2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)參考范本（二篇）

第3頁共3頁2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)參考范本依據(jù)《____有限公司內(nèi)部審計(jì)制度》(____發(fā)[____]____號)規(guī)定，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會及內(nèi)審辦公室的精心籌備，在各部門(單位)的協(xié)同配合下，成功完成了____年度的內(nèi)部審計(jì)任務(wù)。一、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，健全制度。我公司內(nèi)審工作在高層的直接領(lǐng)導(dǎo)下得到強(qiáng)化，構(gòu)建了審計(jì)監(jiān)督體系，負(fù)責(zé)監(jiān)督、評估及驗(yàn)證企業(yè)活動及內(nèi)部控制的適宜性、合法性與效率，以促進(jìn)公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。內(nèi)審涉及財(cái)務(wù)管理、工程管理、原材料管理及制度執(zhí)行等多個(gè)方面，并依據(jù)相關(guān)法規(guī)建立了審計(jì)工作制度和崗位標(biāo)準(zhǔn)，明確了職責(zé)和權(quán)限，確保了內(nèi)審工作的高效運(yùn)行。二、優(yōu)化流程，明確責(zé)任。公司不斷修訂和優(yōu)化管理制度，將審計(jì)監(jiān)督融入經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，使之成為管理和控制過程的必要部分，有效解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問題。目前，招投標(biāo)、合同簽訂、工程預(yù)決算等均采取事前、事中、事后相結(jié)合的審計(jì)模式，推動了事前、事中審計(jì)的實(shí)施，顯著提升了審計(jì)效果。三、強(qiáng)化培訓(xùn)，提升能力。面對不斷擴(kuò)展的內(nèi)審知識需求，我們加大了對審計(jì)人員的后續(xù)教育力度。審計(jì)人員定期參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)，同時(shí)參與供電系統(tǒng)專題座談會，學(xué)習(xí)兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過交流提升審計(jì)技術(shù)，共同研究解決方法，實(shí)現(xiàn)相互促進(jìn)和共同進(jìn)步。四、聚焦關(guān)鍵，強(qiáng)化整改。去年____月，集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財(cái)務(wù)決算、原材料管理等進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)并解決了多個(gè)歷史遺留項(xiàng)目，完善了固定資產(chǎn)管理工作，強(qiáng)化了內(nèi)部往來賬的管理，加強(qiáng)了限額以下采購項(xiàng)目和招投標(biāo)標(biāo)后管理，制定了新的“招投標(biāo)標(biāo)后管理實(shí)施細(xì)則”等，確保了集團(tuán)運(yùn)營的合規(guī)性和效率。五、未來工作規(guī)劃。我們將更加重視審計(jì)成果的運(yùn)用，將深化審計(jì)成果運(yùn)用作為審計(jì)工作的重要職責(zé)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力支持。我們將持續(xù)強(qiáng)化審計(jì)過程和結(jié)果的分析，運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并反饋經(jīng)營活動中存在的普遍性、典型性問題，從制度層面提出改進(jìn)建議，確保審計(jì)成果的有效運(yùn)用和問題的妥善解決。2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)參考范本（二）在人的管轄范圍內(nèi)，不可避免地會受到本單位管理者的影響，從而間接地使內(nèi)部審計(jì)部門成為服務(wù)于企業(yè)管理者的工具，這顯著地削弱了內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性。因此，內(nèi)部審計(jì)部門難以有效地監(jiān)控企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)活動，為企業(yè)的發(fā)展帶來了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4.內(nèi)部審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提升鑒于多數(shù)企業(yè)對內(nèi)部審計(jì)工作的忽視，導(dǎo)致在此方面的投入不足，包括人力資源、財(cái)務(wù)資源等。內(nèi)部審計(jì)人員多數(shù)來自財(cái)務(wù)部門，其知識面相對狹窄，主要局限于財(cái)務(wù)會計(jì)知識，缺乏對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的深入了解和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。這使得內(nèi)部審計(jì)工作多停留在憑證審核和賬面資料核對層面，難以深入企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營活動，發(fā)現(xiàn)潛在問題，并提出具有針對性的解決方案。5.內(nèi)部審計(jì)范圍存在局限性目前，我國大部分企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在財(cái)務(wù)復(fù)核上，其審查資料主要為企業(yè)會計(jì)憑證、賬簿、會計(jì)報(bào)表等財(cái)務(wù)資料。審計(jì)內(nèi)容多限于財(cái)務(wù)會計(jì)工作的規(guī)范性和財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，而未能全面涵蓋企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)領(lǐng)域。三、完善企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督體系的對策建議1.確立內(nèi)部審計(jì)的正確地位內(nèi)部審計(jì)制度作為現(xiàn)代企業(yè)管理制度的重要組成部分，應(yīng)得到企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)者的充分重視。領(lǐng)導(dǎo)者需摒棄傳統(tǒng)觀念，從企業(yè)管理的高度出發(fā)，認(rèn)識到內(nèi)部審計(jì)在防范經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、減少企業(yè)損失、提高企業(yè)效益方面的重要作用。因此，應(yīng)為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門提供必要的人力、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)支持，保障其管理地位和內(nèi)部審計(jì)人員職責(zé)的履行。2.完善企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，成立審計(jì)監(jiān)察部門，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、內(nèi)控評價(jià)等工作，并拓展至經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程結(jié)算審計(jì)等領(lǐng)域。同時(shí)，需與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，評價(jià)外部審計(jì)質(zhì)量，共同完善企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督體系。3.保障企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性為確保內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性，企業(yè)應(yīng)從治理結(jié)構(gòu)層面構(gòu)建財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立于企業(yè)管理層，建立以股東會或監(jiān)事會為領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)委員會，以充分發(fā)揮其對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)活動的監(jiān)督作用，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全完整。4.提升內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)隨著企業(yè)多元化發(fā)展，對內(nèi)部審計(jì)人員的要求也日益提高。內(nèi)部審計(jì)人員不僅需要掌握財(cái)務(wù)會計(jì)和審計(jì)知識，還需了解企業(yè)經(jīng)營管理相關(guān)的業(yè)務(wù)和管理知識。企業(yè)可通過內(nèi)外部培訓(xùn)提升內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，同時(shí)鼓勵(lì)其利用業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平，為企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。5.拓展內(nèi)部審計(jì)工作范圍隨著企業(yè)的發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)逐步從財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)域