上旬老師手把手教你如何納稅申報(bào)實(shí)操精講

兩套賬的秘密老會計(jì)手把手教做賬之

齊紅老師教你干貨實(shí)戰(zhàn)

齊紅老師手把手教你《如何納稅申報(bào)及編制財(cái)務(wù)報(bào)表》主講老師：齊紅老師QQ號:1737318405QQ群：281095587會計(jì)學(xué)堂出品齊紅老師以干貨實(shí)戰(zhàn)期待你加入齊紅老師的團(tuán)隊(duì)進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)！——這一切只源于報(bào)名前聯(lián)系齊紅老師的QQ，即可實(shí)現(xiàn)！123456《如何納稅申報(bào)及編制財(cái)務(wù)報(bào)表》課程目錄新成立國稅如何進(jìn)行納稅申報(bào)如何區(qū)分國稅和地稅地稅申報(bào)操作流程國稅申報(bào)納稅操作流程財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法及實(shí)操演示最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程一、如何區(qū)分國稅和地稅齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

今天，是8月5號，那么在平時(shí)每月1-15號（本月17號截止），我們這時(shí)應(yīng)該賬務(wù)處理都結(jié)完了，財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)編制完成，那么接下來的工作將會由我們的外帳會計(jì)或者報(bào)稅會計(jì)完成；齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

一、如何區(qū)分國稅和地稅1、國稅和地稅的區(qū)別：我國現(xiàn)行稅種共有24個(gè)，按照財(cái)政分稅制的要求，將24個(gè)稅種按照實(shí)際情況劃分為中央稅、中央與地方共享稅、地方稅三種。其中，中央稅歸中央所有，地方稅歸地方所有，中央與地方共享稅分配后分別歸中央與地方所有。（其中消費(fèi)稅為中央稅，企業(yè)所得稅、增值稅和個(gè)人所得稅為中央與地方共享稅，其他稅為地方稅）

國稅主要負(fù)責(zé)征收中央稅、中央與地方共享稅，地稅主要負(fù)責(zé)征收地方稅，他們之間的征收管理分工一般劃分如下：齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

二、新成立公司如何納稅申報(bào)環(huán)節(jié)1：先去行政服務(wù)中心申請三證，現(xiàn)在都是三證合一（對于這塊不清楚的，可以去學(xué)習(xí)齊紅老師主講的《企業(yè)從注冊到全盤賬》環(huán)節(jié)2：然后去申請銀行開戶行許可證齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

二、新成立公司如何納稅申報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

環(huán)節(jié)3：然后分別去國稅、地稅辦理銀行三方協(xié)議環(huán)節(jié)4：如果需要申請一般納稅人，先要去辦理一般納稅人申請，帶上稅務(wù)登記證副本原件與復(fù)印件，公章，法人章到國稅局窗口認(rèn)定，然后去航天信息公司申請稅控系統(tǒng)：稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件，公章，發(fā)票章，經(jīng)辦人身份證復(fù)印件

然后領(lǐng)購發(fā)票二、新成立公司如何納稅申報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

二、新成立公司如何納稅申報(bào)如果新成立公司比如在7月成立的公司，在次月的報(bào)稅期要申報(bào)，一般稅管員會通知你進(jìn)行財(cái)務(wù)制度備案，如果沒有自己要主動去國稅地稅柜臺查下新公司稅種有沒有鑒定，如果沒有就不需要申報(bào)，如果有就進(jìn)行紙質(zhì)申報(bào)（籌建期零申報(bào)）帶上公章齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程1、系統(tǒng)設(shè)置（省略）2、編碼管理3、發(fā)票管理1、編碼管理——客戶管理

用來錄入與企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程選中一行記錄，點(diǎn)擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程名稱、編碼不能為空；稅號可以為15、17、18、20位或空。三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程2、編碼管理——商品管理

用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時(shí)，“商品信息”可以從該商品編碼庫中選取。

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程名稱、編碼和稅率不能為空；稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程發(fā)票管理增值稅專用發(fā)票實(shí)現(xiàn)對四種發(fā)票的管理增值稅普通發(fā)票貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開、打印作廢、查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3、發(fā)票管理3.1發(fā)票領(lǐng)用3.2正數(shù)發(fā)票填開3.3負(fù)數(shù)發(fā)票填開3.4發(fā)票查詢與打印3.5發(fā)票作廢與修復(fù)3.6抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.1.1領(lǐng)用流程3.1.2發(fā)票購買3.1.3發(fā)票讀入3.1.4發(fā)票退回3.1.5發(fā)票庫存查詢新購發(fā)票信息通過金稅盤或報(bào)稅盤讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局購買發(fā)票讀入未用發(fā)票號退回到金稅盤或報(bào)稅盤退回企業(yè)持金稅盤或報(bào)稅盤到稅局退回發(fā)票3.1.1領(lǐng)用流程注意：企業(yè)到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購買多卷多種類發(fā)票,但需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時(shí)，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票與機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷。二、使用報(bào)稅盤購買發(fā)票時(shí)，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。例如：購買2卷增值稅專用發(fā)票和1卷機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票企業(yè)稅局3.1.2發(fā)票購買

發(fā)票讀入是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購買的存放于金稅盤或報(bào)稅盤中的電子發(fā)票讀入到系統(tǒng)中。3.1.3發(fā)票讀入齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/

讀入新購發(fā)票”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票讀入圖標(biāo)。。3.1.3發(fā)票讀入系統(tǒng)彈出“您確定要從金稅設(shè)備讀取發(fā)票嗎？”提示信息框。3.1.3發(fā)票讀入對于配有報(bào)稅盤的，系統(tǒng)彈出“請選擇讀入發(fā)票的來源介質(zhì)”選擇框。3.1.3發(fā)票讀入顯示發(fā)票讀入成功的提示信息3.1.3發(fā)票讀入

利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次性將金稅盤或報(bào)稅盤上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。說明：3.1.3發(fā)票讀入齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

發(fā)票退回功能是將開票系統(tǒng)中的發(fā)票電子信息退回到金稅盤或報(bào)稅盤中。一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時(shí)應(yīng)將剩余的發(fā)票退回：1．所購電子發(fā)票的代碼或號碼與實(shí)際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2．需要進(jìn)行更改納稅號或更換金稅盤等操作；3．當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。3.1.4發(fā)票退回齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

發(fā)票庫存查詢功能用于查詢系統(tǒng)中可用的各卷發(fā)票庫存信息。企業(yè)在讀入新購發(fā)票后可通過查詢知道發(fā)票信息是否已正確讀入，在開具了部分發(fā)票后可通過查詢知道還有多少發(fā)票庫存。3.1.5發(fā)票庫存查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。3.1.5發(fā)票庫存查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況3.1.5發(fā)票庫存查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.1.5發(fā)票庫存查詢包括發(fā)票種類和開票限額齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

注意一：

發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具專普發(fā)票時(shí)，一張發(fā)票的不含稅金額必須小于等于開票限額，開具機(jī)動車發(fā)票時(shí)，含稅金額必須小于開票限額。注意二：

如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。對于增值稅專票、貨運(yùn)專票和機(jī)動車發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時(shí)即刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。3.1.5發(fā)票庫存查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.2正數(shù)發(fā)票填開3.2.1增值稅專用發(fā)票3.2.2增值稅普通發(fā)票3.2.3貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票3.2.4機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票3.2.1增值稅專用發(fā)票點(diǎn)擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.1增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出帶開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.1增值稅專用發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.1增值稅專用發(fā)票票面信息構(gòu)成購方信息密文區(qū)商品信息銷方信息備注齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）_第一步：填寫購方信息

填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存（納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）_第一步：填寫購方信息

填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存（納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點(diǎn)擊名稱或稅號欄后的“”按鈕從客戶編碼庫

中取數(shù)據(jù)。

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1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）_第一步：填寫購方信息

在打開的客戶編碼庫中選取一個(gè)客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）_第二步：填寫商品信息

商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24XCD-ROM11800臺1600272“數(shù)量”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫：若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過與“單價(jià)”的計(jì)算自動得出。若兩項(xiàng)都填，則“單價(jià)”將通過這兩項(xiàng)的計(jì)算自動得出。稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）_第二步：填寫商品信息

2美達(dá)24XCD-ROM11800臺1600272復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容對整張發(fā)票的價(jià)稅狀態(tài)進(jìn)行"含稅"和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示用于對商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）

第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

2、清單正數(shù)發(fā)票

在填開發(fā)票時(shí)，當(dāng)客戶所購商品的種類或項(xiàng)目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時(shí)（一般指商品行超過10行的情況），可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具。開具銷貨清單時(shí)，在銷貨清單上填寫商品的明細(xì)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動算出清單中商品的合計(jì)金額和合計(jì)稅額，并將其自動填入發(fā)票票面的行中，稱為“清單行”。

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2、清單正數(shù)發(fā)票——第一步：填寫購方信息點(diǎn)擊“清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2、清單正數(shù)發(fā)票

第二步：填寫清單商品信息點(diǎn)擊“清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點(diǎn)擊“完成”按鈕。2、清單正數(shù)發(fā)票

第二步：填寫清單商品信息在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2、清單正數(shù)發(fā)票

說明：1、具有漢字防偽授權(quán)的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。2、每張發(fā)票只帶一個(gè)銷貨清單;3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;5、發(fā)票填開的過程中，點(diǎn)擊清單按鈕，系統(tǒng)自動把明細(xì)行信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點(diǎn)擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）

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增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同，下面主要對普通發(fā)票填開過程中的不同特點(diǎn)進(jìn)行說明。說明：3.2.2

增值稅普通發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.2

增值稅普通發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.2

增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.2

增值稅普通發(fā)票注意：a.購方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

正數(shù)普通發(fā)票票樣三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.3

貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.3

貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

4.2.3

貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

正數(shù)貨運(yùn)專票票樣3.2.3

貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票舊版機(jī)動車發(fā)票

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3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票新版機(jī)動車發(fā)票

新版增加"納稅人識別號"齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票支持掃描槍和身份證讀驗(yàn)機(jī)

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開支持掃描槍和身份證讀驗(yàn)機(jī)，如要使用掃描槍，需由服務(wù)單位根據(jù)企業(yè)信息申請注冊文件。正數(shù)機(jī)動車發(fā)票票樣3.2.4

機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

下面課件休息十五分鐘，我們聽下歡快音樂放松下，需要升級為終身學(xué)習(xí)的學(xué)員們，趕緊動動你們的手指把?。?！齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

會計(jì)學(xué)堂高級版終身直播三本講義教材第一版已售罄，第二版正在印刷中，印刷出來后課程就取消終身直播改為2年直播，如此終身學(xué)習(xí)機(jī)遇你還在等什么，現(xiàn)在找齊紅老師報(bào)名或升級，還能獲得永久直播、獲得優(yōu)惠喲如何成為齊紅老師的私人學(xué)員？齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

很簡單，如果你想學(xué)習(xí)會計(jì)實(shí)操，想讓齊紅老師能在你背后指導(dǎo)你的老師，方法如下：（1）可以直接加齊紅老師的QQ，直接咨詢實(shí)操課程，給你詳細(xì)的報(bào)名前的課程介紹，還可以免費(fèi)的學(xué)習(xí)賬戶，詳情如下（2）報(bào)名前聯(lián)系齊紅老師，在報(bào)名的可以獲得如圖所示齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.3負(fù)數(shù)發(fā)票填開3.3.1

紅字專用發(fā)票開具流程3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理3.3.3

紅字專用發(fā)票填開3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開紅字專用發(fā)票是指紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票包括購買方申請和銷售方申請，紅字貨運(yùn)專用發(fā)票包括實(shí)際受票方申請和承運(yùn)人申請，兩種發(fā)票的開具流程相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。說明：3.3.1

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程1、流程簡介提交信息表企業(yè)在開票系統(tǒng)中開具信息表并提交稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核信息表并在稅務(wù)端開具信息表企業(yè)根據(jù)稅局提供的信息表開具紅字專用發(fā)票開具信息表開具紅字發(fā)票3.3.1

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以下情況需由購方申請開具信息表：（1）專用發(fā)票已抵扣：購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。（2）專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。2、購方申請開具的流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

購方申請開具的流程購方開具并提交《信息表》購方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具《信息表》銷方獲取購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的《信息表》銷方開具紅字專用發(fā)票2、購方申請開具的流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

以下兩種情況需由銷方申請開具信息表：（1）因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。（2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。

此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請。3、銷方申請開具的流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

銷方申請開具的流程銷方開具并提交《信息表》銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開具《信息表》銷方獲取銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的《信息表》銷方開具紅字專用發(fā)票3、銷方申請開具的流程說明：1、銷方申請開具信息表時(shí)，銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)在開具紅字專用發(fā)票信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：‘主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼’＋‘年月’＋‘序號’＋‘校驗(yàn)位’.XML。

例如：4103050806000063.xml。3.3.1

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注意：

購方申請開具信息表時(shí)，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。

3.3.1

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紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅專用發(fā)票信息表和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票信息表的開具、查詢導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。說明：3.3.2

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點(diǎn)擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”，顯示選擇界面。1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開購買方申請開具信息表銷售方申請開具信息表購買方申請開具信息表【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表此時(shí)，只需選擇“發(fā)票種類”，無需輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼

發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)購買方申請開具信息表選擇“發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表填寫正確的銷方信息1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選??；2、最多可以有8行商品信息；3、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。銷方申請開具信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。3.3.2

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【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

【第三步】進(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印信息表。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計(jì)金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。說明：

對庫中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時(shí)，系統(tǒng)會自動將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。3.3.2

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3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理此時(shí)，在信息表填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項(xiàng)。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作?！镜诙健吭诓樵兘缑妫梢愿鶕?jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出導(dǎo)出的信息表電子文件是xml格式文件，可提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出1.導(dǎo)出信息表時(shí)，可以一次導(dǎo)出一個(gè)信息表，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift”鍵一次導(dǎo)出多個(gè)信息表。2.每個(gè)信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件，文件命名規(guī)則是：‘稅號’＋‘_’＋‘開票機(jī)號’＋‘_’＋‘年月’＋‘序號’【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳”的信息表可通過點(diǎn)擊“上傳”按鈕提交稅局審核。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出審核后變?yōu)椤皩徍送ㄟ^”，且顯示信息表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。3.3.2

紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出

在對應(yīng)的紅字發(fā)票報(bào)稅等操作后，可通過點(diǎn)擊“下載”按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息表的最新狀態(tài)。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）說明：

銷方對已開具的信息表進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“合計(jì)金額不能大于對應(yīng)藍(lán)字合計(jì)金額！”，無法修改成功。3.3.2

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紅字專用發(fā)票開具包括紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運(yùn)專用發(fā)票的開具，兩種紅字發(fā)票的開具方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。說明：3.3.3

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銷方在獲得信息表后，采用手工輸入信息表編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得信息表后利用該功能開具紅字發(fā)票。方式一：直接開具3.3.3

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方式三：導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表

銷方采用通過網(wǎng)絡(luò)下載的電子信息表來開具紅字發(fā)票。只有銷方申請開具紅字發(fā)票時(shí)，才能從網(wǎng)絡(luò)下載獲得電子信息表文件，購方申請開具紅字發(fā)票時(shí)無法從網(wǎng)絡(luò)下載獲取電子信息表文件。3.3.3

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【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開具”按鈕。1、直接開具3.3.3

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【第二步】系統(tǒng)彈出信息表編號輸入窗口，輸入兩遍信息表編號后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具必須輸入兩遍16位的信息表編號，否則不能激活“下一步”按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。信息表編號：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具信息表時(shí)自動生成信息表編號，且此號碼全國唯一。第1-6位主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼十六位信息表編號規(guī)則：第7-10位年份和月份第11-15位開具的順序號110101110101110101080508050805000027000020000277第16位校驗(yàn)位3.3.3

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說明：

1、一張信息表只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張信息表重復(fù)開具紅字發(fā)票，如果輸入的信息表編號已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則系統(tǒng)會有相應(yīng)提示。3.3.3

紅字專用發(fā)票開具

2、信息表編號必須輸入，若兩遍信息表編號輸入不一致或輸入的信息表編號不符合編碼規(guī)則，系統(tǒng)會自動提示“錄入錯(cuò)誤，請核對信息表編號后準(zhǔn)確錄入”，此時(shí)需重新正確輸入。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具對應(yīng)信息表上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號碼時(shí)需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。【第四步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具點(diǎn)擊“查看發(fā)票明細(xì)”可以看到對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的詳細(xì)票面信息。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認(rèn)信息完整無誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時(shí)不再顯示折扣行。1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具各行商品記錄的是折扣后的單價(jià)、金額與稅額。如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號碼則顯示如下圖。1、直接開具3.3.3

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1、直接開具3.3.3

紅字專用發(fā)票開具此時(shí)，需根據(jù)信息表信息手工填寫購貨單位及商品等信息。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表3.3.3

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【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子信息表文件并按“打開”鍵，系統(tǒng)自動進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表3.3.3

紅字專用發(fā)票開具說明：

信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：‘主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼’＋‘年月’＋‘序號’＋‘校驗(yàn)位’.XML。例如，4103050806000063.xml。3.3.3

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【第三步】數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，確認(rèn)后按“打印”即可完成此紅字發(fā)票的開具。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表3.3.3

紅字專用發(fā)票開具說明：1、一次只能導(dǎo)入一個(gè)電子信息表文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入電子信息表文件后進(jìn)行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子信息表不能重復(fù)導(dǎo)入，否則會有相應(yīng)提示。3.3.3

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8月12日晚8到10點(diǎn)

齊紅老師主講現(xiàn)場直播繼續(xù)講解增值稅防偽稅控系統(tǒng)環(huán)節(jié)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表3.3.3

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【第二步】在信息表選擇窗口中，點(diǎn)擊“下載”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表3.3.3

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【第二步】系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表3.3.3

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【第三步】設(shè)置好查詢條件后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結(jié)果。選中要使用的紅字發(fā)票信息表雙擊或者點(diǎn)擊“選擇”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表3.3.3

紅字專用發(fā)票開具【第四步】系統(tǒng)在發(fā)票填開界面自動顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表3.3.3

紅字專用發(fā)票開具說明：1、只有審核通過的信息表才可以導(dǎo)入。2、在使用導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表功能時(shí)，一次只能導(dǎo)入一個(gè)信息表電子文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個(gè)導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的信息表電子文件后進(jìn)行開具。3.3.3

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負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票（含農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票與農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票）與負(fù)數(shù)機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具方法相同，下面僅以負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票的開具為例。說明：3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍(lán)字普通發(fā)票已抄稅不能作廢，此時(shí)可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。負(fù)數(shù)普通發(fā)票的填開方法與紅字專用發(fā)票不同，不受信息表管理的限制。在開具負(fù)數(shù)普通發(fā)票前，指定其對應(yīng)的正數(shù)普通發(fā)票的代碼和號碼即可開具。在打印負(fù)數(shù)普通發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)自動將對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票的“備注欄”內(nèi)。3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開點(diǎn)擊“紅字”按鈕進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開，填寫負(fù)數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點(diǎn)擊“下一步”。3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)顯示銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認(rèn)窗口。3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換成負(fù)數(shù)發(fā)票，也可對票面信息編輯修改。說明：

開具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果其相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票在當(dāng)前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動將發(fā)票的明細(xì)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)形式。但如果相應(yīng)正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對相應(yīng)負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉(zhuǎn)換明細(xì)。若當(dāng)前發(fā)票庫中無對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則聯(lián)網(wǎng)查找發(fā)票，若網(wǎng)絡(luò)不通或查詢不到發(fā)票，則無法開具負(fù)數(shù)發(fā)票。若查詢到發(fā)票則可以填開負(fù)數(shù)發(fā)票。3.3.4

負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.4發(fā)票查詢與打印3.4.1發(fā)票查詢3.4.2發(fā)票打印3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后,系統(tǒng)彈出發(fā)票查詢頁面。

3.4.1發(fā)票查詢開票實(shí)現(xiàn)即開即傳,可通過發(fā)票查詢中的“報(bào)送狀態(tài)”查看發(fā)票狀態(tài)，共有五種報(bào)稅狀態(tài)：未報(bào)送，報(bào)送中，報(bào)送失敗，驗(yàn)簽失敗，已報(bào)送。選中某行發(fā)票記錄后，點(diǎn)擊“查看明細(xì)”按鈕可查看發(fā)票明細(xì)信息。

3.4.1發(fā)票查詢發(fā)票明細(xì)信息。

3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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點(diǎn)擊”銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)出“按鈕，系統(tǒng)彈出銷項(xiàng)發(fā)票導(dǎo)出對話框。3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

系統(tǒng)彈出所屬期設(shè)置界面，設(shè)置好后點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕。3.4.1發(fā)票查詢在彈出的頁面中選擇導(dǎo)出路徑，確定后系統(tǒng)進(jìn)行導(dǎo)出文件。3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.1發(fā)票查詢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印1、填開打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印1、填開打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印1、填開打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

4.4.2發(fā)票打印1、填開打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印2、查詢打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印2、查詢打印系統(tǒng)彈出打印項(xiàng)目選擇框，可以選擇打印“發(fā)票”。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.4.2發(fā)票打印2、查詢打印選擇打印發(fā)票后，系統(tǒng)將提示用戶認(rèn)真核對欲打印的電子發(fā)票與紙質(zhì)發(fā)票是否一致，點(diǎn)擊“確定”即可打印。3.4.2發(fā)票打印2、查詢打印此時(shí)可以根據(jù)實(shí)際情況選擇“預(yù)覽”、“打印”或者“不打印”。對于帶銷貨清單的發(fā)票可以選擇打印“銷貨清單”，且銷貨清單不能在填開時(shí)打印，只能在查詢時(shí)打印。3.4.2發(fā)票打印2、查詢打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.5.1已開發(fā)票作廢3.5.2未開發(fā)票作廢

當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方退貨時(shí)，若該張發(fā)票未抄稅，則可利用已開發(fā)票作廢功能來作廢該張發(fā)票的電子信息。系統(tǒng)支持多張發(fā)票批量作廢。3.5.1已開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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3.5.1已開發(fā)票作廢在“查看明細(xì)”界面，點(diǎn)擊“作廢”按鈕，也可以將該張發(fā)票作廢。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

說明：1、已抄稅的發(fā)票不能作廢，只能開具負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖。2、點(diǎn)擊“作廢”按鈕后，只有在彈出的對話框中選擇“確認(rèn)”才會真正作廢，在執(zhí)行此按鈕后無法改變作廢狀態(tài)。3、查看“發(fā)票明細(xì)”界面，點(diǎn)擊“作廢”按鈕也可以將該張發(fā)票作廢。4、對已開發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，系統(tǒng)限定除“系統(tǒng)管理員”身份可以作廢任何操作員開具的發(fā)票外，其他操作員身份必須遵守“誰開具，誰作廢”的原則。3.5.1已開發(fā)票作廢

當(dāng)企業(yè)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用未開發(fā)票作廢功能將金稅卡中相應(yīng)的電子發(fā)票進(jìn)行作廢處理。系統(tǒng)支持多張發(fā)票批量作廢。3.5.2未開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

根據(jù)要作廢的發(fā)票類別點(diǎn)擊“未開發(fā)票作廢”下的子菜單。3.5.2未開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

例如點(diǎn)擊“專用發(fā)票作廢”，系統(tǒng)彈出號碼提示框。3.5.2未開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.5.2未開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.5.2未開發(fā)票作廢齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6報(bào)稅管理3.7金稅設(shè)備管理3.8發(fā)票資料統(tǒng)計(jì)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6.1辦稅廳抄報(bào)3.6.2報(bào)稅資料傳出3.6.3發(fā)票資料查詢打印3.6.4遠(yuǎn)程抄報(bào)管理

①企業(yè)抄報(bào)稅基本流程抄稅寫盤

銷項(xiàng)報(bào)表打印

持盤和報(bào)表報(bào)稅

3.6報(bào)稅管理齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

②征期抄稅與非征期抄稅為什么電腦今天不能開票呢？2015年8月12日星期一

征期抄稅2015年8月18日星期四非征期抄稅3.6報(bào)稅管理齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程征期抄稅：每月1日必須抄稅，否則無法開票；報(bào)稅期內(nèi)必須報(bào)稅，否則，系統(tǒng)自動鎖死；非征期抄稅：抄稅時(shí)間不受限制，但在下次抄稅前必須報(bào)稅。說明：②征期抄稅與非征期抄稅3.6.1辦稅廳抄報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

點(diǎn)擊“報(bào)稅處理/報(bào)稅管理/辦稅廳抄報(bào)”菜單或快捷圖標(biāo)“辦稅廳抄報(bào)”。系統(tǒng)彈出“請選擇要抄稅的票種”對話框，可按照票種進(jìn)行抄稅。對話框中顯示本企業(yè)授權(quán)的票種。3.6.1辦稅廳抄報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

選擇需要抄稅的票種后點(diǎn)擊“確定”按鈕，彈出“抄稅介質(zhì)”對話框，根據(jù)實(shí)際情況選擇抄稅介質(zhì)，點(diǎn)擊“抄稅”按鈕。3.6.1辦稅廳抄報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

系統(tǒng)提示抄稅成功。3.6.1辦稅廳抄報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

若在稅局已報(bào)稅成功，但開票系統(tǒng)未讀入成功標(biāo)志，則系統(tǒng)會認(rèn)為該企業(yè)沒有報(bào)稅成功，此時(shí)必須進(jìn)入系統(tǒng)自動讀入報(bào)稅成功標(biāo)志。一個(gè)月內(nèi)可抄增值稅專普票稅額的次數(shù)均限定為40次（含一次征期），貨物專票和機(jī)動車發(fā)票稅額的次數(shù)均限定為每天一次，重復(fù)抄稅不計(jì)次數(shù)，并且貨運(yùn)發(fā)票和機(jī)動車發(fā)票在發(fā)行當(dāng)天不能抄稅。若未到征期就已經(jīng)抄滿上述抄稅次數(shù)，系統(tǒng)將不允許再抄該種類發(fā)票信息，只有等到征期才可以進(jìn)行抄稅。說明：3.6.1辦稅廳抄報(bào)齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6.2報(bào)稅資料傳出由于金稅盤損壞等意外原因，造成銷項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)無法通過報(bào)稅盤正常報(bào)稅時(shí)，可在更換金稅盤后，通過報(bào)稅資料傳出功能將存儲在硬盤數(shù)據(jù)庫中的發(fā)票明細(xì)傳出并傳入報(bào)稅子系統(tǒng)（正常情況下報(bào)稅時(shí)不需要進(jìn)行報(bào)稅資料傳出）。如需使用該功能，必須由服務(wù)單位的技術(shù)人員執(zhí)行。3.6.2報(bào)稅資料傳出齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6.2報(bào)稅資料傳出在系統(tǒng)彈出的輸入維護(hù)口令對話框中，正確輸入獲得的維護(hù)口令后，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。3.6.2報(bào)稅資料傳出系統(tǒng)彈出選擇年份和資料傳出路徑對話框，選擇好后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，數(shù)據(jù)文件為文本格式傳出。3.6.2報(bào)稅資料傳出系統(tǒng)提示報(bào)稅資料傳出成功。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6.3發(fā)票資料查詢打印點(diǎn)擊“報(bào)稅處理/報(bào)稅管理/發(fā)票資料查詢打印”或快捷圖標(biāo)“發(fā)票資料”。5.1.3發(fā)票資料查詢打印通過“選擇月份”和“所屬稅期”設(shè)定，點(diǎn)擊“刷新”按鈕后列出查詢數(shù)據(jù)。3.6.3發(fā)票資料查詢打印點(diǎn)擊“預(yù)覽打印”按鈕后彈出打印參數(shù)設(shè)置界面。3.6.3發(fā)票資料查詢打印可以點(diǎn)擊“預(yù)覽”按鈕查看報(bào)表。3.6.3發(fā)票資料查詢打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.6.3發(fā)票資料查詢打印點(diǎn)擊“預(yù)覽”后顯示報(bào)表內(nèi)容。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

選中“連續(xù)打印”，可以根據(jù)發(fā)票種類、月份、所屬稅期等條件連續(xù)打印各種報(bào)表。3.6.3發(fā)票資料查詢打印齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程3.6.4遠(yuǎn)程抄報(bào)管理

通過網(wǎng)絡(luò)報(bào)稅并在必須保證授權(quán)票種均未進(jìn)行征期報(bào)稅遠(yuǎn)程抄報(bào)不支持非征期抄報(bào)遠(yuǎn)程抄報(bào)前必須確保所有離線開具的發(fā)票已上傳

3.6.4遠(yuǎn)程抄報(bào)管理齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

一般納稅人使用升級版遠(yuǎn)程抄報(bào)流程：

第一步：進(jìn)入升級版開票系統(tǒng)，點(diǎn)擊報(bào)稅處理模塊中的【遠(yuǎn)程報(bào)稅】操作；第二步：進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)填寫報(bào)表后，進(jìn)入【申報(bào)，實(shí)時(shí)扣款】點(diǎn)擊【網(wǎng)上申報(bào)】申報(bào)數(shù)據(jù)；第三步：進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，進(jìn)入【申報(bào)，實(shí)時(shí)扣款】點(diǎn)擊【實(shí)時(shí)扣款】進(jìn)行扣款；第四步：回到升級版開票系統(tǒng)，點(diǎn)擊報(bào)稅處理模塊的【遠(yuǎn)程清卡】操作即可。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

3.6.4遠(yuǎn)程抄報(bào)管理點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程抄報(bào)”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)上傳成功”界面。3.6.4遠(yuǎn)程抄報(bào)管理點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程清卡”按鈕執(zhí)行清卡操作。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程第一步：進(jìn)入開票軟件，點(diǎn)擊報(bào)稅處理模塊中的【遠(yuǎn)程報(bào)稅】操作；第二步：點(diǎn)擊報(bào)稅處理模塊中的【遠(yuǎn)程清卡】操作即可小規(guī)模納稅人使用升級版遠(yuǎn)程抄報(bào)流程：

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三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

三、最新增值稅升級開票系統(tǒng)操作流程清卡成功后，彈出清卡成功提示框，確定后退出并重新啟動開票軟件。齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

下面課件休息十五分鐘，我們聽下歡快音樂放松下，需要升級為終身學(xué)習(xí)的學(xué)員們，趕緊動動你們的手指把！??！齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

會計(jì)學(xué)堂高級版終身直播三本講義教材第一版已售罄，第二版正在印刷中，印刷出來后課程就取消終身直播改為2年直播，如此終身學(xué)習(xí)機(jī)遇你還在等什么，現(xiàn)在找齊紅老師報(bào)名或升級，還能獲得永久直播、獲得優(yōu)惠喲如何成為齊紅老師的私人學(xué)員？齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

很簡單，如果你想學(xué)習(xí)會計(jì)實(shí)操，想讓齊紅老師能在你背后指導(dǎo)你的老師，方法如下：（1）可以直接加齊紅老師的QQ，直接咨詢實(shí)操課程，給你詳細(xì)的報(bào)名前的課程介紹，還可以免費(fèi)的學(xué)習(xí)賬戶，詳情如下（2）報(bào)名前聯(lián)系齊紅老師，在報(bào)名的可以獲得如圖所示齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

四、地稅地稅申報(bào)操作流程地稅納稅申報(bào)操作演示——小規(guī)模、一般納稅人齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

1）個(gè)人所得稅申報(bào)流程四、地稅地稅申報(bào)操作流程四、地稅地稅申報(bào)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

四、地稅地稅申報(bào)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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四、地稅地稅申報(bào)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

四、地稅地稅申報(bào)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

四、地稅地稅申報(bào)操作流程2）登陸地稅電子申報(bào)平臺以安徽省為例，演示給大家看下齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

四、地稅地稅申報(bào)操作流程齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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五、國稅申報(bào)操作流程1）增值稅申報(bào)流程我們首先要學(xué)會如何填制增值稅申報(bào)表（1）小規(guī)模納稅人（2）一般納稅人————詳情見附件1、2齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

五、國稅申報(bào)操作流程深圳市國稅申報(bào)納稅操作演示

____一般納稅人齊紅老師聯(lián)系QQ號:1737318405QQ群281095587

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