化工公司工業(yè)污染治理項(xiàng)目投資估算

化工公司工業(yè)污染治理項(xiàng)目投資估算1.1固定資產(chǎn)投資估算工程固定資產(chǎn)投資為1061.5萬(wàn)元固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表項(xiàng)目建筑工程設(shè)備費(fèi)安裝費(fèi)其它費(fèi)用總投資金額(萬(wàn)元)190561447281394.310171.3百分比(%)18.7360.417.1613.71001.2編制依據(jù)及方法1.2.1設(shè)備費(fèi)用采用類(lèi)似工程設(shè)備費(fèi)并增加6%的運(yùn)雜費(fèi)。1.2.2設(shè)備安裝費(fèi)，采用類(lèi)似工程設(shè)備安裝費(fèi)，并參照《機(jī)械設(shè)備安裝預(yù)算定額》，結(jié)合本項(xiàng)目具體情況調(diào)整。1.2.3土建工程費(fèi)采用類(lèi)似工程概算指標(biāo)進(jìn)行編制，并結(jié)合近期投產(chǎn)和招標(biāo)的類(lèi)似工程項(xiàng)目結(jié)算價(jià)及同價(jià)以當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。1.2.4工程其他費(fèi)用：依據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)計(jì)投資(1999)1340號(hào)文的有關(guān)規(guī)定計(jì)取。建設(shè)單位管理費(fèi)：按定額指標(biāo)酌情增減計(jì)算；生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)：按勞動(dòng)定員的1/2每人5000元計(jì)；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)等根據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并參照類(lèi)似合同和本項(xiàng)目實(shí)際情況估算；聯(lián)合試運(yùn)補(bǔ)差費(fèi)：按工廠(chǎng)3天經(jīng)營(yíng)成本計(jì)??；漲價(jià)預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取0%。1.2.5建設(shè)期取12個(gè)月。1.2.6年利率按中國(guó)人民銀行公布的5年以上期7.2%計(jì)算。短期貸款按6.66%計(jì)算。1.3項(xiàng)目總投資項(xiàng)目報(bào)批總投資10771.3萬(wàn)元。詳見(jiàn)附表10-1：建設(shè)投資估算表；11經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)11.1說(shuō)明本篇依據(jù)計(jì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法參數(shù)》按照新建項(xiàng)目可研深度的內(nèi)容和方法進(jìn)行計(jì)算和編制。11.2項(xiàng)目總投資及資金籌措11.2.1項(xiàng)目總投資項(xiàng)目報(bào)批總投資10771.3萬(wàn)元。11.2.2資金籌措(1)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金申請(qǐng)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)資金4000萬(wàn)元，全部用于固定資產(chǎn)投資。(2)企業(yè)自籌本項(xiàng)目自籌資金總額為3771.3萬(wàn)元，用于固定資產(chǎn)投資3171.3萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金600萬(wàn)元。（3）銀行貸：申請(qǐng)銀行貸款4400萬(wàn)元，其中：長(zhǎng)期貸款3000萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款1400萬(wàn)元11.3投資使用計(jì)劃固定資產(chǎn)投資第1年全部投入。詳見(jiàn)附表11-211.4項(xiàng)目計(jì)算期和計(jì)算負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期一年，投產(chǎn)期一年(達(dá)產(chǎn)負(fù)荷100%)，正常生產(chǎn)期15年，計(jì)算期確定為15年。11.5其它費(fèi)用其它費(fèi)用包括其它制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用，根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況計(jì)算。11.6財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用是指為籌集資金所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間發(fā)生的利息凈支出及其他財(cái)務(wù)費(fèi)用。11.7產(chǎn)品成本估算項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為16682萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表11-5。11.8財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)11.8.1銷(xiāo)售收入及稅金(1)產(chǎn)品售價(jià)及銷(xiāo)售方案產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格是依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)銷(xiāo)售情況，參照現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格確定的。項(xiàng)目后正常年銷(xiāo)售收入為19139萬(wàn)元，見(jiàn)附表11-7。(2)銷(xiāo)售稅金及附加增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加稅率分別為17%、7%和4%。項(xiàng)目后正常年銷(xiāo)售稅金及附加為年均147萬(wàn)元。(3)所得稅按利潤(rùn)總額的25%繳納所得稅。項(xiàng)目后正常年所得稅為年均578萬(wàn)元。(4)公積金、公益金公積金按可供分配利潤(rùn)的10%計(jì)，公益金按可供分配利潤(rùn)的5%計(jì)。11.8.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)(1)利稅指標(biāo)利稅指標(biāo)見(jiàn)表12-11利稅指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1年均銷(xiāo)售收入(含稅)萬(wàn)元191392年均總成本費(fèi)用(含稅)萬(wàn)元166823年均銷(xiāo)售稅金附加萬(wàn)元1474年均利潤(rùn)總額萬(wàn)元23106投資利潤(rùn)率%21.457投資利稅率%35.26(2)項(xiàng)目獲利能力項(xiàng)目獲利能力見(jiàn)表12-9項(xiàng)目獲利能力表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)%19.972全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅前)%25.123全投資投資回收期(所得稅后)a5.824全投資投資回收期(所得稅前)a4.995全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅前)萬(wàn)元13230Ic=8%6全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)萬(wàn)元8938Ic=8%11.9不確定性分析11.9.1敏感性分析本文件分析計(jì)算了計(jì)算期內(nèi)可能產(chǎn)生變化的因素—銷(xiāo)售價(jià)格、原燃材料成本和固定資產(chǎn)投資，在-5---+5%范圍內(nèi)發(fā)生變化時(shí)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的變化情況。通過(guò)計(jì)算可以看出在最不利的情況下內(nèi)部收益率在基準(zhǔn)收益率以上。其中銷(xiāo)售價(jià)格對(duì)內(nèi)部收益率最為敏感，其次是原材料成本，詳見(jiàn)敏感性分析表11-10。11.10財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)