基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考前沖刺試卷B卷含答案

?基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識考前沖刺試卷B卷含答案

單選題（共60題）1、（）對公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.公司全體員工【答案】C2、基金財務會計報告不包括（）A.資產負債表B.利潤表C.會計報表附注D.權益變動表【答案】D3、（2017年真題）企業(yè)價值與收入、利潤和增長率呈現（）。A.負相關B.不相關C.正相關D.不完全相關【答案】C4、股權投資基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力的單位或個人，其中個人投資者的標準包括：金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元。這里的“金融資產”不包括（）。A.銀行存款B.債券C.房產D.股票【答案】C5、（2018年真題）常用的企業(yè)估值方法不包括（）A.折現現金流估值法B.相對估值法C.損益法D.清算價值法【答案】C6、以下關于合伙型股權投資基金的入伙/增加出資、退伙/減少出資說法正確的是（）A.合伙型股權投資基金具有較強的人合性特征，新合伙人入伙，除合伙協議另有約定外，應當經2/3合伙人的同意，并依法訂立書面入伙協議B.新合伙人享有比原有合伙人更低的權益，承擔不同的責任C.新合伙人以其認繳的出資額為限對入伙前合伙企業(yè)的債務承擔責任D.合伙型股權投資基金的出資，可根據合伙協議的約定實行注冊認繳資本制【答案】C7、關于股權價值說法正確的一項是（）A.母公司擁有子公司的投票權超過50％且不足80％時，此時子公司中不屬于母公司的權益部分在母公司的合并資產負債表中列為少數股東權益B.由于股權投資基金的投資標的是子公司股權C.股權投資基金關注的股權價值是指歸、不屬于母公司股東的股權價值D.子公司中不屬于母公司的權益部分在母公司的合并資產負債表中列為少數股東權益,因此股權價值為少數股東權益加上歸屬于母公司股東的股權價值?！敬鸢浮緿8、（2018年真題）僅就盡職調查本身而言，最為重要的部分為（）A.制定調查計劃B.設計投資方案C.起草盡職調查與風險控制報告D.收集與分析材料【答案】D9、（2018年真題）新三板股票的轉讓方式主要包括做市轉讓和（）A.協議轉讓B.競價轉讓C.私下轉讓D.直接轉讓【答案】A10、股權投資基金提供的管理咨詢服務是指為被投資企業(yè)提供（）等方面的顧問建議。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B11、根據《中華人民共和國合伙企業(yè)法》的相關規(guī)定，有限合伙企業(yè)由（）合伙人設立。A.50個以上100個以下B.10個以上50個以下C.2個以上50個以下D.1個以上50個以下【答案】C12、合伙協議必備條款包括（）A.基本情況；合伙人及其出資；合伙人的權利義務；B.執(zhí)行事務合伙人；有限合伙人；合伙人會議；管理方式；C.托管事項；入伙、退伙、合伙權益轉讓和身份轉變；D.以上都是【答案】D13、在我國私募股權投資基金常用的估值方法為（）和（）A.相對估值法、折現現金流法B.清算價值法、折現現金流法C.相對估值法、成本法D.清算價值法、成本法【答案】A14、《私募投資基金募集行為管理辦法》中，募集機構及其從業(yè)人員推介私募基金時，以下說法錯誤的是（）。A.禁止登載個人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推介性的文字B.禁止允許非本機構雇傭的人員進行私募基金推介C.禁止惡意貶低同行D.可以采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數據來源和方法進行業(yè)績比較，任意使用"業(yè)績最佳"、"規(guī)模最大"等相關措辭【答案】D15、股權投資基金X投資的Y企業(yè)已進入破產清算程序，X在Y企業(yè)中的持股比例為10%,Y的賬面資產總值9億元，負債、利息和相關清算費用合計7.5億元,經法院拍賣資產，資產變現總值為12億元，則X基金持有Y企業(yè)的股權估值為（）。A.0.45億元B.0.9億元C.0.15億元D.0.75億元【答案】A16、投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權投資基金是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).不動產基金C.并購基金D.基礎設施基金【答案】A17、根據我國股權投資基金投資者人數限制，合伙型基金投資者人數的上限是（）人。A.50B.100C.150D.200【答案】A18、在我國,股權投資基金行業(yè)的自律規(guī)則不包括()A.《證券投資基金法》B.《私募投資基金管理人內部控制指引》C.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》D.《私募投資基金募集行為管理辦法》【答案】A19、基金應當向合格投資者募集，單只基金的投資者人數累計不得超過（）等法律規(guī)定的特定數量。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A20、（2020年真題）基金管理人建立科學嚴謹的業(yè)務操作流程,可以利用以下（）方式來實現業(yè)務流程的控制。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B21、（）負責審核國有企業(yè)的股權轉讓事項。A.工商管理局B.發(fā)改委C.中國證監(jiān)會D.國資監(jiān)管機構【答案】D22、企業(yè)的凈利潤和市盈率都容易受（）的影響。A.經濟循環(huán)B.經濟周期C.周期循環(huán)D.宏觀環(huán)境【答案】B23、關于股權投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要材料的是（）。A.基金條款書B.私募備忘錄C.（反向）盡職調查資料D.投資框架協議【答案】D24、中國證券投資基金業(yè)協會的屬性和職責，以下說法錯誤的是（）。A.是社會團體法人B.依法辦理非公開募集基金的登記、備案C.以公司形式設立D.是股權投資基金行業(yè)的自律性組織【答案】C25、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規(guī)模5億元，已全部實繳到位。截止2017年6月30日，基金已累計向投資人現金分配7.5億元，期末賬面現金0.5億元，未退出投資項目三個，相應投資成本2.5億元，無其他資產和負債。未退出三個投資項目對應的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金的TVPI值應為（）。A.2.1B.3.4C.1.5D.2.4【答案】B26、（）是公司的最高權力機構，由全體股東組成。A.董事會B.股東大會（股東會）C.監(jiān)事會D.理事會【答案】B27、下列哪項不屬于管理人內部控制的原則（）A.公平性原則B.相互制約原則C.執(zhí)行有效原則D.成本效益原則【答案】A28、（）年8月，成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，這是我國第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。A.1993B.1994C.1995D.1996【答案】A29、目前，我國場外市場包括全國性股權交易市場與區(qū)域性股權交易市場，下列說法中正確的是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C30、（2017年真題）下列投資協議條款的簡要約定中，屬于董事會席位分配條款的是（）。A.“投資人有權提名一名董事（“投資人提名董事”）至被投資公司董事會，如經股東會選舉通過，則包括投資人提名并選舉通過的董事在內，董事會由不超過11名董事組成……”B.“公司如向第三方提供擔保，依照公司章程，應由董事會決議通過……”C.“投資人有權提名一名監(jiān)事（“投資人提名監(jiān)事”）至被投資公司監(jiān)事會，如經股東會選舉通過，則包括投資人提名并選舉通過的監(jiān)事在內，監(jiān)事會由不超過5名監(jiān)事組成，其中兩名監(jiān)事分別由職工代表和外部監(jiān)事組成……”D.“公司股東會會議由董事會召集，董事長主持……”【答案】A31、（2016年真題）在股權投資財務盡職調查中，一般不作為其重點事項的是（）。A.收入與成本確認B.折舊攤銷C.關聯交易D.歷史沿革【答案】D32、A股權投資基金持有甲公司500萬股，持股比例為10%，現甲公司計劃增發(fā)1000萬股，A基金具有優(yōu)先認購權，則在同等條件下，A基金可以優(yōu)先認購的股數為（）萬股。A.50B.500C.100D.200【答案】C33、投資后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投資風險B.協助被投資企業(yè)利用資本市場C.提升被投資企業(yè)自身價值D.日常聯絡與溝通工作【答案】D34、對于處在不同成長階段的被投資企業(yè)，投資機構對其在投資后管理中參與的程度與側重點也有所不同。對于早期階段的被投資企業(yè)，投資機構側重于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C35、王先生為甲公司的總經理，不屬于王先生法定競業(yè)禁止義務的行為的是（）A.解除勞動合同后，勸誘公司其他員工從甲公司離職B.離職后立即加入與甲公司有競爭關系的乙公司C.在甲公司任職期間兼任經營同類業(yè)務的丙公司董事，并未告知股東會D.離職后一個月內創(chuàng)立一家公司開展甲公司同類業(yè)務【答案】A36、下列說法有誤的是（）。A.股權投資基金管理人在基金運作中具有核心作用B.股權投資基金管理人有權獲得業(yè)績報酬，業(yè)績報酬按投資收益的一定比例計付C.除基金合同另有約定外，股權投資基金應當由基金托管機構托管D.股權投資基金只能由基金管理人自行募集【答案】D37、關于未在交易所上市的公司進行股權轉讓的表述錯誤的是（）。A.除公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數同意B.有限責任公司的股權轉讓分為內部轉讓和外部轉讓。內部轉讓是現有股東之間的轉讓股權，外部轉讓是現有股東向股東以外的人轉讓股權C.有限責任公司股權內部轉讓無需經過轉讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權轉讓需經2/3以上股東同意【答案】D38、關于清算的說法，錯誤的是（）。A.清算組在催告?zhèn)鶛嗳松陥髠鶛嗟耐瑫r，應當調查和清理公司的財產B.解散清算是公司自愿或被迫宣告解散而進行的清算C.人民法院裁定宣告公司破產后，清算組應當繼續(xù)推進清算事務的執(zhí)行D.調查和清理公司財產的工作主要由清算組進行【答案】C39、在公司型基金中，以下需要征收增值稅的是（）。A.在股權投資業(yè)務中獲得項目分紅B.上市后通過二級市場退出獲得收入C.在股權投資業(yè)務中獲得項目股息D.通過回購退出項目獲得收入【答案】B40、編制公司（）之后，清算組應當制訂清算方案。A.資產負債表B.財產清單C.債權、債務目錄D.財務會計報告【答案】D41、基金管理人在申請登記期間控股股東發(fā)生變化的，應當在完成工商變更登記后的（）個工作日內，通過資產管理業(yè)務綜合報送平臺向基金業(yè)協會進行重大事項變更。A.10B.15C.20D.25【答案】A42、（2016年真題）下述投資者中視為當然合格投資者的是（）。A.已備案的資產管理計劃B.某有限責任公司C.未備案的證券投資基金D.未備案的產業(yè)投資基金【答案】A43、財務盡職調查的內容不包括（）。A.企業(yè)的歷史經營業(yè)績B.企業(yè)的治理狀況C.企業(yè)的未來盈利預測D.企業(yè)的財務風險敏感度分析【答案】B44、股權投資基金的投資中，業(yè)務盡職調查的主要內容不包括()。A.企業(yè)基本情況B.會計政策與會計估計C.管理團隊D.市場【答案】B45、下列關于協議轉讓并購退出方式的說法，錯誤的是（）A.并購退出是股權投資基金的重要退出途徑之一B.并購退出是指目標企業(yè)原投資方向其他收購方轉讓持有的全部或者部分股權，實現退出的行為C.并購退出的收購方，主要包括被投資企業(yè)大股東或創(chuàng)始股東、管理層、員工等D.與IPO退出相比，并購退出的收益率通常稍低，但是更加靈活、高效【答案】C46、PE常用的估值方法包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C47、（2020年真題）股權投資基金募集期間，不屬于宣傳推介材料中必須向投資者披露的信息是（）A.基金管理人最近三年的投資業(yè)績說明B.基金估值政策、程序和定價模式C.基金的投資信息D.基金合同的主要條款【答案】A48、公司型股權投資基金實行（）A.注冊資本認繳制B.承諾認繳資本制C.注冊資本實繳制D.承諾實繳資本制【答案】A49、我國現行的股權投資基金組織形式主要為（）。A.公司型.合伙型.有限型B.合伙型.契約型.有限型C.公司型.有限型.契約型D.公司型.合伙型.契約型【答案】D50、目前企業(yè)所得稅稅率一般為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】D51、股權投資基金管理人、銷售機構宣傳推介方式說法錯誤的是（）。A.不可以通過發(fā)送手機短信、微信和電子郵件向不特定對象宣傳推介B.不可以通過報刊、電臺、電視、互聯網等公眾傳播媒體向不特定對象宣傳推介C.不可以通過講座、報告會、分析會和張貼布告、散發(fā)傳單向不特定對象宣傳推介D.可以向合格投資者之外的單位和個人募集資金【答案】D52、企業(yè)境內上市的形式不包括（）。A.企業(yè)的股東以持有的企業(yè)股權為對價，認購上市公司定向發(fā)行的新股進而實現企業(yè)間接上市B.通過與上市公司進行重大資產重組，進而實現間接上市C.境內首次公開發(fā)行上市D.通過收購上市公司控股股東的股權成為上市公司的母公司，進而實現間接上市【答案】D53、（）表示截至某一特定時點，投資者已從基金獲得的分配金額加上資產凈值與投資者已向基金繳款金額總和的比率，體現了投資者的賬面回報水平。A.總收益倍數B.內部收益率C.投資回報率D.已分配收益【答案】