公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理制度

公司內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為確保公司管理的規(guī)范性、有效性，加強(qiáng)內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)本領(lǐng)，促進(jìn)公司的健康發(fā)展，特訂立本制度。第二條公司內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度（以下簡(jiǎn)稱“制度”）適用于公司內(nèi)各部門、各崗位以及全體員工。第三條公司內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度的目標(biāo)是建立健全的內(nèi)部掌控架構(gòu)，提高風(fēng)險(xiǎn)防控和應(yīng)對(duì)本領(lǐng)，保護(hù)公司的資產(chǎn)安全和利益最大化。第二章內(nèi)部掌控第四條公司應(yīng)建立完善的內(nèi)部掌控體系，確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)、安全、高效運(yùn)行。第五條公司內(nèi)部掌控包含但不限于以下幾個(gè)方面：戰(zhàn)略和目標(biāo)管理、組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)、流程規(guī)范和流程管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和掌控措施、信息披露和內(nèi)部溝通等。第六條公司內(nèi)部掌控的具體落實(shí)應(yīng)遵從以下原則：合規(guī)性原則、有效性原則、全面性原則、適度性原則和連續(xù)性原則。第七條公司應(yīng)訂立相關(guān)部門和崗位的職責(zé)和權(quán)限，并明確內(nèi)部掌控責(zé)任人，并定期對(duì)其進(jìn)行評(píng)估和考核。第八條公司應(yīng)建立完善的流程規(guī)范和流程管理制度，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的流程圖和流程規(guī)范，并配備相應(yīng)的監(jiān)控措施。第九條公司應(yīng)定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審核和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和矯正存在的問題，并采取有效措施加以改進(jìn)。第十條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和掌控措施制度，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分類，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控策略，并定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估。第十一條公司應(yīng)建立健全的信息披露和內(nèi)部溝通機(jī)制，確保信息的及時(shí)傳遞和溝通，提高內(nèi)部員工的知情權(quán)和參加度。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理第十二條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控和應(yīng)對(duì)本領(lǐng)。第十三條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則包含：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)掌控、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。第十四條公司應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和分析各類風(fēng)險(xiǎn)，并建立風(fēng)險(xiǎn)庫，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類、整理和管理。第十五條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性評(píng)估，并依據(jù)評(píng)估結(jié)果確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控策略。第十六條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)掌控措施制度，采取相應(yīng)的措施掌控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和程度，包含但不限于訂立相應(yīng)的規(guī)章制度、建立完善的審計(jì)制度、加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)控等。第十七條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，訂立相應(yīng)的預(yù)案和措施，應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并確保預(yù)案的可行性和有效性。第十八條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)了解和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)，確保風(fēng)險(xiǎn)的掌控和應(yīng)對(duì)工作的有效進(jìn)行。第四章保障措施第十九條公司應(yīng)建立規(guī)范的保障措施，確保內(nèi)部掌控的有效性和風(fēng)險(xiǎn)管理的順利實(shí)施。第二十條公司應(yīng)建立完善的培訓(xùn)制度，提高員工的內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和本領(lǐng)。第二十一條公司應(yīng)建立合理的激勵(lì)和管束機(jī)制，鼓舞員工樂觀參加內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管理工作，同時(shí)對(duì)違反規(guī)定的行為采取相應(yīng)的紀(jì)律和懲罰措施。第二十二條公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和外部審計(jì)，對(duì)公司的內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，并及時(shí)矯正存在的問題。第二十三條公司應(yīng)建立健全的糾紛處理機(jī)制，及時(shí)處理內(nèi)部掌控和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的糾紛，確保問題及時(shí)解決和風(fēng)險(xiǎn)得到管控。第五章法律責(zé)任第二十四條對(duì)于違反本制度的行為，公司將依法矯正，并視情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律和法律懲罰。第二十五條公司內(nèi)部掌控與風(fēng)險(xiǎn)管理制度的解釋權(quán)歸公司負(fù)責(zé)人全部，有權(quán)對(duì)本制度進(jìn)行修改和增補(bǔ)。第六章附則第二十六條本制度自發(fā)布之日起生效。第二十七條本制度的具體實(shí)施細(xì)則由公司負(fù)責(zé)人訂立，并在公司內(nèi)部進(jìn)行宣貫。第二十八條本制度所涉及的相關(guān)事宜，可依據(jù)需要訂立增補(bǔ)規(guī)定。第二十九條