度看，可以分為（）。

A.基金的市場(chǎng)營(yíng)銷

B.基金的投資管理

C.基金的后臺(tái)管理

D.基金的托管

2.董事會(huì)審議下列（）事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)2/3以上的獨(dú)立董事通過(guò)。

A.公司及基金投資運(yùn)中的重大關(guān)聯(lián)交易B.聘請(qǐng)或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所

C.公司管理的半年度和年度報(bào)告

D.法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)

3.基金管理公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則是（）。

A.合法、合規(guī)性原則

B.全面性原則

C.審慎性原則

D.適時(shí)性原則

4.在我國(guó)承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的主要是（）。

A.基金管理公司自身

B.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

C.證券公司

D.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

5.公司內(nèi)部控制制度由（）等部分組成。

A.內(nèi)部控制大綱

B.基本管理制度

C.部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章

D.業(yè)務(wù)操作手冊(cè)

6.基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置中包括（）等部門(mén)。

A.投資管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理

C.市場(chǎng)營(yíng)銷

D.基金運(yùn)營(yíng)

7.基金的投資決策過(guò)程涉及（）。

A.研究發(fā)展部

B.基金投資部

C.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)

D.投資決策委員會(huì)

8.下列屬于基金管理公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)的是（）。

A.一般不進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)

B.收入主要來(lái)自于基金管理費(fèi)

C.投資管理能力是公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力

D.'Ik務(wù)上對(duì)時(shí)間及準(zhǔn)確性的要求很高、失誤和遲誤會(huì)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失

9.基金管理公司內(nèi)部控制機(jī)制的層次一般包括（）。

A.員工自律

B.部門(mén)各級(jí)主管的檢查監(jiān)督

C.公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對(duì)各部門(mén)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制

D.董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)委員會(huì)和督察員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)

10.基金管理公司應(yīng)在（）等文件中披露本公司基金從業(yè)人員持有基金份額的總量及

所占比例。

A.基金合同生效公告

B.上市交易公告書(shū)

C.相關(guān)基金半年度報(bào)告D.相關(guān)基金年度報(bào)告

三、判斷題（判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù),錯(cuò)誤的填B）

1.若一個(gè)基金管理人同時(shí)管理運(yùn)作兩個(gè)或兩個(gè)以上的基金，則各只基金資產(chǎn)可以不分

立賬戶。（）

2.基金管理公司的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和監(jiān)督稽核部屬重要的職能部門(mén)，直接對(duì)公司董事

會(huì)負(fù)責(zé)。（）

3.基金托管人在合理情形下可以在沒(méi)有基金管理人指令下辦理基金名下的資金清算。

（）

4.基金管理人和基金托管人可以借助基金賬戶從事其他賬戶的金融活動(dòng)。（）

5.?般而言，基金資產(chǎn)小于基金資本。（）

6.在基金的運(yùn)作中，基金管理人實(shí)際上處于中心位置，起著核心作用。（）

7.基金管理公司的董事會(huì)擁有對(duì)所管理基金的投資事務(wù)的最高決策權(quán)。（）

8.在信托關(guān)系中，基金組織委托給基金管理人管理運(yùn)作的資金數(shù)量，可能高于基金資

本，也可能低于基金資本。（）

9.基金管理公司督察長(zhǎng)及內(nèi)部監(jiān)察稽核部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其他部門(mén)。（）

10.基金管理人負(fù)責(zé)辦理的信息披露事項(xiàng)具體涉及基金募集七市交易、投資運(yùn)作、凈值

披露等環(huán)節(jié)。（）

參考答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

［解析］中國(guó)證券投資基金的單位面額都是1元人民幣。

2.C

［解析］ABD三項(xiàng)都屬于對(duì)基金管理公司進(jìn)行的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管中的事項(xiàng)，C項(xiàng)屬于對(duì)基金

托管銀行進(jìn)行監(jiān)管中的事項(xiàng)，因此選C。

3.B

［解析］基金管理公司在下列重大事項(xiàng)變更時(shí)需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：變更經(jīng)營(yíng)范圍，變更

股東、注冊(cè)資本或者股東出資比例，變更名稱、住所，修改章程。因此，B項(xiàng)不屬于需經(jīng)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的重大事項(xiàng)。

4.A

［解析］基金管理公司治理的基本原則包括十項(xiàng)具體內(nèi)容，位列第一的原則就是基金份額

持有人利益優(yōu)先原則。

5.D

［解析］證券投資基金反映的是信托關(guān)系。

6.A

［解析］A項(xiàng)市場(chǎng)部是市場(chǎng)營(yíng)銷部門(mén)的組成部分之一，余下三項(xiàng)都是基金后臺(tái)支持部門(mén)的

組成機(jī)構(gòu)。

7.A

［解析］A項(xiàng)中注冊(cè)資本的具體要求是不低于3億元人民幣。

8.B

［解析］基金投資運(yùn)作管理是基金管理公司的核心業(yè)務(wù)，其投資部門(mén)負(fù)責(zé)公司的投資管理

業(yè)務(wù)。

9.D

［解析］D項(xiàng)應(yīng)該是堅(jiān)持基金份額持有人利益優(yōu)先。

10.C

［解析］基金管理人應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同

的有關(guān)規(guī)定。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致

使基金投資不符合有關(guān)投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABC

［解析］基金的運(yùn)作活動(dòng)從管理人的角度看，可以分為基金的市場(chǎng)營(yíng)銷、基金的投資管

理、基金的后臺(tái)管理等三大部分。

2.ABCD

［解析］ABCD四項(xiàng)都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)2/3以上的獨(dú)立董事通過(guò)，基金管理公司才能執(zhí)行。

3.ABCDEN析］注意公司內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則與公司內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則二者之

間的區(qū)別，選項(xiàng)所述各項(xiàng)均是公司內(nèi)部控制制度應(yīng)遵循的原則。

4.AD

［解析］在我國(guó)承擔(dān)基金份額注冊(cè)登記工作的主要是基金管理公司自身及中國(guó)證券登記結(jié)

算有限責(zé)任公司。

5.ABCD

［解析］此題考查公司內(nèi)部控制制度的組成部分，與公司內(nèi)部控制機(jī)制有四個(gè)層次一樣，

它由四部分組成，分別是選項(xiàng)所述各項(xiàng)。

6.ABCD

［解析］本題考查基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置，通常公司為實(shí)現(xiàn)有效管理而設(shè)置系列部門(mén)。

選項(xiàng)所述均為基金管理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置。

7.ABCD

［解析］我國(guó)基金管理公司的一般決策程序有四步驟研究發(fā)展部提出研究報(bào)告；投資決策

委員會(huì)決定總體投資計(jì)劃；基金投資部制定投資組合的具體方案；風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)

險(xiǎn)控制建議。

8.ABCD

［解析］選項(xiàng)所述均是基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。

9.ABCD

［解析］選項(xiàng)所述均是公司內(nèi)部控制機(jī)制中包括的四個(gè)層次，因此全選。

10.ABCD

［解析］在ABCD所述文件中，基金管理公司都需披露本公司基金從業(yè)人員持有基金份額

的數(shù)量及比例。

三、判斷題

1.B

［解析］若一個(gè)基金管理人同時(shí)管理運(yùn)作兩個(gè)或兩個(gè)上的基金，則各只基金資產(chǎn)必須分立

賬戶。

2.B

［解析］監(jiān)察稽核部門(mén)對(duì)公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由副

總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成。

3.B

［解析］基金托管人應(yīng)嚴(yán)格按照基金管理人的有效劃款指令辦理基金名下資金清算。沒(méi)有

基金管理人的劃款指令不得辦理基金名下的資金清算。

4.B

［解析］基金管理人和基金托管人不得假借基金的任何名義進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

5.B

［解析］一般而言，基金資產(chǎn)要大于基金資本。

6.A

［解析］基金管理人管理運(yùn)用基金資產(chǎn)，它的活動(dòng)合法與否、能否履行職責(zé)關(guān)乎基金份額

持有人的利益能否得到切實(shí)保護(hù)。

7。B

［解析］投資決策委員會(huì)對(duì)基金公司投資決策事務(wù)擁有最高決策權(quán)。

8.B

［解析］在信托關(guān)系中，基金組織委托給基金管理人管理運(yùn)作的資金數(shù)量，一般不應(yīng)低于

基金資本。

9.A

［解析］題目所述是內(nèi)部控制基本要求中對(duì)于強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)察稽核控制的進(jìn)一步展開(kāi)論述。

10.A

［解析］對(duì)于基金管理人而言，其主要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理'業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露

事項(xiàng)，具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作、凈值披露等環(huán)節(jié)。第五章基金托管人

同步測(cè)試習(xí)題

一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出

正確的選項(xiàng)）

1.證券投資基金萌芽于（）的投資信托公司。

A.美國(guó)

B.英國(guó)

C.法國(guó)

D.西班牙

2.（）是日常監(jiān)管的重點(diǎn)。

A.內(nèi)部控制監(jiān)管

B.基金管理市場(chǎng)規(guī)模監(jiān)管

C.基金市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

D.基金經(jīng)營(yíng)運(yùn)作監(jiān)管

3.對(duì)履行基金托管職責(zé)的監(jiān)督不包括（）。

A.在監(jiān)督基金投資運(yùn)作中，是否在基金托管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關(guān)權(quán)

責(zé)，是否建立并及時(shí)維護(hù)相關(guān)監(jiān)督系統(tǒng)，是否在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)提醒基金管理公司并報(bào)告

中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.是否建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運(yùn)行高效的內(nèi)部控制體系

C.在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時(shí)高效，同時(shí)又保證基金財(cái)產(chǎn)

的安全與獨(dú)立

D.在辦理與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)中，是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履

行信息披露業(yè)務(wù)，是否在基金年度報(bào)告中的托管人報(bào)告中獨(dú)立、客觀地發(fā)表意見(jiàn)

4.基金（）是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》等

法律法規(guī)為依據(jù)，對(duì)管理人的賬務(wù)處理過(guò)程與結(jié)果進(jìn)行校對(duì)的過(guò)程。

A.基金費(fèi)用與收益分配復(fù)核

B.基金賬務(wù)復(fù)核

C.基金財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核

D.基金資產(chǎn)凈值復(fù)核

5.基金屆滿即為基金終止，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資后的（）按投資者出資比例分

配。

A.基金凈資產(chǎn)

B.基金總資產(chǎn)

C.基金投資額

D.基金流動(dòng)資產(chǎn)額二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有.2個(gè)或2個(gè)

以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.實(shí)際運(yùn)作中，托管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督有以下哪些特點(diǎn)？（）

A.場(chǎng)內(nèi)交易主要通過(guò)人工手段實(shí)現(xiàn)，場(chǎng)外交易主要借助于技術(shù)系統(tǒng)完成

B.不同基金類型監(jiān)督的依據(jù)和內(nèi)容不同

C.日常運(yùn)作中托管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作行為的監(jiān)督主要是基金投資范圍、投資比

例、交易對(duì)手、投資風(fēng)格等方面

D.根據(jù)投資需要和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，不斷增加、完善監(jiān)督內(nèi)容

2.基金資產(chǎn)保管的主要內(nèi)容包括（）。

A.保管基金印章

B.管理基金資產(chǎn)賬戶

C.保管基金的重大合同、基金的開(kāi)戶資料、預(yù)留印鑒、實(shí)物證券的憑證等重要文件

D.核對(duì)基金資產(chǎn)

3.基金賬戶管理的內(nèi)容包括（）等。

A.做好基金資產(chǎn)賬戶的開(kāi)立、更名、銷戶及資產(chǎn)過(guò)戶等工作

B.托管人負(fù)責(zé)開(kāi)立全部基金資產(chǎn)賬戶并保證基金賬戶獨(dú)立于托管銀行賬戶

C.嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和基金管理人的有效指令辦理資金劃撥和支付

D.保證基金賬戶的開(kāi)立和使用只限于滿足開(kāi)展基金業(yè)務(wù)的需要

4.基金托管人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括（）。

A.資產(chǎn)保管

B.資金清算

C.投資監(jiān)督

D.會(huì)計(jì)核算與估值

5.交易所交易資金清算流程包括（）。

A.接收交易數(shù)據(jù)

B.制作清算指令

C.執(zhí)行清算指令

D.確認(rèn)清算結(jié)果

6.基金會(huì)計(jì)復(fù)核包括基金（）等的復(fù)核。

A.基金財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核

B.基金頭寸的復(fù)核

C.基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核

D.基金賬務(wù)的復(fù)核

7.下列各項(xiàng)屬于基金證券賬戶的是（）。

A.貨幣市場(chǎng)基金在銀行開(kāi)立的銀行存款賬戶

B.結(jié)算備付金賬戶

C.交易所證券賬戶

D.全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶

8.基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)基金投融資比例監(jiān)督的內(nèi)容包括

（）。

A.基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例B.融資限制

C.股票申購(gòu)限制

D.法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限

9.在我國(guó)基金業(yè)的早期探索階段，老基金存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下哪些方面？（）

A.缺乏普遍的法律規(guī)范，普遍存在法律關(guān)系不清、無(wú)法可依、監(jiān)管不力的問(wèn)題

B.受地方政府要求服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)需要的引導(dǎo)及當(dāng)時(shí)境內(nèi)證券市場(chǎng)狹小的限制，老基金

大量投向產(chǎn)業(yè)部門(mén)成為直接投資基金

C.老基金深受房地產(chǎn)市場(chǎng)降溫、實(shí)業(yè)投資無(wú)法變現(xiàn)的影響及貸款資產(chǎn)無(wú)法收回的困

擾，資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高

D.老基金大都已負(fù)債累累、信譽(yù)低下

10.一般基金托管人可以通過(guò)（）等方式對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。

A.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)

B.電話銀行

C.登錄上海PROP遠(yuǎn)程操作系統(tǒng)

D.加密傳真

三、判斷題（判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的填A(yù),錯(cuò)誤的填B）

1.一般情況下，基金銀行存款賬戶、基金結(jié)算備付金余額、基金證券賬戶的各類證券

資產(chǎn)數(shù)量、余額每日核對(duì)；基金債券托管賬戶在交易當(dāng)日進(jìn)行核對(duì),如無(wú)交易每周核對(duì)一

次。（）

2.基金資產(chǎn)凈值除以基金當(dāng)前的總份額，就是基金份額凈值。（）

3.基金托管部門(mén)擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少

于3人。（）

4.根據(jù)交易資金來(lái)源的不同可以將基金資金清算分為交易所交易資金清算、全國(guó)銀行

間市場(chǎng)交易資金清算及場(chǎng)外資金清算三個(gè)部分。（）

5.在發(fā)達(dá)國(guó)家，大部分投資基金證券是不進(jìn)入證券交易市場(chǎng)的（）

6.保管基金印章不是基金財(cái)產(chǎn)的保管主要內(nèi)容。（）

7.《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)托管準(zhǔn)人有更詳細(xì)的規(guī)定：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年

度的年末凈資產(chǎn)均不低于30億元人民幣；設(shè)有專門(mén)的基金托管部門(mén)；基金托管部門(mén)擬從

事基金清算、核算、投資監(jiān)督信息披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于5人，并具有基金從業(yè)資

格；有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件等等。（）

8.基金持有人與股東、債權(quán)人相比，擁有更多可選擇的權(quán)益。（）

9.交易所證券賬戶是指以基金名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司開(kāi)立的乙類債券托管

賬戶，用于登記存管基金持有的、在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的債券。（）

10.基金財(cái)產(chǎn)可以用于向他人提供貸款或者提供擔(dān)保。（）

參考答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

［解析］1868年，英國(guó)在《泰晤上報(bào)》以上刊登招募說(shuō)明書(shū)，成立了“海外及殖民地政府

信托基金”。這為現(xiàn)代基金的產(chǎn)生奠定了基礎(chǔ)，金融史學(xué)家將之視為證券投資基金的雛

形。

2.A

［解析］中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司內(nèi)部控制情況的監(jiān)督檢查是日常監(jiān)管的重點(diǎn)。

3.B

［解析］對(duì)履行基金托管職責(zé)的監(jiān)督，主要包括：在監(jiān)督基金投資運(yùn)作中，是否在基金托

管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關(guān)權(quán)責(zé)，是否建立并及時(shí)維護(hù)相關(guān)監(jiān)督系統(tǒng)，是否在

發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)提醒基金管理公司并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；在辦理基金的清算交割事宜中，是

否能保證清算的及時(shí)高效，同時(shí)又保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與獨(dú)立；在復(fù)核、審查基金管里公

司計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值時(shí)，是否科學(xué)評(píng)估基金采取的估值方法等；在辦理與基金托管銀行

相關(guān)的信息披露事項(xiàng)中，是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露義務(wù)，是否在基金

年度報(bào)告中的托管人報(bào)告中獨(dú)立、客觀地發(fā)表意見(jiàn)。ACD三項(xiàng)都是其中的內(nèi)容，因此選

B。

4.B

［解析］所述是基金賬務(wù)復(fù)核的主要內(nèi)容，因此選Bo

5.A

［解析］基金屆滿之后，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核資?；饍魞糍Y產(chǎn)有剩余的，按照投資者

出資比例對(duì)其進(jìn)行分配。

二、多項(xiàng)選擇題

1.BCD

［解析］本題考查對(duì)基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督的具體內(nèi)容。A項(xiàng)正確的表述是場(chǎng)內(nèi)

交易主要通過(guò)技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，場(chǎng)外交易主要借助人工手段完成。

2.ABCD

［解析］基金財(cái)產(chǎn)保管內(nèi)容包括：基金印章保管、基金資產(chǎn)賑戶管理、重要文件保管及核

對(duì)基金資產(chǎn)。

3.ABCD

［解析］選項(xiàng)所述是對(duì)基金資產(chǎn)賬戶管理的進(jìn)一步介紹，因此全選。

4.ABCD

［解析］基金托管人的內(nèi)部控制可以劃分為五個(gè)部分，分別是資產(chǎn)保管、資金清算、投資

監(jiān)督、會(huì)計(jì)核算與估值以及技術(shù)系統(tǒng)。

5.ABCD

［解析］本題考查交易所交易資金清算的流程，參考教材具體內(nèi)容識(shí)記即可。

6.ABCD

［解析］本題考查基金會(huì)計(jì)復(fù)核的具體內(nèi)容，參照本章第五節(jié)內(nèi)容熟悉即可。

7.CD

［解析］A項(xiàng)屬于銀行存款賬戶；B項(xiàng)屬于投資類賬戶；C、D兩項(xiàng)都是基金證券賬戶包含

的兩種類型。

8.ABCD

［解析］本題考查對(duì)基金投融資比例監(jiān)督的具體規(guī)定，包括基金合同約定的基金投資資產(chǎn)

配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購(gòu)限制、法規(guī)允許的基金投資比例

調(diào)整期限等。

9.ABC

［解析］基金業(yè)的早期探索階段，老基金存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：缺乏普遍

的法律規(guī)范，普遍存在法律關(guān)系不清、無(wú)法可依、監(jiān)管不力的問(wèn)題；受地方政府要求服務(wù)

地方經(jīng)濟(jì)需要的引導(dǎo)及當(dāng)時(shí)境內(nèi)證券市場(chǎng)狹小的限制，老基金大量投向產(chǎn)業(yè)部門(mén)成為直接

投資基金；老基金深受房地產(chǎn)市場(chǎng)降溫、實(shí)、業(yè)投資無(wú)法變現(xiàn)的影響及貸款資產(chǎn)無(wú)法收回的

困擾，資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高。

10.ABC

［解析］為了保證基金資產(chǎn)賬實(shí)、張證相符，基金托管人必須定期核對(duì)基金全部賬戶的資

產(chǎn)狀況，基金托管人可以采取通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、電話銀行、登錄上海PROP和深圳1ST遠(yuǎn)

程操作平臺(tái)系統(tǒng)等方式對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。

三、判斷題

1.A

［解析］一般情況下，基金銀行存款賬戶、基金結(jié)算備付金賬金余額、基金證券賬戶的各

類證券資產(chǎn)數(shù)量和余額等每H核對(duì)；基金債券托管賬戶在交易當(dāng)日進(jìn)行核對(duì)，如無(wú)交易每

周核對(duì)一次。

2.A

［解析］基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/當(dāng)前基金總份額。

3.B

［解析］基金托管部門(mén)擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不

少于5人，并具有基金從業(yè)資格。

4.B

［解析］應(yīng)該是根據(jù)交易場(chǎng)所的不同做出題述劃分。

5.A

［解析］在發(fā)達(dá)國(guó)家，大部分投資基金證券是不進(jìn)入證券交易市場(chǎng)的。

6.B

［解析］保管基金印章是基金財(cái)產(chǎn)保管的主要內(nèi)容。

7.B

［解析］《證券投資基金托管資格管理辦法》對(duì)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)規(guī)定為均

不低于20億元人民幣。

8.A

［解析］基金持有人擁有分享基金財(cái)產(chǎn)收益、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)、依法轉(zhuǎn)讓

或申請(qǐng)贖回其持有的基金份額，按照規(guī)定召開(kāi)持有人大會(huì)審議事項(xiàng)表決權(quán)等權(quán)利，其與股

東、債權(quán)人相比，擁有更多可選擇的權(quán)益。

9.B

［解析］交易所證券賬戶是指以基金托管人和基金聯(lián)名的方式在中國(guó)結(jié)算公司開(kāi)立的證券

賬戶，用于登記存管基金持有的、在交易所交易的證券。全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶是

指以基金名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司開(kāi)立的乙類債券托管賬戶，用于登記存管基金

持有的、在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的債券。

10.B

［解析］基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或提供擔(dān)保。

第六章基金的市場(chǎng)營(yíng)銷同步測(cè)試習(xí)題

一、單項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出

正確的選項(xiàng)）

1.證券投資基金前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的功能不包括（）。

A.提供投資資訊的功能

B.為基金投資人提供基金服務(wù)的功能

C.交易功能

D.具有對(duì)所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對(duì)賬作業(yè)的功能

2.在我國(guó)，大眾投資群體仍主要以（）為主要金融資產(chǎn)。

A.股票投資

B.銀行儲(chǔ)蓄

C.基金

D.債券

3.基金的贖回費(fèi)率不得超過(guò)基金份額贖回金額的（）；贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額

不得低于贖回費(fèi)總額的（），并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。

A.10%,25%

B.10%,30%

C.5%、25%

D.5%、30%

4.基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的（）原則，即通過(guò)科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理

的內(nèi)部控制程序，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。

A.審慎性

B.獨(dú)立性

C.健全性

D.有效性

5.下列不是基金市場(chǎng)營(yíng)銷組合四大要素的是（）。

A.產(chǎn)品

B.費(fèi)率

C.渠道

D.銷售折扣

二、多項(xiàng)選擇題（以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題目要求，

請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)）

1.基金營(yíng)銷不同于有形產(chǎn)品營(yíng)銷，有其特殊性，主要體現(xiàn)在（）

A.專業(yè)性

B.適用性

C.服務(wù)性

D.持續(xù)性

2.公共關(guān)系所關(guān)注的是基金公司為贏得各類公眾尊敬所做的努力，這些公眾包括

（）。

A.股東

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.新聞媒介

D.基金公司經(jīng)理

3.下列（）等作為理財(cái)顧問(wèn)或金融規(guī)劃師，可以針對(duì)特定客戶的需求，提供獨(dú)立的咨

詢服務(wù)。

A.銀行

B.證券公司

C.律師事務(wù)所

D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

4.為找到和實(shí)施適當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷組合策略，基金銷售機(jī)構(gòu)要進(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷的（）。

A.分析

B.計(jì)劃

C.實(shí)施

D.控制

5.《證券投資基金銷售管理辦法》第九