2023年銀行從業(yè)資格考試公共基礎真題

2023年銀行從業(yè)資格考試公共基礎真題

一、單選題

以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應選項。

1.對通貨膨脹的衡量可以通過（）上漲幅度的衡量來進行。

A一般物價水平

B食品價格

C生活用品價格

D生產資料價格

答案:A

CPI（ConsumerPriceIndex物價指數）是政府用來衡量通貨膨脹的其中一個數據.通俗的

講,CPI就是市場上的貨物價格增長百分比.?般市場經濟國家認為CPI在2-3%屬于可接受范

圍內,當然還要看其他數據.個人認為CPI過高始終不是好事，高速經濟增長率會拉高CPI,但物

價指數增長速度快過人民平均收入的增長速度就確定不是好事，而一般平均工資的增長速度

很難超越3-4%

2.儲戶應當繳納的存款利息所得稅，由（）代扣代繳。

A稅務局

B儲戶托付稅務局

C存款銀行

D儲戶托付銀行

答案:C

3.在回購交易中，債券買方收益為（）。

A買賣差價減手續(xù)費

B利息收入

C買賣差價與利息收入

D投資收益

答案:C

4.商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）。

A發(fā)行銀行券

B向中心銀行借款

C存款

D同業(yè)拆借

答案:C

5.由下表數據可知，2023年的國內生產總值物價平減指數與2023年的國內生產總物價平減

指數相比（）基年=1978年

年份按當年不變價格計算的GDP按基年不變價格計算的GDP

202310.973.00

202312.033.27

202313.583.60

202315.993.96

202318.314.37

A.上升了約2%

B.下降了約7%

C.上升了約7%

D.下降了約2%

［解析］GDP平減指數=名義GDP+實際GDP,因此,2023年的GDP平減指數為4.04,2023

年的為3.77,因此變更率為（4.04-3.77）+3.77=7%。

6.下列屬于泄露客戶信息的行為是（）。

A銀行業(yè)務員將銀行垃圾堆里客戶開戶時填寫作廢的表格收集整理，送給在保險公司工

作的摯友

B小李和小王分別就職于兩家銀行，都從事公司業(yè)務，為了拓展業(yè)務和相互幫助，兩人

常常溝通產品學問和行業(yè)新聞，探討服務技巧

C反洗錢檢察機關依法進入銀行查詢某賬戶的大額交易狀況，銀行工作人員為協(xié)作其工

作，供應了客戶的大額交易信息

D某銀行個人金融部將部分存款客戶的財務信息轉給本行信用卡中心，供信用審批人員

更精確地評估個人信用風險

答案:A

［解析］《銀行業(yè)從業(yè)人員操守》中規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應妥當保存客戶資料及其交易

信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機構關于客戶隱私愛護的

規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。A選項行為違反了這項規(guī)定。

7.存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入的一種3。

A托管行為

B信用行為

C代理行為

D票據行為

答案:B

［解析］存款屬于信用行為，它是基于信任而產生的，同時也面臨著信用風險；而托管行

為，代理行為都屬于服務性質的行為，在銀行業(yè)務中屬于中間業(yè)務。

8.依據西方國家銀行業(yè)發(fā)展的閱歷，從根本上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工

作，從而為銀行穩(wěn)健經營打下良好基礎的制度是（）。

A外部監(jiān)管制度

B中心銀行制度

C分業(yè)經營制度

D從業(yè)人員資格認證制度

答案:D

［解析］本題反映的是從業(yè)人員資格認證制度對于銀行業(yè)發(fā)展的作用。題干要求的是從業(yè)

人員在專業(yè)上勝任本職工作，與人員素養(yǎng)方面有關，而與此有關的只有D項，它對銀行

從業(yè)人員的道德素養(yǎng)方面都做了規(guī)定，能為銀行穩(wěn)健發(fā)展打下良好基礎，在確定程度上

削減操作風險。外部監(jiān)管制度是從外部對銀行進行監(jiān)管，從而供應監(jiān)督措施，削減銀行

風險。中心銀行制度是指設立中心銀行，對金融業(yè)起到領導指導作用。分業(yè)經營制度則

使得金融機構能夠更好的供應專業(yè)服務。金融分業(yè)是指銀行、保險、證券、基金等各種

金融部門只從事專業(yè)經營，不得跨行業(yè)從事營利活動。

9.銀行業(yè)協(xié)會所確定的利率有（）。

A市場利率

B官方利率

C公定利率

D實際利率

答案:C

［解析］公定利率是介乎市場利率與官定利率之間、由非政府部門的金融行業(yè)自律性組織

所確定的利率。這種利率的約束范圍有限，一般只對該公會會員有約束力。銀行業(yè)協(xié)會

屬于金融行業(yè)自律性組織，故其確定的利率屬于公定利率。

10.零存整取的起存金額為（）。

A5元

B50元

C100元

D500元

答案:A

［解析］零存整取的起存金額為5元，整存整取的起存金額為50元，整存零取的起存金

額為1000元，存本取息的起存金額為5000元。

11.在銀團的主要成員中，哪種成員是特地負責協(xié)調貸款及還款支付管理等工作的？（）

A牽頭行

B代理行

C參與行

D支配行

答案:A

［解析］銀團的主要成員有牽頭行、代理行、參與行，還有支配行、副牽頭行、經理行等

（負責協(xié)調貸款及還款支付管理，通常由牽頭行擔當）。

12.下列關于同業(yè)拆借，說法錯誤的是（）。

A同業(yè)拆借的利率常作為貨幣市場的基準利率

B在國際市場上，最聞名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C上海銀行間同業(yè)拆放利率屬于復利、擔保、批發(fā)性利率

D同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行

答案:C

［解析］同業(yè)拆借是指銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同

業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求的變更而變更，常作為貨幣市場的基準利率。在國

際貨幣市場上最聞名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）,我國正在推行的人民幣貨幣

市場基準利率指標體系為上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor,2007年1月4日正式運行，

是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、

9個月及1年）。

13.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例（）。

A不得低于75%

B不得高于75%

C不得低于25%

D不得高于25%

答案:B

［解析］《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行存貸比，即商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不

得高于75%。

14.中國郵政儲蓄銀行的市場定位是，充分依托和發(fā)揮網絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功

能，以（）和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣闊農村地區(qū)居民供應基礎金融服務，與其他

商業(yè)銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。

A存款

B貸款

C結算

D零售

答案:D

［解析］2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發(fā)揮網絡

優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能，以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣闊農村地

區(qū)居民供應基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設。

15.商業(yè)銀行的代理業(yè)務不包括（）。

A代發(fā)工資

B代理財政性存款

C代理財政投資

D代銷開放式基金

答案:C

［解析］代理業(yè)務包括代收代付業(yè)務、代理銀行、證券、保險業(yè)務和其他代理業(yè)務。代發(fā)

工資屬代收代付業(yè)務。代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務。代銷開放式基金屬于其他代

理業(yè)務。

16.匯率變更一個最重要的影響就是對（）的影響。

A消費者

B股民

C貿易

D外匯賣家

答案:D

［解析］匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它涉及兩國貨幣。而消費者，股民，貿

易雖然都涉及對外部分也會受到匯率變動的影響，但他們的交易內容還包括國內部分，

對外交易只是其中一小部分，只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。

17.個人資產負債表反映了在特定的時間點上個人所擁有的資產、所欠的債務以及（）。

A凈資產

B資產

C銀行存款

D股票資產

答案:A

［解析］教材并未列出個人資產負債表的具體構成，做此題可參考資產負債表這一學問

點。在會計科目中，資產負債表包含了資產，負債和全部者權益這幾個因素，資產減去

負債得全部者權益。我們推斷，個人資產負債表的構成應與其相像。只不過內容簡潔一

些，選項并未給出全部者權益這一概念。而個人資產比較簡潔，其全部者權益實際就是

個人凈資產，題干已經出現資產，故確定不選B。C包括的范圍太小，而D更是不正確。

18.教化消費依據對象不同分為（）和子女教化消費兩種。

A個人教化消費

B親人教化消費

C企業(yè)教化消費

D老人教化消費

答案:A

［解析］本題考查了教化消費的構成。依據題干所進行的劃分，它將教化消費劃分為子女

教化消費和另一項，那么我們要選出的就應當是與子女所對應的對象；但是依據習慣說

法，親人也包括子女，而個人指的是本人，跟子女對應較好；教化消費是家庭消費的重

要組成部分，一般來說，它包括對自身的教化消費及對子女的教化消費。除了在學校學

習也包括參與培訓，自學等很多方式。

19.下列銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，不符合“信息保密”準則要求的是（）。

A將客戶資料存放在保險柜

B在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息

C離職后將原工作單位客戶信息透露給新工作單位領導

D妥當保管客戶交易信息檔案

答案:C

［解析］即使離職后也不得向新單位透露原工作單位的客戶信息。

20.銀行風險管理是一項困難的系統(tǒng)工程，必需建立在穩(wěn)健扎實的基礎之上。以下不屬

于風險管理基礎的是（）。

A風險治理基礎

B組織架構基礎

C公司治理基礎

D風險文化基礎

答案:C

［解析］本題考查了銀行風險管理的構成。公司治理是屬于組織管理的內容，雖然其中也

包括了風險管理的內容，但與風險關系沒有干脆的關系。風險管理的基礎應包括風險治

理，風險文化。而組織架構對于風險也有很大的影響。一個合理的組織架構能從很大程

度上避開或削減風險，故也應包括其中。進而實現以最小成本獲得盡可能最大收益的行

為總合。

21.我國國務院金融監(jiān)督管理機構跟蹤發(fā)覺某銀行近期吸納了一筆巨額存款，且經調查該賬

戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的（）。

A培植階段

B處置階段

C融合階段

D清洗階段

答案:B

［解析］洗錢活動分為處置階段，培植階段和融合階段。處置階段是將犯罪收益投入到清洗

系統(tǒng)的過程，是最易被偵查到的階段。

22.下列關于空殼公司特點的表述，錯誤的是（）。

A為匿名的公司全部者供應服務

B由被提名人擔當董事并相應收取管理費作為酬勞

C被提名人全面駕馭公司真實全部人的信息

D公司由被提名人依據外國律師的指令登記成立

答案:C

［解析］本題考查了空殼公司的特點。公司由被提名人依據外國律師的指令登記成立，由被

提名人擔當董事并相應收取管理費作為酬勞。被提名人的存在只是為了掩飾公司真實全部

人，沒有實際權力，為了保密起見，不行能讓被提名人知道公司全部信息，而被提名人對公

司的真實全部人更是一竅不通。空殼公司亦稱提名人公司（指為匿名公司全部權人供應的一

種公司結構）。

23.擔當檢查失誤、清收不力責任的是（）。

A貸款調查人員

B貸款評估人員

C貸款審查人員

D貸款發(fā)放人員

答案:D

［解析］貸款審查批準后，銀行和借款人簽訂貸款合同，繼而發(fā)放貸款。合同要依據法律規(guī)

定，明確雙方權利和義務，談判條件也要精確的寫入貸款合同。貸款合同簽訂后確定期限，

銀行按時將貸款資金劃到借款人賬戶，并建立相應的貸款檔案。貸款發(fā)放人員在貸款出現問

題時，擔當檢查失誤、清收不力責任。

24.對借款人的限制說法不正確的是（）。

A不得向貸款人供應虛假的或者隱瞞重要事實的報表

B一般不得用貸款從事股本權益性投資

C可以在一個貸款人同一轄區(qū)內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款

D不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

答案:C

［解析］借款人享有權利，履行義務，同時也受到限制。借款人限制之一是：借款人不行以

在一個貸款人同一轄區(qū)內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款的。這也是為了減小風

險，保證銀行運營平安。

25.禁止銀行用同業(yè)拆借拆入的資金用于（）。

A臨時性資金周轉

B固定資產貸款或投資

C票據清算資金

D聯行匯差頭寸不足

答案:B

［解析］固定資產貸款或投資是中長期的，而拆入的資金是短期的，須要快速歸還。

26.以下哪項不是以公司信用基礎為標準劃分的?（）

A人合公司

B資合公司

C兩合公司

D人合兼資合公司

答案:C

［解析］本題考查了按公司信用基礎分類的公司類型。以公司信用基礎分類，可分為人合公

司，資合公司，人合兼資合公司。兩合公司的劃分標準是公司股東擔當責任的范圍和形式。

簡潔了解：兩合公司是以共同商號進行商業(yè)活動的公司，其股東的一人或數人以其確定的出

資財產數額而對公司的債務負責任（有限責任股東），其他股東負無限責任，簡潔說就是有無

限責任和有限責任兩類股東存在的公司。人合公司，是指以股東的個人信用為公司信用基礎

的公司，無限責任公司是最典型的人合公司。資合公司，是指以公司的資本為公司信用基礎

的公司，有限責任公司和股份有限公司均屬資合公司。

27.以下哪項不是我國《公司法》以股東擔當責任的范圍和形式、股東人數多少分類的？（）

A無限責任公司

B股份有限公司

C有限責任公司

D國有獨資公司

答案:A

［解析］我國《公司法》主要以股東擔當責任的范圍和形式、股東人數多少將公司分為有限

責任公司和股份有限公司兩類，而國有獨資公司也屬于有限責任公司。

28.關于我國公司資本制度特點的描述不正確的是（）。

A《公司法》規(guī)定公司設立時，其資本必需以章程加以確定，并應由股東認足、繳足（或募

足）

B《公司法》不允許公司資本的分批繳納

C《公司法》規(guī)定公司必需有相當的財產與其資本總額相維持

D《公司法》強調公司資本不得隨意變更

答案:B

［解析］公司資本制度特點：資本法定，公司必需有相當的財產與其資本總額相維持（非貨幣

出資不得高估作價、非貨幣出資的實際價格不得顯著低于公司章程所定價額、股票發(fā)行價格

不得低于票面金額）；公司資本不得隨意變更，新的《公司法》允許公司資本的分批繳納。

29.商業(yè)銀行操作風險的特點是（）。

A人為因素在引發(fā)操作風險的因素中占有干脆的、重要的地位

B操作風險事務具有發(fā)生頻率很高，發(fā)生后造成的損失小

C操作風險是銀行經營中最重要的風險

D操作風險內容較信用風險、市場風險簡潔

答案:A

［解析］商業(yè)銀行的操作風險是指在銀行運營過程中，由于人員操作失誤、系統(tǒng)故障、流程

管理不當、外部事務等緣由給銀行帶來損失的風險。操作的主體是人，所以人為因素是操作

風險中最干脆、最主要的。由于操作風險存在于日常運營之中，所以其發(fā)生頻率很高，而損

失大小要依據具體風險事務而定，只說損失小是不對的。銀行經營中最重要的風險不是操作

風險，而是信用風險。操作風險可以轉化為市場風險、信用風險等其他風險，因此不能籠統(tǒng)

地說操作風險內容更簡潔。

30.下列選項中，（）不屬于銀行二級資本。

A留存盈余

B累積性優(yōu)先股

C儲備重估增值

D損失打算金

答案:B

［解析］二級資本是衡量銀行資本足夠狀況的指標，二級資本是銀行的次等資本，包括未披

露打算金、一般損失打算金、從屬有期債務等等。累積性優(yōu)先股不屬于二級資本，非累積性

優(yōu)先股才屬于。

31.某客戶在2009年5月8日存入一筆12345.67元一年期整存整取定期存款，假設年利率

3.00%,一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是（）元。

A12641

B12641.90

C12641.95

D12641.97

答案:c

［解析］計息金額為12345元,利息為12345x3%=370.35元，稅后利息為

370.35x（1-20%）=296.28（元），取回金額=12345.67+296.28=12641.95（%）。

32.農村信用社起先以“三性”為主要內容的改革是在（）年。

A1984

B2023

C2023

D2023

答案:A

［解析］1984年，以復原和加強農村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性、經營上的敏

捷性為目的，農村信用社在農業(yè)銀行的領導下起先了以“三性”為主要內容的改革。

33.下列關于中國的中心銀行的說法錯誤的是（）。

A在1984年前，中國人民銀行同時擔當著中心銀行、金融機構監(jiān)管及辦理工商信貸和儲蓄

業(yè)務的職能

B中心銀行管理外匯儲備的唯一目標是使外匯儲備增值

C中國人民銀行作為國家的中心銀行，從事有關的國際金融活動

D中心銀行持有、管理和經營國家外匯儲備、黃金儲備

答案:B

［解析］1984年前，中國人民銀行同時擔當著中心銀行、金融機構監(jiān)管及辦理工商信貸和儲

蓄業(yè)務的職能，作為國家的中心銀行，從事有關的國際金融活動，同時還具有持有、管理和

經營國家外匯儲備、黃金儲備的職能。但是中心銀行在管理外匯的過程中使外匯儲備增值并

不是唯一職能，外匯儲備并非越多越好，要使其限制在一個合理的范圍內，不影響我國的金

融平安。

34.下列說法正確的是（）。

A定活兩便儲蓄存款的利息要比活期存款低

B個人通知存款可以依據儲戶須要隨時支取

C教化儲蓄存款的利息征稅稅率為20%

D教化儲蓄存款本金最高限額為2萬元

答案:D

［解析］開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行依據客戶存款的實際存期

按規(guī)定計息，故大多數時候定活兩便儲蓄存款的利息都是要高于活期存款的；支取時須要提

前確定時間通知銀行以約定支取日期及金額；我國對于教化儲蓄是免收利息稅的。

35.一張信用證的受益人要求原證的通知行或其他銀行以原證為基礎，另開一張內容相像的

新信用證稱為（）。

A循環(huán)信用證

B背對背信用證

C對開信用證

D預支信用證

答案:B

［解析］此題考查了背對背信用證的概念。在貿易實務中，中間商分別同實際用戶和實際供

應商簽訂有供應和選購合同，實際用戶向中間商開出一個不行轉讓的信用證時，中間商

不能干脆轉讓這個信用證，但可以要求與其有往來的銀行開立以該信用證為保證，以其為申

請人，以實際供應商為受益人的信用證。這個信用證就是背對背信用證?？赊D讓信用證和背

對背信用證在處理業(yè)務上，有很多相同之處，但性質上有著根本的區(qū)分，那就是“可轉讓信

用證''的原證和轉開的新證是同一個信用證，即保證付款的是原開證行。而“背對背信用證”

與原證是兩個信用證，由新證的開證行向實際供應商保證付款，原開證行想向原受益人（中

間商）保證付款。

36.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A轉賬結算

B現金支取

C整存整取

D定活兩便

答案:B

［解析］單位活期存款賬戶分為：基本存款賬戶，一般存款賬戶，臨時存款賬戶和專用存款

賬戶。一般存款賬戶可以辦理現金繳存，不得辦理現金支取。而定活兩便屬于個人存款業(yè)務

的內容。轉賬結算不屬于存款業(yè)務內容。

37.關于公司債描述不正確的是（）。

A公司債投資者大多為機構

B公司債風險與公司本身的經營狀況干脆相關

C債券信用級別越高，表示其違約風險越低，債券融資成本也越低

D公司債風險一般比國債要高，所以收益率一般低于國債

答案:D

［解析］一般來說，風險越高，收益率越高，所以公司債的收益率一般高于國債。

38.關于貨幣層次，下列說法中錯誤的是（）。

A從數量上看，MO<M1<M2

BMl是狹義貨幣，M2是廣義貨幣

CM0包括銀行的庫存現金

D在我國，準貨幣包括定期存款、儲蓄存款和其他存款

答案:C

［解析］M0是指流通中的現金。

39.下列中是非融資類保函的是（）。

A借款保函

B授信額度保函

C履約保函

D延期付款保函

答案:C

［解析］非融資類保函包括投標保函（多用于公開招標工程承包和物資選購合同項下依據標

書要求擔保），預付款保函（申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行擔當向受益人返還預付款

保證責任），履約保函（為保函申請人誠信、履約保證），關稅保函（為進出口物品繳納關稅擔

保），即期付款保函（保證申請人因購買商品、技術、專利或勞動合同項下的付款責任而出具

的類同信用證性質的保函）、經營租賃保函（經營租賃合同項下支付租金擔保）、借款保函、授

信額度保函、延期付款保函都屬于融資類保函。

40.銀行應申請人的要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，受益人提交與保函條款相符

的書面索賠后，銀行將履行擔保支付或賠償責任的是（）。

A銀行匯票

B銀行保函

C信用證

D銀行本票

答案:B

［解析］銀行保證的定義。銀行匯票是指出票銀行簽發(fā)，托付付款人在見票時或在指定日期

無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。銀行保函是指銀行應申請人要求，向受益

人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支

付或賠償責任。信用證指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，

承諾在符合信用證條款的狀況下，憑規(guī)定的單據付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、

授權另一家銀行議付。銀行本票是指由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給

收款人或持票人的票據。提示付款期限為兩個月。

41.一種具有法律約束力的中期周轉性票據發(fā)行融資的承諾是（）。

A項目貸款承諾

B開立信貸證明

C客戶授信額度

D票據發(fā)行便利

答案:D

［解析］（1）項目貸款承諾是指為客戶報批項目牢靠性探討報告時，向國家有關部門表明銀行

同意貸款支持項目建設的文件。

（2）開立信貸證明是指應投標人和招標人或項目業(yè)主的要求，在項目投標人資格預審階段開

出的用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的確定額度信貸支持的授信文件。

⑶客戶授信額度是指銀行確定的在確定期限內對某客戶供應短期授信支持的量化限制指

標，銀行一般要與客戶簽訂授信協(xié)議，有效期限按協(xié)議規(guī)定（通常為一年），適用于規(guī)定期限

內的各類授信業(yè)務，主要用于解決客戶短期流淌資金須要。

（4）票據發(fā)行便利是指一種具有法律約束力的中期周轉性票據發(fā)行融資的承諾。依據事先與

銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可在一段時間內以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據，從而以

短期融資的方式取得中長期的融資效果。

42.關于短期國債描述錯誤的是（）。

A短期國債是由中心政府發(fā)行的政府債券

B短期國債期限在一年或一年以內

C銀行等機構通過購買短期國債進行投資獲得收益

D短期國債二級市場上的交易不特別活躍

答案:D

［解析］此題考查大家對于短期國債的相識。國債是國家發(fā)行的債券，具體說來，是財政部

發(fā)行的政府債券；既然是短期國債，那么當然期限應是一年或一年以內；短期國債作為債券,

是一種金融產品，能夠獲得收益；短期國債是金融工具，且其風險小，平安性高，便于交易，

其二級市場是很活躍的。

43.下列關于我國金融資產管理公司，說法不正確的是（）。

A設立時以最大限度保全資產、削減損失為主要經營目標

B我國四家金融資產管理公司組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造

C我國四家金融資產管理公司業(yè)務上的發(fā)展方向是實行完全的政策性經營

D1999年我國成立的四家金融資產管理公司分別是信達資產管理公司、長城資產管理公司、

東方資產管理公司和華融資產管理公司

答案:C

［解析］我國金融資產管理公司于1999年成立，包括信達、長城、東方和華融資產管理公司。

設立時以最大限度保全資產、削減損失為主要經營目標。目前已完成政策性不良資產的處置

任務，正在探究實行股份制改造及商業(yè)化經營。

44.發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)分是（）。

A金融工具交割日期不同

B融資方式不同

C交易的階段不同

D交易工具類型不同

答案:C

［解析］依據交易階段的不同，我們把金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。A用來區(qū)分現貨

和期貨市場，B用來區(qū)分干脆和間接金融市場。

45.銀行個人理財業(yè)務人員的下列做法沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“兼職”

有關規(guī)定的是（）。

A利用在銀行從事個人理財業(yè)務的便利為自己與他人合辦的理財詢問公司獲得業(yè)務

B擔當銀行業(yè)協(xié)會的個人理財業(yè)務顧問

C將從事個人理財業(yè)務獲得的客戶信息贈送給兼職所在公司的同事

D每天將大部分精力投入到自己的兼職崗位上

答案:B

［解析］依據規(guī)定，銀行從業(yè)人員在允許的兼職范圍內，應當妥當處理兼職崗位與本職工作

之間的關系，不得利用兼職崗位為本人、本職機構或利用本職為本人、兼職機構謀取不當利

-XZ*

瑜。

46.準貸記卡透支（）。

A不享受免息還款期

B享受最低還款額待遇

C透支按月計收復利

D享受免息還款期

答案:A

［解析］準貸記卡透支是不享受免息還款期盼遇和最低還款額待遇的。

47.以下對監(jiān)管資本描述正確的是（）。

A它是銀行資產減去負債的余額

B它是銀行須要保有的最低資本量

C它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必需持有的資本量

D它用于防衛(wèi)銀行的非預期損失

答案:C

［解析］監(jiān)管資本是銀行當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩(wěn)定而

規(guī)定的銀行必需持有的資本。A說的是會計資本。BD說的是經濟資本。

48.對“兩基一支”發(fā)放貸款的政策性銀行是（）。

A中國農業(yè)銀行

B中國農業(yè)發(fā)展銀行

C中國進出口銀行

D國家開發(fā)銀行

答案:D

［解析］本題首先應當知道政策性銀行的含義。在我國，政策性銀行是指為促進“瓶頸”產業(yè)

發(fā)展，促進進出口貿易，支持農業(yè)生產優(yōu)化，并促進國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉化而由政府

設立的銀行。中國農業(yè)銀行是商業(yè)銀行，不屬于政策性銀行。其余三項就是我國目前的三大

政策性銀行。其中，中國農業(yè)發(fā)展銀行擔當農業(yè)政策性貸款的任務；中國進出口銀行擔當支

持進出口貿易融資的任務；國家開發(fā)銀行擔當國家重點建設項目融資的任務。“兩基一支”

指的是基礎設施、基礎產業(yè)和支柱產業(yè)。從上面的任務劃分上不難知道，答案應當是國家開

發(fā)銀行。

事實上，國家開發(fā)銀行成立時的主要任務之一就是，向國家基礎設施、基礎產業(yè)、支柱產業(yè)

（即“兩基一支”）的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款。

49.下列個人理財業(yè)務人員的行為沒有違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“同業(yè)競爭”

有關規(guī)定的是（）。

A免費向客戶供應國際市場理財產品信息

B向客戶反復強調競爭對手理財產品的負面報道

C向客戶推銷理財產品時承諾合約外的收益

D為爭取客戶而削減流程，繞過銀行規(guī)定的必要手續(xù)為客戶辦理產品買賣

答案:A

［解析］同業(yè)競爭原則的內容：銀行從業(yè)人員應當堅持同業(yè)間公允、有序競爭原則，在業(yè)務

宣揚、辦理業(yè)務過程中，不得運用不正值競爭手段。BCD都屬于非正值競爭。

50.沒有實物形態(tài)的票券，利用賬戶通過電腦系統(tǒng)完成國債發(fā)行、交易及兌付的債券是（）。

A憑證式國債

B記賬式國債

C儲蓄國債

D實物國債

答案:B

［解析］本題考查記賬式國債的定義，也可結合題干中給出的信息進行解除。首先，沒有實

物形態(tài)；此外，題目中強調的特點是利用賬戶進行發(fā)行、交易及兌付，儲蓄國債體現不出這

一特點。

51.商業(yè)銀行財務管理的基本觀念和理論是（）。

A貨幣時間價值和投資風險價值

B投資風險價值和資金價值

C資金價值

D股東價值

答案:A

［解析］貨幣時間價值和投資風險價值是商業(yè)銀行財務管理的基本觀念和理論。因為商業(yè)銀

行財務管理就是要使得財產最大可能的超出其時間價值，同時在投資過程中也要留意財產的

平安性，留意風險與收益的平衡。

52.時間價值的定義是（）。

A沒有風險和通貨膨脹狀況下的社會平均資金利潤率

B具有風險但是沒有通貨膨脹狀況下的社會平均資金利潤率

C沒有風險和通貨膨脹狀況下的企業(yè)資金利潤率

D具有風險和通貨膨脹狀況下的社會平均資金利潤率

答案:A

［解析］此題考查了時間價值的定義。資金是具有時間價值的，也就是我們在平常投資中所

說的資金的機會成本。首先進行投資所獲得的收益是與風險成正比的，時間價值中的資本收

益指的是投資無風險產品時所能獲得的收益。其次，它必需是一個社會平均資金利潤率，而

不能是某一筆具體業(yè)務所能獲得的收益。再次，它應當解除通脹因素，衡量的是無通脹狀況

下實際收益。綜上，時間價值是指沒有風險和通貨膨脹狀況下的社會平均資金利潤率。

53.下列說法中錯誤的是（）。

A外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣

B經濟全球化是指商品、資本、服務與信息跨國界流淌的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際

分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率，從而使各國間經濟的相互依靠程度日益加深

的趨勢

C金融市場具有貨幣資金融通功能、優(yōu)化資源配置功能、風險分散功能、經濟調整功能和

定價功能

D中間業(yè)務也叫收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業(yè)務，包

括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、詢問顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資

金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務

答案:A

［解析］外匯交易是一國貨幣與另一國貨幣之間的交換，它只包括本國貨幣與外國貨幣的兌

換買賣，而不包括各種外國貨幣之間的交易。

54.（）,中國人民銀行和銀監(jiān)會共同頒布實施了《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理方法》。

A2004年6月24日

B2005年7月1日

C2002年12月31日

D2006年1月1日

答案:A

［解析］記憶題。大家還應當了解：商業(yè)銀行次級債券是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清

償依次列于商業(yè)銀行其他負債之后，先于商業(yè)銀行股權資本的債券。次級債務可計入銀行附

屬資本。

55.信用卡透支利率是日利率的（）。

A萬分之一

B萬分之三

C萬分之五

D萬分之十八

答案:C

［解析］信用卡透支利率都是H利率的萬分之五，透支按月計收單利。

56.我國銀行業(yè)正式全面對外開放是在（）。

A2008年8月8日

B2006年12月11日

C2000年1月1日

D1994年1月1日

答案:B

［解析］2006年12月11日，我國加入WTO的過渡期結束，國務院的《中華人民共和國外資

銀行管理條例》、銀監(jiān)會的《中華人民共和國外資銀行管理條例實施細則》正式生效，標記

著中國正式全面開放銀行業(yè)，允許外資銀行對全部客戶供應人民幣服務，取消對外資銀行在

華經營的非審慎性限制。

1979年，日本輸出入銀行在北京設立代表處，這是我國批準設立的第一家外資銀行代表處。

2001年12月11日，我國正式加入WTO。

57.信用證項下不附有商業(yè)單據的是（）。

A可撤銷信用

B不行撤銷信用證

C跟單信用證

D光票信用證

答案:D

［解析］信用證指銀行有條件的付款承諾，按不同標準的分類有：進口和出口信用證、可撤

銷和不行撤銷信用證、跟單商業(yè)信用證和光票信用證、可轉讓和不行轉讓信用證、即期和遠

期信用證等，其中光票信用證不付有商業(yè)單據。

58.下列是關于通貨膨脹和通貨緊縮的表述，其中正確的是（）。

A通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續(xù)、普遍地上漲

B生產者物價指數是指一組出廠產品零售價格的變更幅度

C通貨膨脹程度最好的衡量指標是消費者物價指數

D通貨膨脹對經濟的不利影響要比通貨緊縮大

答案:A

［解析］本題考查大家對于通貨膨脹和通貨緊縮的理解。B中應為批發(fā)價格的變更幅度。消

費者物價指數是運用最多最普遍的，沒有說是最好的。通貨緊縮與通貨膨脹一樣對經濟有著

不利的影響。所以我們把物價穩(wěn)定作為宏觀經濟的一個重要目標。說明：通貨膨脹是指一般

物價水平在一段時間內持續(xù)、普遍地上漲。對應的，通貨緊縮是指一般物價水平在一段時間

內持續(xù)、普遍地下跌。

59.調整中心銀行基準利率是中國人民銀行采納的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中

心銀行基準利率?（）

A再貸款利率

B存款打算金利率

C超額存款打算金利率

D金融機構的法定存貸款利率

答案:D

［解析］中心銀行基準利率包括再貸款利率、再貼現利率、存款打算金利率、超額存款打算

金利率。

60.某企業(yè)原是A銀行客戶經理的大客戶，后因與B銀行的客戶經理建立了良好的個人關

系而成為B銀行的客戶。A銀行客戶經理應當（）。

A示意給企業(yè)負責人回扣，爭取拉回客戶

B對企業(yè)負責人揭發(fā)B銀行在某些業(yè)務領域的弱點

C接著與企業(yè)保持聯系，遞送有關A銀行的產品介紹

D拒絕企業(yè)對A銀行的詢價要求，以防有關信息落入B銀行

答案:C

［解析］A銀行客戶經理給企業(yè)負責人回扣是違反公允競爭的做法。不應當發(fā)表損害同業(yè)人員

所在機構聲譽的言論。A銀行沒必要拒絕企業(yè)的要求而丟失爭取客戶的機會。

61.所謂的換手率，就是基金每年證券的銷售額除以基金資產（）。

A差額

B總額

C全額

D余額

答案:B

［解析］換手率，就是基金每年證券的銷售額除以基金資產總額。它反映的是基金資產的流

通狀況。

62.2023年10月，（）成立，初步形成了以黃金交易所為主要交易平臺、商業(yè)銀行柜臺交易

為補充的黃金市場架構。

A北京黃金交易所

B廣州黃金交易所

C深圳黃金交易所

D上海黃金交易所

答案:D

［解析］隨著2023年上海黃金交易所成立，我國黃金市場初步形成了以黃金交易所為主要交

易平臺、商業(yè)銀行柜臺交易為補充的黃金市場架構。

63.下列金融工具中，其職能主要是用于投資、籌資的是()。

A股票

B商業(yè)匯票

C期權

D期貨

答案:A

［解析］按職能劃分，金融工具可分為三類：一類用于投資籌資，如股票；一類用于支付，

便于商品流通，主要指各種票據；一類用于保值投機，如期權期貨等衍生金融工具。

64.銀行對每一個有貸款需求或將來可能有貸款需求的企業(yè)客戶作出一個整體評級并據此

給出授信額度是()。

A債項評級

B客戶信用評級

C被動評級

D集團評級

答案:B

［解析］題目給出的是客戶信用評級的定義。依據題干，銀行是對企業(yè)客戶進行評級，故解

除債項評級。教材中并未給出債項評級，被動評級和集體評級的概念。分析題干，我們并未

看到評級方或被評對象是集團性質。而上述行為是銀行正常的評級行為,應當不是被動評級。

銀行對每一個有貸款需求或將來可能有貸款需求的企業(yè)客戶作出一個整體評級并據此給出

授信額度是客戶信用評級。被動評級是指被評對象是被動的，沒有托付資信評級機構對自己

進行有關資信評級，而資信評級機構依據自己收集的公開資料對被評對象進行的評價。被動

評級往往是資信評級機構應投資者的要求進行的，或者資信評級機構認為應當向投資者揭示

有關風險而進行的，但也有的資信評級機構是為了迫使有關主體托付其評級而開展的。

65.以下是商業(yè)銀行被動負債的方式的選項有()。

A中心銀行借款

B活期存款

C國際金融市場融資

D發(fā)行貸款

答案:B

［解析］存款是商業(yè)銀行的被動負債。中心銀行借款和國際金融市場融資都屬于主動負債，

發(fā)放貸款屬于向外借債而不是負債。

66.信用證支付方式的主要特點描述錯誤的是()。

A信用證是一項獨立文件

B開證申請人是信用證第一付款人

C開證行是信用證第一付款人

D信用證業(yè)務處理的是單據

答案:C

［解析］信用證是獨立文件，開證申請人是信用證第一付款人，開證行是其次付款人，其業(yè)

務處理的是單據。

67.依據《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，目前商業(yè)銀行在中國境內可以從事（）。

A信托投資業(yè)務

B證券經營業(yè)務

C非自用房地產投資業(yè)務

D買賣金融債券業(yè)務

答案:D

［解析］依據《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，目前商業(yè)銀行在中國境內可以從事買賣金融債券業(yè)務,

而不能參與信托投資業(yè)務、證券經營業(yè)務和非自用房地產投資業(yè)務。

68.下列可以作為抵押財產的是（）。

A正在建立的建筑物、船舶

B土地全部權

C醫(yī)院設備

D高校教學樓

答案:A

［解析］抵押是指為擔保債務的履行債務人或第三人不轉移財產的占有，將該財產抵押給債

權人，債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現抵押權情形時，債權人有權就該財產

優(yōu)先受償。依據物權法規(guī)定，債務人或第三人有權處分的一些物品可以抵押。依據其規(guī)定，

以上可以作為抵押財產的是A。土地的全部權是屬于國家的，任何機構或個人無權處置；學

校和醫(yī)院屬于事業(yè)單位，大部分資金來源于財政撥款，其財產不能用作抵押擔保。

69.某鋼鐵廠向銀行貸款，當地醫(yī)院可否供應擔保（）。

A可以

B不行以

C只要銀行接受就可以

D有相應的財產實力就可以

答案:B

［解析］醫(yī)院屬于事業(yè)單位，不具備擔保資格。與以盈利為目的的企業(yè)單位不同，事業(yè)單位

是以政府職能、公益服務為主要宗旨的一些公益性單位、非公益性職能部門等。大家可以想

一下，假如醫(yī)院可以為鋼鐵廠供應擔保，一旦鋼鐵廠不能還款，醫(yī)院就必需擔當還款責任，

可能導致醫(yī)院運營出現問題甚至倒閉，那么人們要到哪里去看病呢?政府不行能讓這種嚴峻

影響民生的狀況出現，所以像醫(yī)院、學校這種事業(yè)單位是不能供應貸款擔保的。

70.A企業(yè)與B企業(yè)簽訂合同，為其供應某項工程的建設施工。B企業(yè)若擔憂A企業(yè)不能如

期完工而給自己的經營造成損失，可以要求A企業(yè)向銀行申請（）。

A項目貸款承諾

B開立信貸證明

C履約保函

D借款保函

答案:C

［解析］履約保函為保函申請人誠信、履約保證。若懷疑合同另一方不能履約便可簽此保函

來促使其保證履行義務。

71.由中國境內注冊的公司發(fā)行，干脆在中國香港上市的股票是（）。

AA股

BB股

CH股

DD股

答案:C

［解析］依據上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股（國內投資者，以人民幣標明面

值、認購和交易）、B股（國內外投資者，2001年2月28日允許國內投資者，以人民幣標明

面值、以外幣認購和交易）、H股（中國境內注冊的公司發(fā)行、干脆在香港上市的股票）、N股

（中國境內注冊的公司發(fā)行、干脆在紐約上市的股票）。

72.經濟處于（）階段時，商業(yè)銀行資產規(guī)模和利潤量處于最低水平。

A旺盛

B衰退

C蕭條

D復蘇

答案:C

［解析］本題考查了宏觀經濟環(huán)境與商業(yè)銀行運營狀況的關系。經濟波動的周期性會在很大

程度上確定商業(yè)銀行的經營狀況。一般來說，假如經濟處于旺盛時期，銀行業(yè)整體的經營狀

況就會比較好，假如經濟處于嚴峻的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。商業(yè)銀行資

產規(guī)模和利潤量處于最低水平常,必定是宏觀經濟環(huán)境也處于最低谷。而依據以上幾個選項,

宏觀經濟在一段時間的衰退后會處于蕭條狀態(tài)，是宏觀經濟最不容樂觀的時候。經濟周期分

為四個階段：旺盛、衰退、蕭條和復蘇。

73.哪一項不構成經濟結構對商業(yè)銀行影響?（）

A國民經濟的增長速度

B國民經濟的增長質量

C國民經濟增長的可持續(xù)性

D是否出現順差

答案:D

［解析］經濟結構會通過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀

行：經濟結構會干脆影響社會經濟主體對商業(yè)銀行服務的需求，從而在確定程度上確定商業(yè)

銀行的經營特征。D屬于國際貿易狀況，不屬于經濟結構對商業(yè)銀行影響。

74.我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務對象是（）。

A個人

B企業(yè)

C政府

D社會團體

答案:B

［解析］在中國，推動整個經濟增長的主要力氣是投資，確定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務對象是

企業(yè)。

75.（）是中心銀行為實現特定經濟目標而采納的限制和調整貨幣、信用及利率等方針和措施

的總稱。

A財政政策

B貨幣政策

C利率政策

D赤字政策

答案:B

［解析］貨幣政策的定義。利率政策也屬于貨幣政策的一種，赤字政策屬于財政政策。

76.下列關于干脆融資的表述，錯誤的是（）。

A干脆融資足指政府、企業(yè)等貨幣資金需求者干脆通過發(fā)行債券、股票等形式，從機構、

個人等貨幣資金投資者手中融入所需資金

B干脆融資中投資者和融資者都了解對方身份

C金融機構起“牽線搭橋”的作用

D干脆融資沒有金融機構的參與

答案:D

［解析］干脆融資中也有金融機構的參與，如通過股票融資，發(fā)行股票時就須要投資銀行等

的參與。

77.商業(yè)銀行創(chuàng)新中，最常常、最普遍、最重要的內容是（）。

A制度支配創(chuàng)新

B機構設置創(chuàng)新

C管理模式創(chuàng)新

D金融產品創(chuàng)新

答案:D

［解析］制度支配創(chuàng)新是經濟主體之間進行合作的一種方式和機制的創(chuàng)新；機構設置創(chuàng)新，

一是實現從“部門銀行''向"流程銀行''的轉變，二是扁平化（通過削減行政管理層次、裁減冗

余人員建立一種緊湊、干練的組織結構）；管理模式創(chuàng)新，基于新的管理思想、管理原則和

管理方法，變更銀行的管理流程。它可以解決主要的管理問題，降低成本和費用，提高效率,

增加員工和客戶的滿足度和忠誠度；金融產品創(chuàng)新，是銀行金融創(chuàng)新的核心，對銀行的收入

和市場有特別明顯的影響。

78.實踐中最常見的利率違規(guī)行為是（）。

A銀行以高于法定利率汲取存款的行為

B銀行以低于法定利率汲取存款的行為

C銀行以高于法定利率發(fā)放貸款的行為

D銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券的行為

答案:A

［解析］BCD選項皆為利率違規(guī)行為，A選項是實踐中最常見的利率違規(guī)行為。

79.下列說法不正確的是（）。

A若已知客戶每月同定支出，則其失業(yè)保障月數可由存款、可變現資產或凈資產/月固定支

出來計算

B客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業(yè)導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療或意外所導

致的超支費用，即作為緊急備用金

C客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機會成本

D在預料客戶期望達到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹

率的凹凸

答案:C

［解析］以存款做儲備同樣存在機會成本，即因為保持資金的流淌性而可能無法達到長期投

資的平均酬勞率.

80.關于銀行遠期外匯交易的下列說法中錯誤的是（）。

A須要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

B遠期外匯升水表示在干脆標價法下，遠期匯率數值小于即期匯率數值

C遠期外匯交易具有能夠對沖匯率風險的優(yōu)點

D可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在確定期限內的任何一天交割

答案:B

［解析］遠期外匯又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不馬上辦理交割，而是事先約定幣

種。金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。既可按固定交割

日交割，也可由交易的某一方選擇在確定期限內的任何一天交割。遠期外匯最大的優(yōu)點在于

能夠對沖匯率在將來上升或下降的風險，可以用來進行套期保值或投機。干脆標價法下，遠

期外匯升水表示遠期匯率數值大于即期匯率數值。

81.下列融資方式中，（）不適于商業(yè)銀行在遇到短期資金驚慌時獲得資金。

A賣出持有的央行票據

B同業(yè)拆入資金

C上市發(fā)行股票

D將商業(yè)匯票轉貼現

答案:C

［解析］上市發(fā)行股票須要一系列較長時間的打算和審批程序，不適合解決商業(yè)銀行短期資

金驚慌問題。

82.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，不符合“崗位職責”有關規(guī)定的是（）。

A不打聽與自身工作無關的信息

B未經內部職責調整或批準，不為其他崗位人員代為履行職責

C當有急事須要處理時，將規(guī)定自己保管的鑰匙交與其他工作人員短暫代為保管

D未經內部職責調整或批準，不將本人工作托付他人代為履行

答案:C

［解析］依據崗位職責的規(guī)定，不得違反內部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印

章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關的物品或信息交與或告知其他人員。

83.銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，要嚴格界定和區(qū)分銀行資產和客戶資產，進行有效的風險隔離管

理，對客戶的資產進行充分愛護，這是銀行金融創(chuàng)新中愛護客戶利益要留意的（）方面。

A妥當處理利益沖突

B充分信息披露

C客戶資產隔離

D引導理性消費

答案:C

［解析］本題考查的是關于客戶資產隔離的方面的相識。這些選項都屬于客戶利益愛護。

依據題干給出的含義描述，沒有涉及信息披露、理性消費、利益沖突。

客戶資產隔離指的是銀行開展創(chuàng)新業(yè)務時，要嚴格界定和區(qū)分銀行資產和客戶資產，進行有

效的風險隔離管理，對客戶的資產進行充分愛護。妥當處理利益沖突，指公允處理銀行與客

戶、銀行與第三方服務供應者之間的利益沖突，建立有效受理客戶投訴及建議的渠道，不斷

提高金融創(chuàng)新的服務質量和服務水平。

84.某客戶在辦理外匯業(yè)務時向銀行工作人員詢問如何能在規(guī)定的5萬美元額度之外將多余

的3萬美元現鈔兌換成人民幣（結匯）。該工作人員的做法不妥當的是（）。

A因為擔憂在“監(jiān)管規(guī)避”方面違規(guī)，告知客戶沒有任何方法

B建議客戶將這3萬美元轉入其家人賬戶后結匯

C建議客戶若不急用，明年初再來結匯

D建議客戶在不急用的狀況下可選擇購買有關外匯產品

答案:A

［解析］監(jiān)管規(guī)避是指為躲避法律、法規(guī)中禁止性、義務性以及程序性規(guī)定而實行的以合法

的形式躲避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實的行為。題干中的狀況沒有明顯跡象表明客戶是

為躲避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實，因此不應因為擔憂違反“監(jiān)管規(guī)避”的規(guī)定而不告知

客戶合法可行的處理方法。

85.銀行工作人員在得知客戶資金是走私犯罪活動所得時，下列說法正確的是（）。

A可以為其供應資金賬戶

B可以為其將財產轉換為金融票據

C可以為其將資金匯往境外

D以上三種做法都不合法

答案:D

［解析］A、B、C選項中的行為均構成洗錢罪。

86.以下關于行賄、受賄說法正確的是（）。

A為上級領導子女留學擔當學費不算行賄

B行賄只是個人的事情，單位不構成行賄

C行賄人在被追訴前即使主動交代行賄行為，也不行能減輕其懲罰

D國家工作人員在國內公務活動中接受禮物，依照國家規(guī)定應當交公而不交公的，可能受

到刑事懲罰

答案:D

［解析］A選項的行為屬于行賄。單位可以構成單位行賄罪的主體。行賄人在被追訴前主動交

代行賄行為的，可以減輕懲罰或者免除懲罰。D選項的情形應當依照國家規(guī)定交公，否則可

能構成受賄罪，從而受到刑事懲罰。

87.某上市銀行職員獲知該銀行正面臨訴訟但外界尚不知情，消息一旦傳出該銀行股票價格

很可能下跌,（）。

A該職員應當建議自己的摯友立刻賣掉持有的該銀行股票

B該職員應當向社會公眾透露這個消息，以盡到信息披露的職責

C該職員可以賣掉自己持有的該銀行的股票，但不能向其他人透露該消息

D該職員不能利用這個消息進行該銀行股票的買賣，也不能將該信息透露給其他人

答案:D

［解析］該職員獲知的信息屬于內幕信息，依據規(guī)定不得將內幕信息告知允許范圍以外的人

員，也不得利用內幕信息獲得個人利益。A、B、C選項行為均違反了內幕交易原則。

88.下列銀行業(yè)從業(yè)人員的做法，符合職業(yè)操守有關“信息披露'’規(guī)定的是（）。

A在產品說明中以小字在不惹眼的地方揭示產品風險

B利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾

C不告知客戶本行在代理產品銷售過程中的責任和義務

D以足以讓客戶留意的方式向客戶說明產品的最終責任擔當者

答案:D

［解析］依據信息披露的規(guī)定，銀行應當對所在機構代理銷售的產品必需以明確的、足以讓

客戶留意的方式向其提示被代理人的名稱、產品性質、產品風險和產品的最終責任擔當者、

本銀行在本產品銷售過程中的責任和義務等必要的信息。

89.銀團貸款中，受邀參與銀團，并依據協(xié)商確定的份額供應貸款的一般角色的銀行是（）。

A牽頭行

B代理行

C參與行

D支配行

答案:C

［解析］牽頭行，即接受借款人的托付，策劃組織銀團并支配貸款分銷的銀行。代理行，負

責協(xié)調貸款及還款支付管理等工作的銀行，通常牽頭行擔當。參與行，即接受牽頭行的邀請

參與銀團，并依據協(xié)商確定的份額供應貸款的銀行。支配行是介于牽頭行和參與行之間的成

員。

90.下列哪一項是銀行客戶經理在給客戶舉薦產品時不必熟知及具體說明的學問?（）

A產品的特點

B產品的風險

C產品的有效期

D產品的設計過程

答案:D

［解析］依據銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的“熟知業(yè)務”原則，銀行業(yè)從業(yè)人員應當熟知向客戶

舉薦產品的特性、收益、風險、法律關系、業(yè)務處理流程及風險限制框架。產品設計過程是

銀行內部產品開發(fā)的流程，不須要向客戶具體說明。

二、多選題

以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。

1.目前個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分有（）。

A外匯結算賬戶

B境內個人外匯賬戶

C資本項目賬戶

D境外個人外匯賬戶

E外匯儲蓄賬戶

答案:A,C,E

［解析］按賬戶性質區(qū)分有外匯結算賬戶、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。B、D是按主體類

別區(qū)分的。

2.項目貸款按項目性質、用途、企業(yè)性質和產品開發(fā)生產不同階段劃分，主要有（）。

A流淌資金貸款

B基本建設貸款

C技術改造貸款

D房地產開發(fā)貸款

E貿易融資貸款

答案:B,C

［解析］本題考查項目貸款的分類。項目貸款按項目性質、用途、企業(yè)性質和產品開發(fā)生產

不同階段劃分，主要分為基本建設貸款、技術改造貸款。流淌資金貸款是短期貸款，

而項目貸款屬于中長期貸款。項目貸款和房地產開發(fā)貸款都屬于中長期貸款.他們的目的不

一樣，房地產貸款主要是用于房地產開發(fā)經營活動的。貿易融資貸款則用于貿易融資方面，

屬于短期貸款。項目貸款是指用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產投資項目

的貸款。分為基本建設貸款、技術改造貸款等。房地產開發(fā)貸款分為住房開發(fā)貸款、商用房

開發(fā)貸款。

3.依據《企業(yè)會計準則》會計要素包括（）。

A資產和負債

B全部者權益

C收入和費用

D利潤

E現金流

答案:A,B,C,D

［解析］A、B選項是反映企業(yè)財務狀況的靜態(tài)要素，C、D選項是反映企業(yè)經營成果的動態(tài)

要素。

4.下列屬于流淌資產的是（）.

A存放聯行款項

B逾期貸款

C同業(yè)拆入

D短期貸款

E買人返售證券

答案:A,C,D,E

［解析］流淌資產是指企業(yè)可以在一年或者越過一年的一個營業(yè)周期內變現或者運用的資

產，是企業(yè)資產中必不行少的組成部分。流淌資產的內容包括貨幣資金、短期投資、應收票

據、應收賬款和存貨等。

5.衡量商業(yè)銀行盈利實力的財務指標主要有（）。

A資產收益率

B資本收益率

C銀行利潤率、市盈率

D非利息凈收入率

E一般股每股盈余、一般股每股股利、每股凈資產

答案:A,B,C,D

［解析］此題考查商業(yè)銀行財務報表中衡量商業(yè)銀行盈利實力的指標。商業(yè)銀行的經營目標

是股東價值最大化，反映銀行是否達到這一目標的主要財務指標之一是銀行的資本利潤率。

而銀行利潤率、資產利潤率和市盈率也是重要的指標。由于商業(yè)銀行的特殊性質，它的經營

活動與一般企業(yè)有區(qū)分，其業(yè)務有很多一部分來自貸款利息，故還要看非利息凈收入率來反

映該銀行的業(yè)務實力。

6.在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準，銀行

業(yè)監(jiān)督管理機構對干脆負責的董事、高級管理人員和其他干脆責任人員，可以實行（）措施。

A干脆負責的董事、高級管理人員和其他干脆責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，

通知出境管理機關依法阻擋其出境

B申請司法機關限制干脆負責的董事、高級管理人員和其他干脆責任人員轉移、轉讓財產

或者對其財產設定其他權利

C申請司法機關禁止干脆負責的董事、高級管理人員和其他干脆責任人員轉移、轉讓財產

或者對其財產設定其他權利

D干脆負責的董事、高級管理人員和其他干脆責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，

通知出境管理機關嚴密監(jiān)視其出境后的動態(tài)

E申請司法機關禁止任何負責的董事、高級管理人員和其他責任人員轉移、轉讓財產或者

對其財產設定其他權利

答案:A,C

［解析］詳見《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十條規(guī)定。

7.共同構成我國擔保法律制度的法律包括（）。

A《公司法》

B《物權法》

C《民法通則》

D《擔保法》司法說明

E《治安管理懲罰條例》

答案:B,C,D

［解析］《物權法》、《民法通則》和《擔保法》司法說明共同構成了我國擔保法律制度。

8.瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為保密天堂。這

些國家和地區(qū)一般具有()特征，因而有利于掩飾犯罪人的洗錢活動。

A有嚴格的銀行保密法

B沒有資本管制

C有寬松的金融規(guī)則

D有自由的公司法和嚴格的公司保密法

E政治上持中立看法

答案:A,C,D

［解析］保密天堂的特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法(允許建立

空殼公司、信箱公司等不具名公司)和嚴格的公司保密法。

9.利率違法行為的表現形式有()。

A擅自提高存、貸款利率

B擅自降低存、貸款利率

C變相提高或降低存、貸款利率

D擅自以高利率發(fā)行債券

E變相以高利率發(fā)行債券

答案:A,B,C,D,E

［解析］利率違法行為的表現形式包括擅自提高或降低存款利率、變相提高或降低存款利率、

擅自或變相以高利率發(fā)行債券、其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的行為。

10.()是存款債權的法律憑證，也是存款合同的表現形式。

A轉賬憑條

B存款憑條

C進賬單

D存單

E提單

答案:C,D

［解析］依據題目我們看出我們要選出的答案與存款有關。而存款憑條是在辦理業(yè)務時填寫

個人信息的單子，填寫之后才能辦理業(yè)務，相當于辦理存款合同的要約，不能構成債權的法

律憑證，更不是存款合同。存單是儲戶辦理存款和取款的憑據。進賬單對于企業(yè)來講是在銀

行存入存款和企業(yè)財務人員記賬的依據，對于銀行來講是企業(yè)已在銀行存入存款的做賬憑

證。存單或進賬單是存款債權的法律憑證，也是存款合同的表現形式。提單是在對外貿易中，

運輸部門承運貨物時簽發(fā)給發(fā)貨人的一種憑證。

11.狹義的貸款主體包括()。

A貸款托付人

B借款人

C貸款人

D貸款擔保人

E貸款保證人

答案:B,C

［解析］貸款主體，即借款合同主體，是指借款人和貸款人。借款人是指從經營貸款業(yè)務的

中資金融機構取得貸款的法人、其他經濟組織、個體工商戶和自然人。貸款人是指在中國境

內依法設立的經營貸款業(yè)務的中資金融機構，不包括國家政策性銀行、外資金融機構(含外

資、中外合資、外國金融機構的分支機構等）。

12.商業(yè)銀行關系人包括（）。

A商業(yè)銀行的董事

B商業(yè)銀行的管理人員

C信貸業(yè)務人員

D商業(yè)銀行的董事投資的公司

E商業(yè)銀行監(jiān)事的近親屬

答案:A,B,C,D,E

［解析］商業(yè)銀行的關系人包括：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近

親屬；前項所列人員投資或任高級管理職務的公司、企業(yè)或其他經濟組織。

13.民事法律行為包括公民或者法人（）民事權利和民事義務的合法行為。

A設立

B變更

C終止

D代理

E中止

答案:A,B,C

［解析］民事法律行為指公民或法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。

14.無權代理的構成要件為（）。

A行為人既沒有代理權，也沒有令人信任其有代理權的事實或理由

B行為人以本人的名義與他人所為的民事行為

C第三人須為善意且無過失

D行為人的行為不違法

E行為人與第三人具有相應的民事行為實力

答案:A,B,C,D,E

［解析］無權代理，指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人（善意且無過失）進行代

理行為（不違法）。無權代理經被代理人追認產生與有權代理相同的法律后果；若相對人催告

被代理人追認，但得不到本人追認，則該代理行為無效，由無權代理人擔當相應民事責任。

15.票據是（）。

A設權證券

B要式證券

C無因證券

D流通證券

E文義證券

答案:A,B,C,D,E

［解析］狹義的票據指出票人依法簽發(fā)由自己或托付他人無條件支付確定金額的有價證券。

包括匯票、本票、支票，是完全有價證券、要式證券、無因證券、流通證券、文義證券、設

權證券、債權證券。

16.票據的功能包括（）。

A匯兌作用

B支付與結算作用

C融資作用

D替代貨幣作用

E信用作用

答案:A,B,C,D,E

［解析］票據功能包括匯兌（異地支付）作用、支付與結算作用、融資作用（貼現）、替代貨幣作

用（代替現金支付與結算，背書使之能流通）、信用作用（轉讓）。

17.先訴抗辯權不得行使的狀況包括（）。

A債務人居處變更，致使債權人要求其履行債務發(fā)生重大困難

B人民法院受理債務人破產案件，中止執(zhí)行程序

C保證人以書面形式放棄上述權利

D主債務人的財產能夠清償

E與主債務并無連帶關系的保證債務

答案:A,B,C

［解析］本題反映了先訴抗辯權的行使狀況。債務人居處變更，無法先就主債務人財產進行

賠償，故無法行使。債務人已經破產中止執(zhí)行程序了，先訴抗辯權沒有實現的基礎了。保證

人書面放棄該權利自然無法實現。所謂先訴抗辯權，又稱為檢索抗辯權，是指當債權人向保

證人懇求履行保證債務時，保證人基于先訴抗辯權，可以拒絕債權人的懇求，而要求債權人

先就主債務人的財產強制執(zhí)行，只有在主債務人的財產被執(zhí)行以后仍不夠清償債務時，保證

人才應就剩余部分的債務負責。在保證人享有先訴抗辯權的狀況下，保證人所擔當的只是補

充責任，在主債務人有資產清償其全部債務時，甚至保證人將不負責任。因此先訴抗辯權的

存在，大大地減輕了保證人的責任，從而對激勵擔保、保障債權發(fā)揮了重要作用。

18.實現抵押權的主要方式為（）。

A以抵押物折價受償

B拍賣抵押物以拍賣所得價款受償

C變賣抵押物以變賣所得價款受償

D要求債務人變賣其他財產受償

E要求擔保人變賣其他財產受償

答案:A,B,C

［解析］抵押權的實現主要方式有以抵押物折價受償、拍賣抵押物以拍賣所得價款受償、變

賣抵押物以變賣所得價款受償。

19.行為人出售、運輸假幣后又運用的，以（）懲罰。

A出售假幣罪

B運輸假幣罪

C偽造貨幣罪

D購買假幣罪

E運用假幣罪

答案:A,D,E

［解析］出售假幣罪、運輸假幣罪、運用假幣罪都屬于危害貨幣管理罪。

20.王某依據某銀行支行的業(yè)務印章自己制作了一個業(yè)務印章，并印制了空白存單，然后制

作了一張50萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款50萬元。依據《刑法》的

有關規(guī)定，王某的行為（）。

A是偽造金融票證的行為

B是合法的，因為自己在銀行有抵押

C是不合法的

D屬金融詐騙行為

E屬于洗錢行為

答案:A,C,D

［解析］王某自己印制存單屬于偽造金融票證的行為。以偽造的銀行存單騙取銀行貸款，屬

于金融詐騙中的貸款詐騙行為。洗錢是將其他途徑得來的非法收入通過借用金融機構等手段

合法化，而這里王某的做法是干脆向金融機構騙取貸款，因此不屬于洗錢行為。

21.對于違法票據承兌、付款、保證罪的量刑表述，下列選項中正確的有（）。

A違犯本罪的，造成重大損失，處5年以下有期徒刑或者拘役

B造成重大損失的，處2萬元以上20萬元以下