第八章-報表管理系統(tǒng)

第一節(jié)報表管理系統(tǒng)的基本概念1第二節(jié)基本會計報表的編制2第三節(jié)自定義報表處理3目錄CONTENTS第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件學(xué)習(xí)目標(biāo)●?了解報表管理系統(tǒng)的基本概念●?掌握使用報表模板生成基本會計報表的操作方法●?掌握使用報表模板生成自定義報表的操作方法報表管理系統(tǒng)的主要作用是幫助用戶及時、方便地編制需要的各種會計報表。用戶可以使用報表模板生成常用會計報表或根據(jù)需要生成自定義報表。報表管理系統(tǒng)的主要功能包括提供各行業(yè)報表模板、文件管理功能、格式管理功能、數(shù)據(jù)處理功能、圖表功能等。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件第一節(jié)報表管理系統(tǒng)的基本概念第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件會計報表是會計工作成果的體現(xiàn)，也是對會計核算工作的總結(jié)。使用計算機(jī)編制報表與手工編制報表有相似之處，但也有計算機(jī)處理所具有的特點，并產(chǎn)生了一些新的概念。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件一、報表格式在計算機(jī)報表管理系統(tǒng)中，報表格式實質(zhì)上是一個保存在計算機(jī)中的模板，使用此模板可以無限復(fù)制相同格式的表格供用戶使用。1．標(biāo)題標(biāo)題用來表示報表名稱及報表的編制日期、編制單位、使用的貨幣單位等內(nèi)容。標(biāo)題可能有一行，也可能有若干行。2．表頭表頭用來表示報表的欄目。欄目和欄目的名稱是報表格式中最重要的內(nèi)容，它們決定了報表及報表每一欄的寬度，從而確定了報表的基本格式。有些報表軟件也將表的標(biāo)題和表頭部分視為一個整體，將這個整體稱為表頭。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件3．表體表體是報表的主體，由橫向的若干行和縱向的若干欄組成?？v向的表格線和橫向的表格線將表體部分劃分成一些方格用于填寫表中的數(shù)據(jù)，這些方格稱為表單元。表單元是組成報表的最小基本單位，每一個表單元都可以用它所在的列坐標(biāo)和行坐標(biāo)來表示。通常將確定某一單元位置的要素稱為“維”。4．表尾表尾是指表格線以下進(jìn)行輔助說明的部分。表頭、表體和表尾是組成報表的基本要素，不同報表的區(qū)別實際上是報表中各要素的內(nèi)容不同。表處理子系統(tǒng)的基本工作原理就是軟件提供給用戶設(shè)置表頭、表體和表尾等功能，用戶只要運行這些功能，就能得到滿足需要的報表。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件二、報表公式在計算機(jī)報表管理系統(tǒng)中，報表的格式和報表的數(shù)據(jù)是分開處理和管理的。其中報表的格式起說明數(shù)據(jù)的經(jīng)濟(jì)含義和管理數(shù)據(jù)的作用，而報表數(shù)據(jù)則起到反映相應(yīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)大小的作用。表中數(shù)據(jù)一般不由手工從鍵盤輸入，而是通過設(shè)置報表單元公式，由計算機(jī)自動從指定的文件中調(diào)取。這些單元公式就是報表公式最主要的構(gòu)成部分。報表公式除了報表單元公式外，還有報表審核公式和報表舍位平衡公式。其中報表審核公式的作用是根據(jù)報表數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系檢查報表數(shù)據(jù)是否正確；報表舍位平衡公式是將以元為單位的報表轉(zhuǎn)換為以千元或萬元為單位的報表時為保持報表數(shù)據(jù)的平衡而使用的公式。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件報表公式一經(jīng)設(shè)定，在編制不同會計期間的同一會計報表時，公式的內(nèi)容也是固定不變的，每次編制報表通常不需要重新設(shè)定。由于報表的格式和公式在編制不同期間的會計報表時通常是不變的，表格式和表公式構(gòu)成了同一會計報表的基本結(jié)構(gòu)，因此在計算機(jī)報表管理系統(tǒng)中一般將它們合稱為表結(jié)構(gòu)，而將表處理軟件運行表結(jié)構(gòu)文件所得到的、填列好具體數(shù)字的報表稱為數(shù)字表。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件三、報表關(guān)鍵字報表關(guān)鍵字實質(zhì)上是一個計算機(jī)的取值函數(shù)，是表頁定位的特定標(biāo)志。報表關(guān)鍵字在報表管理系統(tǒng)中的主要作用是：在編制報表時，由系統(tǒng)自動地在報表相應(yīng)位置填列報表編制的年、季、月、日等日期和報表編制單位的名稱等內(nèi)容。報表關(guān)鍵字通常在表格式設(shè)置中進(jìn)行設(shè)置。報表關(guān)鍵字主要包括單位名稱、單位編號以及日期，另外還可以根據(jù)自己的需要自定義關(guān)鍵字。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件第二節(jié)基本會計報表的編制第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件會計工作中的基本會計報表主要是指資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。這些常用會計報表的格式基本是固定的，為了簡化常用報表的編制，用友軟件報表管理系統(tǒng)為用戶提供了多個行業(yè)的各種財務(wù)報表模板，用戶可以直接調(diào)用系統(tǒng)內(nèi)的相關(guān)報表模板來編制會計報表。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件一、資產(chǎn)負(fù)債表的編制資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一特定日期所擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源、所承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)和所有者對凈資產(chǎn)要求權(quán)的會計報表。操作步驟為：（1）登錄軟件，單擊窗口左邊的“財務(wù)報表”按鈕進(jìn)入財務(wù)報表管理系統(tǒng)。（2）選擇“文件”菜單下的“新建”命令。（3）進(jìn)入報表“新建”對話框，并在左側(cè)的“模板分類”欄中單擊選中“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）”，在右側(cè)單擊選中“資產(chǎn)負(fù)債表”模板。（4）單擊“確定”按鈕，打開“資產(chǎn)負(fù)債表（格式狀態(tài)）”窗口。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件（5）單擊窗口左下角的“格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)切換”按鈕，進(jìn)入“資產(chǎn)負(fù)債表（數(shù)據(jù)狀態(tài)）”窗口。（6）選擇“數(shù)據(jù)”菜單下的“錄入關(guān)鍵字”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框，在單位名稱后錄入，并將時間設(shè)置。（7）單擊“確定”按鈕，彈出“是否重算第一頁”提示對話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)自動生成資產(chǎn)負(fù)債表。（8）單擊“文件”菜單中的“另存為”命令，彈出“保存為”對話框。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件二、利潤表的編制利潤表是反映企業(yè)在一定期間經(jīng)營成果的報表。我國的利潤表采取多步式結(jié)構(gòu)。在報表管理系統(tǒng)中生成及保存利潤表的操作過程和前述資產(chǎn)負(fù)債表的操作過程基本相同。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件三、現(xiàn)金流量表的編制現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出信息的報表，是以現(xiàn)金收付實現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制的?，F(xiàn)金流量表信息量大、專業(yè)性強(qiáng)、編制比較困難且容易出現(xiàn)差錯。在報表管理系統(tǒng)中，編制現(xiàn)金流量表的基本處理應(yīng)從經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生、會計數(shù)據(jù)錄入計算機(jī)系統(tǒng)時，就將同一科目中與現(xiàn)金流量有關(guān)和與現(xiàn)金流量無關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，以便于編制現(xiàn)金流量表時分類匯總并在報表中列示，即對現(xiàn)金流量科目憑證進(jìn)行處理，同時按權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實現(xiàn)制對數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件使用用友管理軟件報表管理系統(tǒng)編制現(xiàn)金流量表的基本方法，就是利用系統(tǒng)內(nèi)置的現(xiàn)金流量項目，通過修改、設(shè)置賬務(wù)系統(tǒng)的現(xiàn)金流量處理選項，在憑證填制時將數(shù)據(jù)錄入現(xiàn)金流量項目，報表編制時通過現(xiàn)金流量項目函數(shù)定義取數(shù)公式。利用這種方法，用戶可以隨時查詢企業(yè)任意時間的現(xiàn)金流量情況，有助于提高企業(yè)的經(jīng)營決策質(zhì)量。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件1．設(shè)置現(xiàn)金流量科目和項目設(shè)置現(xiàn)金流量科目的目的就是告訴計算機(jī)系統(tǒng)哪些科目和項目是與現(xiàn)金流量有關(guān)，以便于系統(tǒng)在數(shù)據(jù)處理時正確地歸集。（1）設(shè)置現(xiàn)金流量科目（2）設(shè)置現(xiàn)金流量項目2．填制現(xiàn)金流量憑證在憑證填制時，涉及現(xiàn)金流量科目時，必須將現(xiàn)金流量信息正確地記錄到現(xiàn)金流量項目中，這樣可以將現(xiàn)金流量的歸集處理工作分解到日常憑證填制中，可以有效地減輕期末業(yè)務(wù)的工作量。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件3．編制現(xiàn)金流量表在日常憑證填制工作中，錄入了相關(guān)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流量項目和金額后，到了期末就可以在報表管理系統(tǒng)中進(jìn)行現(xiàn)金流量表的編制了。操作步驟為：（1）進(jìn)入“財務(wù)報表”窗口后，選擇“文件”菜單下的“新建”命令，打開“新建”對話框，在左側(cè)的“模板分類”欄中單擊選中“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）”選項，在右側(cè)的“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）”欄中選中“現(xiàn)金流量表”選項，單擊“確定”按鈕打開“現(xiàn)金流量表（格式狀態(tài)）”窗口。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件（2）系統(tǒng)預(yù)置的現(xiàn)金流量表模板中，顯示的“編制單位”并不是關(guān)鍵字，要清除后重新設(shè)置關(guān)鍵字。（3）單擊“現(xiàn)金流量表”窗口左下角的“格式數(shù)據(jù)切換”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否重算表頁”提示對話框，單擊“是”按鈕，進(jìn)入現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)狀態(tài)。（4）選擇“數(shù)據(jù)”菜單中“關(guān)鍵字”下的“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框，錄入關(guān)鍵字后單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否重算第一頁”提示對話框，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)將自動生成現(xiàn)金流量表。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件第三節(jié)自定義報表處理第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件自定義報表是指用戶根據(jù)自己的實際需要來設(shè)計的報表。一、報表格式的定義自定義報表時，首先應(yīng)該定義報表數(shù)據(jù)的載體——報表格式。不同的報表，格式定義的具體內(nèi)容也會不同，但是一般情況下報表格式應(yīng)該包括報表表頭、表體、表尾等內(nèi)容。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件二、報表公式的定義1．單元公式的定義單元公式即計算公式，決定著報表中數(shù)據(jù)的來源。因此，單元公式必須進(jìn)行設(shè)置。2．審核公式的定義審核公式用于審核報表內(nèi)或報表之間勾稽關(guān)系是否正確，如資產(chǎn)負(fù)債表中的“資產(chǎn)合計＝負(fù)債合計＋所有者權(quán)益合計”。若要定義審核公式，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”菜單中“編輯公式”下的“審核公式”命令即可實現(xiàn)。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件3．舍位平衡公式的定義舍位平衡公式是指用來重新調(diào)整報表數(shù)據(jù)進(jìn)位后的小數(shù)位平衡關(guān)系的公式。每個公式一行，各公式之間用“′”(半角)隔開，最后一條公式不用寫逗號，否則公式無法執(zhí)行，舍位平衡公式只能用“＋”“－”符號，不能使用其他運算符及函數(shù)?！吧嵛黄胶夤健睂υ捒虻诎苏聢蟊砉芾硐到y(tǒng)ppt課件三、報表格式的保存報表格式設(shè)置完成以后應(yīng)該及時將報表格式保存下來，以便以后隨時調(diào)用。為了保存的方便，在保存報表格式之前，應(yīng)首先建好存放報表的文件夾。保存報表格式時，選擇“保存”或“另存為”命令，然后選擇保存的文件夾位置后進(jìn)行保存即可，注意應(yīng)將文件名保存為“資金統(tǒng)計表”。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件四、報表數(shù)據(jù)的處理五、報表表頁的管理1．增加表頁增加表頁包括追加表頁和插入表頁。追加表頁是在最后一張表頁后追加空表頁，插入表頁是在當(dāng)前表頁后面插入一張空表頁，一張報表最多能管理99999張表頁。（1）選擇“編輯”菜單中“追加”下的“表頁”命令，打開“追加表頁”對話框。（2）單擊“確定”按鈕，完成追加表頁操作。第八章報表管理系統(tǒng)ppt課件2．表頁排序（1）選擇“數(shù)據(jù)”菜單中“排序”下的“表頁”命令，