公司融資和財務風控管理制度

公司融資和財務風控管理制度1.前言為了保證公司的融資活動有效進行，同時加強對財務風險的管控，提高公司的財務運營本領和風險防范本領，特訂立本《公司融資和財務風控管理制度》（以下簡稱“本制度”）。本制度旨在確保公司融資活動合規(guī)、合理、安全，建立健全的財務風控體系，規(guī)范各項融資和財務操作流程，明確各相關崗位職責和權限，全面提升公司融資和財務風控管理水平。2.融資管理2.1融資決策公司融資決策應符合以下原則：與公司戰(zhàn)略目標相全都；保持適度的資金杠桿，避開過高的負債率；掌控利息支出風險，合理配置融資來源。2.2融資計劃融資計劃應包含以下內容：資金需求量及用途；融資方式和渠道；還款計劃和期限；利率和費用預估；審批流程和決策權限。2.3融資審批融資審批程序應合理、規(guī)范，重要包含以下步驟：提交融資申請；風險評估和盡職調查；資金需求評估；決策會議和審批；簽署融資合同。2.4融資合同融資合同應明確雙方的權益和義務，包含但不限于以下內容：貸款金額、利率和期限；還款方式和時間表；違約責任和懲罰措施；各方的違約責任和接濟措施；合同停止和解除條件。2.5融資風險管理為有效管理融資風險，公司應開展如下措施：建立風險評估和預警機制；定期審查和評估融資合同；掌控融資使用的風險和本錢；特定融資項目的監(jiān)控和管理；加強與金融機構的合作和信息溝通。3.財務風控管理3.1財務預算公司應訂立年度財務預算，并按計劃進行執(zhí)行和監(jiān)控。財務預算應包含以下內容：銷售收入猜測和分析；本錢和費用預算；資本開支計劃；現(xiàn)金流量猜測。3.2財務報告公司應定期編制財務報告，包含以下內容：資產負債表；利潤表；現(xiàn)金流量表；經營分析報告。3.3財務審計公司應每年進行財務審計，以評估財務情形和財務運營效率。財務審計應由獨立的第三方會計師事務所進行。3.4費用掌控公司應建立費用掌控機制，包含以下措施：訂立合理的費用預算；設立費用審批流程；監(jiān)控費用執(zhí)行情況；確保費用合規(guī)性和合理性。3.5稅務合規(guī)公司應遵守相關稅務法規(guī)和政策，及時申報納稅并繳納稅款。為確保稅務合規(guī)，公司應：確保財務報表的真實和準確性；建立完善的財務會計制度；加強稅務風險識別和應對本領。4.監(jiān)督與改進4.1監(jiān)督與掌控公司應建立健全的監(jiān)督與掌控機制，包含以下方面：審計委員會的設立和職責；內部審計的開展和報告；風險管理和內控的建設。4.2改進措施公司應依據財務風控管理的實際情況，不絕改進和完善制度和流程。改進措施包含：建立反饋機制和問題解決流程；學習和借鑒行業(yè)和國際的最佳實踐；定期評估和調整制度的有效性。5.附則本制度的修訂和解釋權歸公司的最高管理層全部，經公司董事會批準后生效。本制度的執(zhí)行人員應嚴格依照制度的要求執(zhí)行，如有違反者，將承當相應的責任和懲