洛克玩具創(chuàng)業(yè)計劃書

PAGEPAGE2洛克玩具創(chuàng)業(yè)計劃書小組成員：梁慧瑩魏華小組成員：梁慧瑩魏華賀一鳴楊浩任文超羅博班級：15級工商一班目錄第一章摘要………………..4第二章公司介紹一、宗旨……………………5二、公司簡介………………5第三章市場分析………..…5第四章競爭性分析一、競爭對手的產(chǎn)品定位價格的了解…………………..6二、競爭對手的產(chǎn)品情況的了解………..6三、競爭對手的經(jīng)營特色的了解………..6第五章產(chǎn)品、技術(shù)與服務(wù)一、產(chǎn)品與技術(shù)…….………71、產(chǎn)品描述及技術(shù)持有………….…….72、產(chǎn)品狀況………….…..73、產(chǎn)品生產(chǎn)………….…..7二、生產(chǎn)與儲運…….………...……………8第六章市場與銷售一、營銷計劃……………8二、銷售政策……………8三、銷售渠道……………8四、產(chǎn)品價格方案………9第七章財務(wù)計劃一、籌資需求……………..9二、籌資渠道……………..9三、盈利趨勢……………..9四、成本分析……………..10五、預(yù)測財務(wù)報表………..12六、投資回收期…………..13七、財務(wù)分析……………...13著深遠(yuǎn)的意愿。這種隨著社會意識形態(tài)產(chǎn)生而產(chǎn)生并發(fā)展的公司生命力是無比強大的。

(七)股權(quán)及公司結(jié)構(gòu)目前我們公司資產(chǎn)54萬元人民幣，現(xiàn)由陳桂炎、鄭建杰、徐輝、張新銘、陳燕妃、吳海方六位股東投資組成。其中陳桂炎任總經(jīng)理兼任公司辦公室主任，吳海方公司財務(wù)經(jīng)理，徐輝任技術(shù)部經(jīng)理，鄭建杰任人力資源部經(jīng)理，張心銘任生產(chǎn)部經(jīng)理，陳燕妃任營銷部經(jīng)理。第二章公司介紹一公司宗旨追求人與自然的和諧相處，以綠色自然的環(huán)保理念來引導(dǎo)公司產(chǎn)品。以環(huán)保帶動產(chǎn)業(yè)，由產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造市場價值。二公司簡介

洛克玩具有限公司是一家集玩具設(shè)計、制造、銷售、咨詢?yōu)橐惑w的玩具生產(chǎn)公司。我們有著一套完整的管理體系、我們設(shè)有財務(wù)部、人事部、生產(chǎn)部、營銷部、技術(shù)部、及辦公室等職能部門。第三章市場分析無論是著名的國際品牌還是國內(nèi)的比較知名品牌，如芭比、樂高、萬代、好孩子、奧迪等品牌獲得巨大的成功，不僅擁有優(yōu)良的產(chǎn)品，而且建立了市場分析和目標(biāo)群體認(rèn)知的市場營銷策略，非常值得玩具企業(yè)借鑒。但國內(nèi)兒童玩具市場有其特殊性，玩具企業(yè)和終端銷售商不妨從以下幾方面的策略分析，來制定相應(yīng)的營銷策略。消費者分析據(jù)有關(guān)統(tǒng)計，我國16歲以下的少年兒童達(dá)3.8億，其中獨生子女占兒童總數(shù)的34%，達(dá)到1.29億。兒童可分為五個群體：嬰童（0~1歲）、幼童（1~3歲）、小童（4~6歲）、中童（7~12）、少年兒童（13~16歲）。城市兒童消費群體具有獨特的個性，其環(huán)境優(yōu)越，大多思想活躍、記憶力、模仿能力強，追求自立和時尚。但自控能力差，動手能力差，依賴性強。他們手中有可觀的零用錢，懂得如何支配。目前全國大城市的兒童零用錢平均每月為176元，對家庭消費影響很大。相對于國內(nèi)品牌，兒童更傾向于國外的品牌認(rèn)同，主要是這些品牌比較時尚且適合他們的個性。值得注意的是兒童并不擁有消費決定權(quán)，特別是12歲以下的兒童，多數(shù)家長往往指定品牌購買，但有60%的家長會聽取孩子們的意見。第四章競爭性分析(一)競爭對手的產(chǎn)品定位價格的了解現(xiàn)在的人都是很現(xiàn)實的人，買東西關(guān)注的主要就是要物美價廉。例如：對于同樣的產(chǎn)品，根據(jù)人們大腦里潛意識的消費觀念，絕對是消費越少越好。所以在我們經(jīng)營自己的企業(yè)的同時，要對競爭對手產(chǎn)品的價格有一定的考查。(二)競爭對手的產(chǎn)品情況的了解對于玩具企業(yè)，單一的產(chǎn)品肯定不能滿足很多的消費群體。要想有更好的消費市場，就要不斷地創(chuàng)新，研發(fā)出新產(chǎn)品。為了更好的做到這一點，我們要對競爭對手的產(chǎn)品情況有一個大概的了解。

(三)競爭對手的經(jīng)營特色的了解觀察到附近的幾家玩具店進(jìn)行一下等優(yōu)惠的活動，在非常大的程度上不僅吸引了新的顧客，還能留住很多的老客戶。例如：(1)他們實行的常客獎勵計劃，實行積分制，顧客到他們玩具店消費一次根據(jù)消費金額得到相應(yīng)的積分，通過積分的累積能夠換一些小玩具。(2)：會員制。會員分等級，例如鉆石卡、金卡、銀卡、普通會員。不同等級的會員能夠享受相應(yīng)的折扣。(3)玩具店鋪的留言：一些玩具店在店鋪里設(shè)立一個留言本或者意見箱，通過顧客提出來的意見和建議對玩具店做出相應(yīng)的改變，讓顧客對玩具店的印象越來越好。以上這些都是通過對市場的調(diào)查發(fā)現(xiàn)競爭對手的一些比較好的優(yōu)點和特色，我們也應(yīng)該吸取經(jīng)驗，同時我們將還會有自己獨特風(fēng)味的營銷理念。

市場調(diào)查：據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，在我國現(xiàn)有的十幾億人口中，隨著人們對休閑、娛樂需求的增加，以及人們對玩具功能觀念的改變，玩具的消費群體也正在迅速擴大。玩具已不再是兒童的專利，越來越多高檔、新穎的玩具開始成為成年人的休閑、娛樂用品。越來越多的成年人已開始鐘情于玩具(其所占比例為被調(diào)查人群的25%)，這說明玩具的銷售對象正在從孩子擴大到年輕群體，針對成人研制和開發(fā)的玩具，已逐漸成為玩具市場的新熱點。因此，我國數(shù)億成人的玩具消費市場蘊藏著巨大的商機。

第五章產(chǎn)品、技術(shù)與服務(wù)一、產(chǎn)品與技術(shù)

(一)產(chǎn)品描述及技術(shù)持有用機器、愛心、情感和思想為原料，以追求人與自然相融合為理念，以強調(diào)和諧，生態(tài)，環(huán)保為文化主題，一個獨一無二的個性化禮品，一個有‘生命’的玩具就誕生了。

（二）產(chǎn)品狀況(1)主要產(chǎn)品目錄

情侶系列：泰迪熊、鴛鴦等

益智系列：魔塔、親子玩具(體現(xiàn)親情)等

QQ表情系列：阿貍、嘻哈猴、炮炮兵等

動漫系列：喜羊羊灰太狼、倒霉熊、海綿寶寶等DIY系列：根據(jù)市場需求進(jìn)行設(shè)計。例如：裝扮娃娃。

(2)主要特性

本產(chǎn)品采用高品質(zhì)毛絨、泡沫和絲棉制作，手感柔軟舒適，形態(tài)逼真

(3)發(fā)計劃及時間表

在第一季，我們將會以小物件為主打產(chǎn)品，同時在第一季度我們將會進(jìn)行我們公司的產(chǎn)品研發(fā)和設(shè)計，打造屬于自己特色的能夠在市場上占有一席之地的產(chǎn)品。

(4)無形資產(chǎn)

兩臺包裝機，四臺充棉機和八臺縫紉機

（三）產(chǎn)品生產(chǎn)

(1)資源及原材料供應(yīng)

原材料直接從批發(fā)商進(jìn)購(2)現(xiàn)有生產(chǎn)條件和生產(chǎn)能力

現(xiàn)公司已租賃廠房，購買機械設(shè)備，估計日生產(chǎn)量在800件左右，合格率為95%。

(3)擴建設(shè)施、要求及成本，擴建后生產(chǎn)能力待我公司打開市場，穩(wěn)定經(jīng)營之后，我們將考略擴建廠房，如有需要也將考略招商聯(lián)盟

(4)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)檢和生產(chǎn)成本控制全部產(chǎn)品都將通過質(zhì)檢部門嚴(yán)格把關(guān)，不合格產(chǎn)品全部重做。兒童商品成本控制在6元，成年商品成本控制在8-10元左右。

二、生產(chǎn)與儲運全部產(chǎn)品都由包裝機按規(guī)格包裝，儲存至倉庫，等待批發(fā)及銷售第六章市場與銷售（一）營銷計劃我們公司的產(chǎn)品的主要針對兩方面群體：一是年齡在16到28歲左右的青少年男女。二是擁有孩子的年輕媽媽群體。本公司的的文化是人與自然的和諧相處同時倡導(dǎo)環(huán)保理念，給孩子留一個美好的童年記憶并宣揚美好的愛情。

（二）銷售政策由于公司剛剛成立，沒有品牌效應(yīng)和良好的銷售團隊。所以我們在宣傳工作和銷售的前期，我們要以公司的主打產(chǎn)品形成良好的銷售氛圍。讓人感覺到我們公司的文化以及產(chǎn)品的理念，同時產(chǎn)品物美價廉，給消費者實在美觀的享受。在銷售同時我們采用會員制度，支持本公司產(chǎn)品的客戶，我們將根據(jù)他們積分的多少來享受我們的優(yōu)惠政策。由于我們公司在第一季度就會進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)與設(shè)計，所以我們在第一季度也會進(jìn)行廣告的宣傳，我們將以環(huán)保為主題來搭建我們自己的平臺，同時我們會將我們所研發(fā)和設(shè)計的產(chǎn)品在第一季度的時候就向大家展示一小部分，這樣我們會提高大家的好奇心同時抓住消費者心理，這樣以便于增加我們產(chǎn)品的關(guān)注度。

（三）銷售渠道在每一個城市尋找3到5個代理商。因為公司剛起步，所以我們合作關(guān)系的形式尋找代理商，代理商代理我們公司的產(chǎn)品，我們給予代理商技術(shù)和銷售上的支持。并且在股份上要占取一定的比例.同時在各個城市挑選銷售團隊，到公司本部進(jìn)行銷售培訓(xùn)。面對公司的客戶，我們專門設(shè)立一對一的銷售和服務(wù)，是顧客感受的賓至如歸的感覺。同時我們形成一個高服務(wù)的優(yōu)秀的銷售團隊。同時在銷售部門采取考核制度，連續(xù)3次在公司銷售業(yè)務(wù)成績是最后一名的，我們公司采取淘汰。同時對銷售很好的團隊采取獎金制度。同時業(yè)務(wù)量累計到達(dá)一定的程度的員工，我們可以以合同的形式給予提成。并且設(shè)立梯度，一筆業(yè)務(wù)根據(jù)他們的數(shù)量給予不同程度的提成。促銷和市場作為一個新興的公司，我們擁有自己的文化和先進(jìn)優(yōu)美的產(chǎn)品，同時擁有良好的銷售團隊，在公司的前期，我們主要以抽取一定的銷售費用，在網(wǎng)絡(luò)、媒體和報刊雜志上刊登我們產(chǎn)品的信息。集合良好的宣傳工作，同時在各個城市采取低成本的銷售服務(wù)。形成一個穩(wěn)定的市場。

（四）產(chǎn)品價格方案我們公司的產(chǎn)品根據(jù)產(chǎn)品的的設(shè)計，產(chǎn)品理念，以及生產(chǎn)費用和運輸?shù)荣M用。最后結(jié)算出產(chǎn)品的成本價格。同時根據(jù)當(dāng)時的銷售環(huán)境和市場的調(diào)查分析，我們給產(chǎn)品價格一個清晰的定位。同時，有影響產(chǎn)品的價格是有很多方面的。第一，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和材料價格的變動，第二：在競爭中價格也會因為市場的需求調(diào)整。第三：根據(jù)政府的宏觀調(diào)控也有一定的關(guān)系。所以價格不過是在不傷害自己的利潤的情況下根據(jù)外觀的因素在不斷的變化的。財務(wù)規(guī)劃一籌資需求第一年首期需要一次性投入資金54萬元。為了以后的發(fā)展。我們采取首期投入最低資金，并在第二年開始不斷追加進(jìn)貨等費用。二籌資渠道通過個人集資的方式，由6位隊員每人出資5萬，其余的向銀行貸款24萬。三盈利趨勢2013年中國玩具市場的銷售額為200億元。業(yè)內(nèi)人士預(yù)測中國玩具市場將繼續(xù)以每年40％的速度增長，到2015年中國玩具市場的消費額將超過1000億元。預(yù)計還將以每年40%的速度增長。中國的成人玩具市場基本處于空白狀態(tài)，也很值得投資。據(jù)統(tǒng)計，中國15至64歲的成年人占總?cè)丝诘?0%左右，是主要的消費群體。中國玩具協(xié)會估計，大陸的成人玩具市場僅青年一項，一年就達(dá)500億元人民幣左右。國內(nèi)玩具業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，成人玩具市場尚未真正形成?，F(xiàn)階段成人玩具行業(yè)利潤較高，毛利在120%至130%，零售毛利也可達(dá)到40%至50%根據(jù)市場發(fā)展的趨勢及公司的盈利情況,從2014年起開始進(jìn)行網(wǎng)站的建設(shè)、擴展以及市場的推廣。在2015年進(jìn)行公司規(guī)模的擴大，在全國部分城市和地區(qū)建立兩家辦事處進(jìn)行公司規(guī)模擴展的經(jīng)驗積累，為以后的規(guī)模擴張作準(zhǔn)備。2016年達(dá)到8家。2017年達(dá)到18家。而本公司銷售收入根據(jù)市場的預(yù)測可達(dá)到平均增長103.98%。銷售收入：第一年：53.84萬元第二年：146.55萬元增長速度：172%第三年：326.90萬元，增長速度：123%第四年：706.30萬元，增長速度：116%第五年：1476.00萬元，增長速度：108.9%凈利潤：第一年：7.42萬元第二年：49.23萬元第三年：189.42萬元第四年：495.36萬元第五年：1225.54萬元四、成本分析第一期投入：2013年資金投入預(yù)算編制單位：洛克有限公司2013年10月11日單位：萬元摘要金額備注固定資產(chǎn)設(shè)備費17.00主要用于購置服務(wù)器，各部門的辦公電腦，專線接入的費用和網(wǎng)站前期開發(fā)費用。設(shè)備費24.00主要購置桌椅，空調(diào)等必備用具.按規(guī)定應(yīng)采用直線折舊。遞延費用裝修費8.00主要用于對店面的裝修，五年翻新一次，應(yīng)在五年平均攤銷開辦費2.00包括執(zhí)照費、注冊費用、法律咨詢費用等廣告費14.00包括在傳統(tǒng)媒體和網(wǎng)絡(luò)媒體上做廣告的費用購置玩具等貨源：5.00以后每年遞增購置數(shù)量及更新流動資金4.40以備臨時所需辦公室及倉庫租金9.60總面積以120平方米計算，每月0.8萬元。資金總計：54.00注冊資本44.00模板店一次性投入的最少資金，開設(shè)分店費用：因部分資產(chǎn)可由總公司提供，所以開辦分店的費用要小于總店的一期投入。而且在以后，形成規(guī)模經(jīng)濟后開設(shè)分店的成本在逐漸降低。固定資產(chǎn)：8萬；裝修費：5萬；房租：6萬；購貨成本及流動資金：4萬；故根據(jù)分店需要的費用及公司發(fā)展程度，要在第二年開始發(fā)展分店。2、網(wǎng)站建設(shè)費用的追加：用于升級公司網(wǎng)站的軟硬件設(shè)備并與軟件廠商合作開發(fā)公司的ERP，CRM，SRM。取得玩具的網(wǎng)絡(luò)銷售行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢。第二年：9萬元。第三年：12萬元。第四年：16萬元。第五年：20萬元3、購買貨源的成本遞增。如第一年主營業(yè)務(wù)成本為5萬元；第二年的實際增長幅度為100%達(dá)到5×（1+100%）=10萬；第三年以后增長速度減慢；第三年：20萬。增長幅度為：100%第四年：25萬。增長幅度為：25%第五年：30萬。增長幅度為：16%4、營業(yè)費用202013年營業(yè)費用預(yù)算編制單位：洛克有限公司2013年10月單位：萬元項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年合計職工工資2.603.203.203.2012.20修理費0.000.010.020.020.05水電費0.800.900.600.903.20設(shè)備折舊0.550.550.550.552.20保險費0.100.100.100.100.40店面租金2.402.402.402.409.60廣告費7.003.002.002.0014.00合計13.4510.168.869.1841.65減：設(shè)備折舊0.550.550.550.552.20營業(yè)費用每季現(xiàn)金支出12.909.618.328.6239.45營業(yè)費用是服務(wù)業(yè)的重頭。所以需要重點對待。從第二年開始公司規(guī)模擴大，要加大廣告費用的投入。方便連鎖店和分店的開設(shè)。玩具的更新較快，平均修理率為20%，第一年的維修率較低，但第二年開始，維修費逐年增加。5、廣告費用：廣告費用的第一年投入為14萬。其中有以下幾種用途：氣球廣告：1500元/個×2=3000元；小紀(jì)念品：2元/個×2000=4000元重慶晚報廣告：4500元/次×8=36000元（第一個月每個周末）電視廣告（重慶二臺）2100/5秒×20次=42000元搞大型活動，聯(lián)合宣傳活動：15000元網(wǎng)絡(luò)廣告：5500元×4=22000元宣傳單：6000元短信廣告：6000元兒童刊物廣告：6000元合計：140000元第二年開始加大廣告投入，分別為：15萬，17萬，18萬，22萬。6、借款第一年貸款以公司資產(chǎn)抵押貸款10萬元。采用一年一次還本分期付息方式：其貸款年利率為3.94%。第三年借款20萬。在擴大公司規(guī)模的需要下，第四年借到兩年期貸款20萬元。貸款年利率為4.4%。分期付息，到期還本。五預(yù)測財務(wù)報表1、預(yù)測資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測資產(chǎn)負(fù)債表提供本企業(yè)資產(chǎn)，負(fù)債和所有者權(quán)益的全貌。據(jù)此，還可以了解到本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營能力、短期償債能力等。2、預(yù)測利潤及利潤分配表預(yù)測利潤及利潤分配表主要針對的議題是交易最終導(dǎo)致了本企業(yè)凈值的增長還是減少。其中主營業(yè)務(wù)稅金的提取比例為5%。法定的盈余公積金均按稅后利潤的5%提取。當(dāng)盈余公積超過本企業(yè)注冊資金的50%時，可以不在提取。但本公司在超過50%后，即從第五年開始以3%的比例仍提取盈余公積金。稅后利潤的25%是分給投資者的利潤。但是為了鞏固本企業(yè)的收支平衡點，前兩年不向投資者分利，是作為未分配利潤留存。從第三年開始分配利潤。所得稅按30%計提。3、預(yù)測現(xiàn)金流量任何時候，本企業(yè)都必須有一定數(shù)量的現(xiàn)金可供企業(yè)支配，以避免資金周轉(zhuǎn)困難，最終因財務(wù)問題而造成破產(chǎn)。詳細(xì)的預(yù)測現(xiàn)金流量（資產(chǎn)折現(xiàn)力規(guī)劃）能夠確保本企業(yè)有一個正的現(xiàn)金流量，這涉及到償付能力，是否需要引進(jìn)資金，何時需要以及需求量等問題。由于我國經(jīng)濟形勢的穩(wěn)定和政府的宏觀調(diào)控，所以，我們考慮了所得稅對現(xiàn)金流的影響，而未考慮通貨膨脹對現(xiàn)金流的影響。第一年貸款采用一年一次還本分期付息方式：其貸款年利率為3.94%。在擴大公司規(guī)模的需要下，第三年借入一年一次還本分期付息貸款20萬。第四年借到兩年期貸款20萬元。貸款年利率為4.4%。分期付息，到期還本。六投資回收期根據(jù)現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)。我們可以計算出投資回收期。為了考慮到時間價值我們采用動態(tài)投資回收期法。設(shè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率I=10%凈現(xiàn)值及累計凈現(xiàn)值計算表單位：萬元年份 項目012345凈現(xiàn)金流量-543.2847.23148.62401.86924.29現(xiàn)值系數(shù)=10%10.90910.82650.75310.6830.6209凈現(xiàn)值-542.981839.0356111.9257274.4704573.8917累計凈現(xiàn)值-54-51.0182-11.982699.9432374.4135948.3052P=3-1+|-11.9826|÷111.9257=2.11年即我們的投入在2年零1個多月的時候就可以收回投資，并從以后開始獲取純利。七財務(wù)分析指標(biāo)2013年2014年2015年2016年2017年速動比率=（流動資產(chǎn)-（存貨+待攤費用））/流動負(fù)債1.146.572.352.142.93資產(chǎn)負(fù)債率=平均負(fù)債數(shù)/平均資產(chǎn)數(shù)18.18%13.14%36.68%24.41%23.17%資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均資產(chǎn)總額101.97%192.51%178.01%162.22%147.40%權(quán)益乘數(shù)=1/1-資產(chǎn)負(fù)債率1.221.151.581.321.30銷售凈利率=凈利潤/銷售收入凈額14.12%33.59%57.78%70.13%83.03%權(quán)益凈利率=銷售凈利率×資產(chǎn)負(fù)債率×權(quán)益乘數(shù)3.14%5.08%33.48%22.64%25.04%根據(jù)所得到的比率可看出，第二年的速動比率較高，大大高于了2013年和2015年后三年的比率。說明在2014年公司內(nèi)部有大量的流動資產(chǎn)，速動資產(chǎn)。資產(chǎn)的流動性較好。但是流動資產(chǎn)過多。資金利用率不高。存貨等項目占據(jù)了大量資金。資產(chǎn)負(fù)債率是小于50%最好。本公司的資產(chǎn)負(fù)債率分別為13.14%—36.68%，說明公司的償債能力較好，但不能靈活地借入資金擴大