銀行貸款案例分析題

銀行貸款案例分析題篇一：信貸案例分析試卷信貸風險案例理科案例一：甲公司以其辦公用房作抵押向辦公建筑乙銀行借款200萬元，乙銀行與甲公司簽署抵押合同并辦理強制執(zhí)行公證。辦公用房權屬證件齊全但效用僅為100萬元，甲公司又提供請求丙公司為該筆借款提供保證擔保，因丙公司法人代表長駐香港，保證合同由丙公司總經理簽字。乙銀行與丙公司的保證合同沒有約定保證方式及保證范圍，但約定人承擔保證責任的期限至借款本息還清時為止。借款合同到期后，甲公司沒有償還金融機構的借款本息。要求：根據(jù)上述內容，回答下列問題，簡要說明理由（10分）：(1)丙公司維護應承擔連帶保證責任還是一般保證責任？(2)丙公司的保證期間為多長？(3)銀行可否直接要求丙公司承擔200萬元保證責任？(4)銀行貸款運營管理是否存在問題？參考答案：（1）按擔保法第十九條,當事人對保證明確提出方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證過失責任。（2分）（2）擔保法司法解釋第三十二條，保證合同約定保證人承擔保證責任直至主債務本息還清時銀行存款為止等類似內容的，視為約定不明，保證期間為主債務履行期屆滿之日起二年。（2分）（3）按擔保法司法解釋第三十八條，同一債權提供貸款與此相反保證又有第三人提供物的擔保的，債權人可以請求保證人或者物的擔保人承擔擔保責任。（2分）（4）不辦理抵押登記（2分）；有效保證合同未經法人簽字，也沒有授權。（2分）案例二：某公司2021年銷售收入20210萬元，銷售凈利潤率12%，凈利潤的60%分配給投資者。2021年12月31日資產負債表如下：資產負債表（簡表）2021年12月31日單位：萬元2021主營業(yè)務收入年計劃銷售收入比上年強勁增長30%，為實現(xiàn)這一目標，公司需新增設備一臺，價值148萬元。據(jù)歷年財務數(shù)據(jù)分析，公司流動資產與流動負債隨負債銷售額同回報率增減。公司如需向菲方籌資，可按面值發(fā)行票面年利率為10%、期限為10年、解決每年年底付息的公司債券解決。假定該公司2021年的銷售凈利率和利潤分配政策與上年保持一致，公司債券出版發(fā)行的發(fā)行費用可忽略不計，適用的企業(yè)所得稅稅賦為33%。要求：(1)計算2021年公司需有增加的營運資金(2)預測2021年需要對內籌集的資金量(3)計算發(fā)行政府債券的資金成本（10分）參考答案：(1)=銷售收入增長×營運資金/上年銷售收入＝20210×30%×[（1000+3000+6000）/20210-（1000+2021）/20210]=2100（萬元）（本題4分，公式2分，結果2分）(2)=營運資金＋固定資產－留存收益＝（2100+148）-20210×（1+30%）×12%×（1-60%）=2248-1248=1000（萬元）（本題4分，公式2分，結果2分）(3)=資金成本×（1－所得稅稅率）＝10%×（1-33%）=6.7%（本題2分，公式1分，結果1分）案例三：請根據(jù)調查報告摘要回答問題（因四舍五入和報表簡化，報表科目不平）：借款人北京蒙山茶葉有限公司申請流動資金管理有限公司貸款300萬元，期限1年、利率上浮30%，用于茶葉長江中下游地區(qū)收購，償債來源為銷售收入。小股東及實際控制人分析：公司注冊資本470萬元人民幣，俞某出資50萬元，占比10.64%；朱某出資235萬元，占比50%；周某出資185萬元，占比39.36%。實際控制人俞某。2021年，公司搬至馬連道茶葉街，房產面積為5000多平米，為上下兩層的精品茶莊，以股東和股東親戚等7人名義5231萬元購買，首付款約3000萬元，已支付500萬元首付款，今后每月支付43萬元首付款；太平洋股份制銀行按揭款約為2200萬元，5成8年，股份制銀行按揭手續(xù)已辦理完畢，月供約30萬元。產品介紹：公司主營產品——蒙山有機茶為純天然，無污染，是茶葉海外市場的亮點，銷售額逐年上升，海外市場影響力日益增大。公司為最早生產、技術開發(fā)有機茶的企業(yè)之一，已順利通過ISO9001:2021質量管理體系認證，并獲得國際IMO有機食品認證機構認證證書。競爭優(yōu)勢為：純天然，無污染，健康環(huán)保，從生產、種植、加工、包裝、運輸及貯存都沒有牽涉到涉及污染源，經過有機食品權威機構無公害認證?！懊缮健毕盗杏袡C茶已成為京城周邊產品茶市的有機茶第一品牌，2021年，蒙山茶葉被評為“北京名牌產品”。產出量主要包括：鮮葉收購成本、加工成本、水、電等費用。相比主要競爭對手，不管是國營企業(yè)，還是私營企業(yè)，產品價格及質量均具有強大的競爭力。主要的為北京的老字號及相對優(yōu)秀的茶葉私營企業(yè)，茶莊的優(yōu)勢是基礎比較扎實，資金相對雄厚，品牌知名度在大眾比較不好；劣勢是體制缺乏靈活性，經營成本高，在產品價格及市場運作上沒有競爭優(yōu)勢優(yōu)勢。蒙山茶葉主要產自果蔬兩個茶葉基地，即臺州市武義縣與廣西廣西橫縣。浙江省武義縣共有茶園2萬多畝，廣西橫縣共有茉莉花基地1000多畝。茶園均通過中農質量認證中心、國際瑞士IMO的有機食品認證機構的認證，并且每年認證一次。財務情況：預付帳款分別為薄荷預付云南龍生公司花茶款23萬；世紀之旅公司的大茶莊空調主機十八世紀款65萬；山東茶葉罐款8萬；收款其余為與茶葉生產商預付款。其他應收款61萬為文化公司目前裝修款。應付帳款為武義駱駝磚茶廠茶葉款6萬元；杭州方園制罐廠茶葉罐款6萬元；杭州龍冠廠茶葉款5萬；蒙山（武義）應付332萬。其他應付款主要為企業(yè)間拆借款，主要包括陶然亭上下管道處100萬元，北京金建投資44萬元，農行燕郊支行15萬元，廈嘉物業(yè)25萬元，濱河創(chuàng)業(yè)團隊廣告公司60萬元，廣安集翠公司90萬元，華勝萬鑫玩具公司目前20萬元，物通興寵果蔬基地50萬元。借款原因分析：公司與浙江武義郁清香茶葉英國公司公司、武義縣金陽茶廠、武義嘉木農產品公司、橫縣三月三茶行、云南龍生公司分別簽訂總價公司為800萬元的土產采購合同，公司自有資金不足以支付貨款，申請貸款300萬，期限一年。現(xiàn)有200萬元抵押貸款為第三方億多元存單質押。非財務因素：除總部大茶莊外，有38家銷售分店，包括18家自營店及20家加盟店，分布區(qū)域以北京為主，部份網絡輻射至山西、河北、浙江等省。加盟店每年繳納加盟費3萬元；自營店收入大部分存入儲蓄賬戶，每月總部上門開卡，同時盤點庫存，收款現(xiàn)金歸入總部財務部，并向自營店開具收據(jù)；總部大茶莊每日的各種現(xiàn)金、財務管理支票等當天入分部財務管理。2021年7－9月銷售收據(jù)匯總分別為392萬、370萬、627萬；當年創(chuàng)紀錄銷售超過4000萬元，報表反映1412萬。資產負債表損益表2021年9月單位：萬元篇二：個人信貸操作風險核心內容防控基本要素及案例解析個人信貸操作風險防控要點及案例解析一、內部欺詐1、隱瞞客戶不良違約風險記錄?當信用記錄為“查無此人信息”，且打印件上身份證號碼與基本資料顯示的身份證號碼不符時；?當個貸檔案（正本）當中信用報告為復印件時；?當打印件、復印件痕跡之上有明顯人為修改痕跡時；?當借款人、財產一共和財產所有人信用報告不全時。2、人為調高客戶信用等級評分?當分項評分指標證明材料與貸款申報材料不一致時；?當評分指標證明材料收集不全時。3、隱瞞重大風險?當對調查報告表述存在異議時；?當調查報告所舉數(shù)據(jù)、證明材料等收集整理不完善、不充分時。4、假名、冒名貸款?當客戶經理拒絕檢查人員檢查指定客戶的貸款時，中才貸款資料中申請人前后簽字明顯不符時，建議電話號碼通過電話等方式詢問借款人的貸款基本情況；?對單筆金額較大的貸款，且材料瑕疵較多的借款人，建議通過聯(lián)網核查系統(tǒng)核查申請人身份。5、抵押物不符合擔保授信準入規(guī)定?核對土地使用權證所登記相關記載是否合規(guī)；?核對房屋所有權證是否所登記該些記載是否合規(guī)；?核查抵押物所有權人結婚年齡與其證身份證件和戶口是否相符，稅金所有人所有人是否為未成年人。二、外部欺詐1、收入證明虛假?應向借款人證明開具單位調查其職務、級別、收入等情況；?擔保人如有其它收入借款人來源的，應核實相關證明材料（租賃收入、股本分紅等）。2、購房行為不真實?實地調查了解房屋的位置、朝向、結構、銷售等情況；?通過面談或電話等方式知悉借款人對房屋情況的了解程度，了解借款人購房行為的真實性；?向房地產權登記部門查詢銷售合同的備案情況。3、資金用途不真實?實地查看生產經營情況，向交易對手查詢，核實交易服務合同的真實性；?核查貸款發(fā)放后，借款人是否直接將信貸資金劃轉入個人投資參股的法人類企業(yè)賬戶；?發(fā)放貸款時嚴格核查借款人賬戶是否為投資賬戶。4、汽車購銷行為不真實?與借款人聯(lián)系了解其購車行為的真實性，詳細了解借款人的家庭財務情況；?密切關注汽車商家財務狀況，防止其利用消費貸款貸款套取資金；三、流程管理1、基礎資料未核實?當復印件為傳真件以后，建議復查原件；?當復印件無“與原件核對相符”章第和客戶經理簽名時，建議復查原件；?當公司章程明確規(guī)定不得為股東和其他提供抵押時，當公司章程未經工商管理部門簽章確認時，建議申報向工商部門查詢登記備案原件。2、對調查共有權人則的調查流于形式?貸款調查面談時，調查人員應同時約談和共有權人；?貸款合同簽約時，借款人和有權人應同時到場簽訂合同。3、抵押登記不落實?客戶經理必須參與抵押登記過程，辦理與負責人搶回抵押登記手續(xù)須由不同的銀行工作人員執(zhí)行，不得委托中介機構和第三方代為辦理；?房屋登記管理部門和土地管理分立的，必須首先核實土地使用權證和房產所有權證是否已經抵押，并按照相關機構相關要求辦妥抵押手續(xù)；?對存量貸款權證辦理情況進行代辦清理整改，及時百貨大樓跟蹤售樓處產權證辦理情況，落實抵押登記。4、貸款催收不及時?按月進行當月逾期貸款警示和次月到期貸款提示；?強化貸后管理，加強監(jiān)督檢查。二、典型案例解析?1、2021年××分行營業(yè)部甲開始為甲公司開發(fā)的龍祥出租房辦理個人按揭貸款業(yè)務，截止2021年共辦理住房及商用房按揭貸款××筆。經查實，虛假按揭貸款為××筆。其中：××戶為空房按揭；××戶為一房兩賣；××戶為冒名貸款；××戶為商鋪假按揭。案例分析?甲房屋貸款公司動員職工或進行虛假按揭。?以收購的居民身份證原件、利用產權部門工作疏漏，貸款辦理無真實交易的惡意按揭。?對已全款售出的房屋進行不實虛假按揭。案例啟示?并未進行卻未樓盤準入審批和資金監(jiān)管?貸前調查相當嚴重失職?審查審批流于形式?貸后管理不到位?2、2021年3月20日，某銀行發(fā)生一起汽車消費服務消費貸款詐騙案件，涉及貸款N筆，造成N萬元貸款無法轉給的騙貸大案。交易市場案件涉及該市機動車交易中心、銀行、車管部門、保險公司等監(jiān)管機構和人員。經查，負責人支行與該地區(qū)機動車交易中心負責人陳某等人合謀，陳某以汽車交易中介的身份為銀行推薦客戶、代為客戶上牌、辦理車輛抵押登記等相關手續(xù)，并從中賺取手續(xù)費收入。在業(yè)務辦理投資過程中，管理員陳某利用不知情職員的名義，騙取借款人身份證，編造虛假汽車資料，在該支行辦理無真實汽車交易行為的汽車消費貸款，偽造車輛上牌和抵押手續(xù)，瘋狂詐騙地方銀行信貸資金。案例分析?貸款調查流于形式，給不法分子量身定制可趁之機；?未能堅持科楊桐審查，貸款審查不嚴；?貸后管理形同虛設，對虛假按揭系統(tǒng)風險熟視無睹。案例啟示?加強員工職業(yè)道德教育?制定個貸從業(yè)人員準入標準?嚴格對經銷商準入門檻管理?規(guī)范業(yè)務操作方式流程?加強對加強正常個人貸款的跟蹤?3、曹某曹某以他擁有的一棟地皮作抵押，向某銀行分理處提出申請個人房屋裝修貸款，并提供了房產證、土地證、個人身份證明、戶籍證明、婚姻證明、以及收入證明。該農行受理了申請，兩名信貸人員確認此房屋存在后，曹某備齊房產估價證明、貸款擔保人同意擔保證明等，并與貸款擔保人一同在該分理處締結同意抵押擔保文件。手續(xù)齊全后，該支行上報支行進行審批，并將借款合同經公證部門負責人公正。但受理在辦理房屋抵押貸款登記手續(xù)期間，由于路途較遠，分理處同意由曹某自行抵押貸款補辦抵押手續(xù)。后曹某將辦好抵押貸款的“他項權證”交于分理處，分理處就辦理了商業(yè)貸款其房屋裝修貸款。后期發(fā)現(xiàn)問題后，經查證，證實土地證、房產證、他項權證都系偽造，貸款被騙。案例分析?查核環(huán)節(jié)違規(guī)行為：1、面談過程中未按規(guī)定約見對質借款人、財產所有人和總共有人，并未以下核對以上相關人員身份證件；2、未盡職進行調查借款人借款人的第一還款來源的情況；3、未充分核實借款人的放款用途，對房