【上交所】中國旅游集團中免股份有限公司2024年半年度報告

中國旅遊集團中免股份有限公司ChinaTourismGroupDutyFreeCorporationLimited股票簡稱：中國中免股票代碼：601888年年半年度報告公司代碼：601888公司簡稱：中國中免中國旅游集團中免股份有限公司2024年半年度報告一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。二、公司全體董事出席董事會會議。三、本半年度報告未經(jīng)審計。四、公司負責人王軒、主管會計工作負責人于暉及會計機構負責人（會計主管人員）丁麗聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉(zhuǎn)增股本預案無六、前瞻性陳述的風險聲明本報告中所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不構成對投資者的實質(zhì)承諾，敬請投資者注意投資風險。七、是否存在被控股股東及其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況否八、是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁５那闆r否九、是否存在半數(shù)以上董事無法保證公司所披露半年度報告的真實性、準確性和完整性否十、重大風險提示公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱本報告“第三節(jié)管理層討論與分析”中關于公司“可能面對的風險”部分的內(nèi)容。十一、其他第一節(jié)釋義 4第二節(jié)公司簡介和主要財務指標 5第三節(jié)管理層討論與分析 8第四節(jié)公司治理 第五節(jié)環(huán)境與社會責任 第六節(jié)重要事項 20第七節(jié)股份變動及股東情況 28第八節(jié)優(yōu)先股相關情況 31第九節(jié)債券相關情況 31第十節(jié)財務報告 32備查文件目錄載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務報表。報告期內(nèi)公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。公司在香港聯(lián)交所公布的2024年中期業(yè)績公告。在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：常用詞語釋義中國中免、中國國旅、公司、本公司指中國旅游集團中免股份有限公司，更名前為“中國國旅股份有限公司”中國旅游集團指中國旅游集團有限公司，更名前為“中國旅游集團公司”港中旅集團指中國港中旅集團公司中免公司指中國免稅品（集團）有限責任公司中免投資公司指中免投資發(fā)展有限公司財務公司指中旅集團財務有限公司三亞市內(nèi)免稅店指中免集團三亞市內(nèi)免稅店有限公司指日上免稅行（中國）有限公司指日上免稅行（上海）有限公司?？诿舛惓枪局钢忻猓ê？冢﹪H免稅城有限公司海免公司指海南省免稅品有限公司中免國際指中免國際有限公司港中旅資產(chǎn)公司指中國港中旅資產(chǎn)經(jīng)營有限公司中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會財政部指中華人民共和國財政部香港聯(lián)交所指香港聯(lián)合交易所有限公司股東大會指中國旅游集團中免股份有限公司股東大會董事會指中國旅游集團中免股份有限公司董事會監(jiān)事會指中國旅游集團中免股份有限公司監(jiān)事會離島旅客免稅購物政策指對乘飛機、火車、輪船離島（不包括離境）旅客實行限值、限量、限品種免進口稅購物，在實施離島免稅政策的免稅商店內(nèi)或經(jīng)批準的網(wǎng)上銷售窗口付款，在機場、火車站、港口碼頭指定區(qū)域提貨離島的稅收優(yōu)惠政策。離島免稅政策免稅稅種為關稅、進口環(huán)節(jié)增值稅和消費稅。離島免稅業(yè)務指公司根據(jù)離島旅客免稅購物政策在海南省設立的離島免稅商店內(nèi)及經(jīng)批準的網(wǎng)上銷售窗口開展的免稅業(yè)務。免稅商品、免稅品指免征關稅、進口環(huán)節(jié)增值稅和消費稅的進口商品和實行退（免）稅（增值稅、消費稅）進入免稅商店銷售的國產(chǎn)商品。免稅商店、免稅店指經(jīng)國務院有關部門批準設立，經(jīng)海關總署批準經(jīng)營，向規(guī)定的對象銷售免稅品的企業(yè)。具體包括：口岸免稅商店、運輸工具免稅商店、市內(nèi)免稅商店、外交人員免稅商店和供船免稅商店等?！豆菊鲁獭分浮吨袊糜渭瘓F中免股份有限公司章程》《公司法》指《中華人民共和國公司法》《證券法》指《中華人民共和國證券法》A股指用人民幣標明面值，以人民幣認購及進行交易的股票H股指用人民幣標明面值，以港幣認購及進行交易的股票報告期指元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元一、公司信息公司的中文名稱中國旅游集團中免股份有限公司公司的中文簡稱中國中免公司的外文名稱ChinaTourismGroupDutyFreeCorporationLimited公司的外文名稱縮寫CTGDUTY-FREE公司的法定代表人王軒二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式董事會秘書證券事務代表姓名常筑軍何怡恒聯(lián)系地址北京市東城區(qū)東直門外小街甲2號A座北京市東城區(qū)東直門外小街甲2號A010-84479696010-84479696傳真010-84479312010-84479312電子信箱cdfir@cdfir@三、基本情況變更簡介公司注冊地址北京市東城區(qū)東直門外小街甲2號A座8層公司注冊地址的歷史變更情況無公司辦公地址北京市東城區(qū)東直門外小街甲2號A座公司辦公地址的郵政編碼100027公司網(wǎng)址電子信箱cdfir@報告期內(nèi)變更情況查詢索引無四、信息披露及備置地點變更情況簡介公司選定的信息披露報紙名稱《證券日報》《上海證券報》登載半年度報告的網(wǎng)站地址、www.hkexnews.hk公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c公司證券部/董事辦公室報告期內(nèi)變更情況查詢索引無五、公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A股上海證券交易所中國中免601888中國國旅H股香港聯(lián)交所中國中免/六、其他有關資料七、公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標(一)主要會計數(shù)據(jù)單位：元幣種：人民幣主要會計數(shù)據(jù)本報告期（1－6月）上年同期本報告期比上年同期增減(%)營業(yè)收入31,264,998,401.6635,858,486,322.26-12.81歸屬于上市公司股東的凈利潤3,282,896,475.773,865,590,208.06-15.07歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤3,237,700,262.003,854,476,238.55-16.00經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4,309,149,718.538,573,227,548.05-49.74本報告期末上年度末本報告期末比上年度末增減(%)歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)53,829,360,897.8953,833,949,495.02-0.01總資產(chǎn)75,837,180,013.9378,869,406,192.71-3.84(二)主要財務指標主要財務指標本報告期（1－6月）上年同期本報告期比上年同期增減(%)基本每股收益（元／股）1.58681.8685-15.08稀釋每股收益（元／股）1.58681.8685-15.08扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股）1.56501.8631-16.00加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）5.977.61減少1.64個百分點扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）5.897.59減少1.70個百分點公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的說明八、境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況單位：元幣種：人民幣歸屬于上市公司股東的凈利潤歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)本期數(shù)上期數(shù)期末數(shù)期初數(shù)按中國會計準則3,282,896,475.773,865,590,208.0653,829,360,897.8953,833,949,495.02按國際會計準則調(diào)整的項目及金額：因新租賃準則在中國會計準則與國際財務報告準則下首次執(zhí)行日期不同的差異影響22,654,874.2841,790,009.30-164,824,290.33-187,479,164.61按國際會計準則3,305,551,350.053,907,380,217.3653,664,536,607.5653,646,470,330.41(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況(三)境內(nèi)外會計準則差異的說明：按國際財務報告準則披露的財務報表與按照企業(yè)會計準則披露的財務報表之間的差異主要是由于《企業(yè)會計準則第21號—租賃》和《國際財務報告準則第16號—租賃》的首次執(zhí)行日期不在國際財務報告準則下，公司對于經(jīng)營性租賃、使用權資產(chǎn)和租賃負債的確認、使用權資產(chǎn)的攤銷和租賃負債的利息支出以及相關的稅收影響進行了全面追溯調(diào)整。在企業(yè)會計準則下，公司于2021年1月1日首次執(zhí)行《企業(yè)會計準則第21號—租賃》，且采用了簡化追溯未調(diào)整留存收益的方法。九、非經(jīng)常性損益項目和金額單位:元幣種:人民幣非經(jīng)常性損益項目金額附注（如適用）非流動性資產(chǎn)處置損益，包括已計提資產(chǎn)減值準備的沖銷部分17,937,192.06計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關、符合國家政策規(guī)定、按照確定的標準享有、對公司損益產(chǎn)生持續(xù)影響的政府補助除外76,673,636.24附注七、67除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出2,034,469.57減：所得稅影響額16,482,364.95少數(shù)股東權益影響額（稅后）34,966,719.15合計45,196,213.77對公司將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》未列舉的項目認定為的非經(jīng)常性損益項目且金額重大的，以及將《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。十、其他一、報告期內(nèi)公司所屬行業(yè)及主營業(yè)務情況說明（一）公司所屬行業(yè)發(fā)展情況1、旅游行業(yè)根據(jù)文化和旅游部發(fā)布的2024年上半年國內(nèi)旅游數(shù)據(jù)情況，2024年上半年，國內(nèi)出游人次27.25億，同比增長14.3%；國內(nèi)游客出游總花費2.73萬億元，同比增長19.0%。分季度看，一季度國內(nèi)出游人次14.19億，同比增長16.7%；二季度國內(nèi)出游人次13.06億，同比增長11.8%。2024年以來，中國出入境旅游市場加速復蘇。根據(jù)國家移民管理局統(tǒng)計，2024年1-6月份，全國移民管理機構共查驗出入境人員2.87億人次，同比增長70.9%，恢復至2019年同期的83%，其中內(nèi)地居民1.37億人次，港澳臺居民1.21億人次，外國人2,922萬人次。世界旅游聯(lián)盟發(fā)布的《2023—2024跨境旅游消費趨勢研究報告》指出，隨著中國擴大單方面免簽國家范圍，并持續(xù)推出簽證及支付便利化措施，海外游客赴中國旅游意愿強勁回升，市場信心顯著增強，中國入境游市場持續(xù)升溫；隨著國際航線架次及通航城市的不斷增加，中國游客走出國門的熱情持續(xù)增長，出境人次及消費快速恢復。報告指出，中國游客出境游需求由近及遠逐步釋放，出境游客數(shù)量前二十的熱門目的地中亞洲國家占60%，歐洲市場也逐步回暖。同時，中國游客出境游更加重視旅游品質(zhì)和出游體驗，吃喝娛樂等體驗類支出占比提升。2、海南旅游及離島免稅行業(yè)根據(jù)海南省統(tǒng)計局統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2024年1-6月海南省港口和機場旅客吞吐量為3,568.45萬人次，同比增長9.1%，其中離港旅客為1,861.17萬人次，同比增長10.7%。但是，海南旅游市場增長不均衡，呈現(xiàn)“南冷北熱”。根據(jù)海南三亞和?？跈C場的統(tǒng)計，2024年上半年，三亞鳳凰國際機場的旅客吞吐量為1,088.9萬人次，同比下降3.2%；海口美蘭國際機場的旅客吞吐量為1,449.4萬人次，同比增長20.3%。今年上半年，海南離島免稅市場銷售承壓。根據(jù)?？诤ｊP統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2024年1-6月，離島免稅購物金額184.6億元，同比下降29.9%；免稅購物人數(shù)336.1萬人次，同比下降10%。2024年5月28日，海南發(fā)布《海南省進一步促進文體旅商展聯(lián)動擴大消費若干措施》，通過支持離島免稅企業(yè)促消費、支持文體旅商展聯(lián)合促消費活動、繼續(xù)發(fā)放消費券、支持入境旅游等20條具體舉措，持續(xù)推動海南國際旅游消費中心建設，進一步擴大消費，促進海南經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。今年1-5月，海南已安排1.25億元發(fā)放離島免稅及“機票即門票”消費券，對活躍市場氛圍起到積極作用。（二）主要業(yè)務及經(jīng)營模式報告期內(nèi)，公司主要從事以免稅為主的旅游零售業(yè)務，包括煙酒、香化、精品、服飾、電子產(chǎn)品等免稅商品的批發(fā)、零售等業(yè)務。此外，公司還從事以免稅業(yè)務為核心的商業(yè)綜合體投資開發(fā)業(yè)務。公司下屬全資子公司中免公司、中免投資公司分別負責公司的免稅業(yè)務、旅游目的地商業(yè)綜合體投資開發(fā)業(yè)務。報告期內(nèi)，公司的經(jīng)營模式為：公司全資子公司中免公司統(tǒng)一向供應商采購免稅商品后，通過配送中心向中免系統(tǒng)下屬免稅店批發(fā)各類免稅商品，再由中免系統(tǒng)下屬免稅店銷售給出入境或海南離島旅客。部分距離配送中心地理位置較遠的免稅店，考慮到運輸成本等原因，由供應商直接向這些免稅店發(fā)貨，再由中免系統(tǒng)下屬免稅店銷售給出入境或海南離島旅客。除線下銷售渠道外，公司還通過打造一體化線上平臺充分發(fā)展線上業(yè)務，創(chuàng)新開展數(shù)字化營銷模式，實現(xiàn)線上線下銷售渠道的有效銜接，高效賦能企業(yè)提質(zhì)增效。二、報告期內(nèi)核心競爭力分析（一）品牌優(yōu)勢全球領先的旅游零售運營商，兼具規(guī)模與成長性。公司作為中國免稅行業(yè)代表企業(yè)，在大品牌供應商中的知名度高，積累了較強的品牌資源，cdf品牌在國人旅游購物市場具有較高的知名度。公司收購日上中國、日上上海、海免公司、港中旅資產(chǎn)公司后，在免稅行業(yè)的品牌優(yōu)勢進一步提升。2024年6月，根據(jù)世界品牌實驗室發(fā)布的“2024年中國500最具價值品牌”榜單，公司“中免集團”品牌價值為1,293.47億元，在旅游服務行業(yè)蟬聯(lián)第一。（二）供應鏈優(yōu)勢運營和采購能力卓越，品牌和品類優(yōu)勢顯著。公司在長期深耕免稅領域的過程中，與全球超過1,400個全球知名品牌建立了長期穩(wěn)定的合作關系，在頭部品牌供應商中積累了極高的信譽度，擁有豐富的品牌資源和穩(wěn)定的產(chǎn)品供應能力。公司在大連、青島、上海、深圳、三亞、香港、北京和?？谠O立了覆蓋全國的8大海關監(jiān)管物流中心，采用先進的監(jiān)控體系提升物流效率和水平，在全國范圍內(nèi)實現(xiàn)商品高效快捷配送。（三）渠道優(yōu)勢擁有中國最完整的免稅零售渠道和最優(yōu)質(zhì)的市場資源。公司在全國30多個省、市、自治區(qū)、特別行政區(qū)和柬埔寨等地設立了涵蓋機場、機上、邊境、外輪供應、客運站、火車站、外交人員、郵輪和市內(nèi)九大類型的約200家免稅店，覆蓋超過100個城市，已發(fā)展成為世界上免稅店類型最全、單一國家零售網(wǎng)點最多的免稅運營商。報告期內(nèi)，公司在海南省擁有6家離島免稅店，包括目前全球第一大和第二大的免稅商業(yè)綜合體——?？趪H免稅城和三亞國際免稅城。（四）企業(yè)文化優(yōu)勢優(yōu)質(zhì)的企業(yè)精神和文化理念?！安慌吕щy、專業(yè)高效、團隊合作、勇于創(chuàng)新”高度概括了公司發(fā)展過程中積淀凝聚出的企業(yè)文化，是公司勇敢面對挑戰(zhàn)，不斷攻克難關的動力源泉，也是公司實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級、跨越式發(fā)展的核心競爭力。公司通過企業(yè)文化建設，打造了一支具有企業(yè)忠誠度和自豪感的專業(yè)團隊，是公司可持續(xù)發(fā)展的基本保證。（五）業(yè)務協(xié)同優(yōu)勢強大的股東支持。隨著控股股東中國旅游集團旅游產(chǎn)業(yè)鏈條和旅游主業(yè)實力的不斷增強，公司借助中國旅游集團平臺資源，聚焦免稅主業(yè)，開展資源整合，激活旅游零售業(yè)務潛能，以客源流量建立競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)免稅業(yè)務的快速增長。（六）人才優(yōu)勢擁有經(jīng)驗豐富的管理層和優(yōu)秀的人才隊伍。公司管理層擁有多年豐富的免稅運營和旅游零售經(jīng)驗，并已建立了一整套符合中國免稅業(yè)實際情況和國際規(guī)范的人才專項培訓體制、免稅店工作交流機制和人才引進制度，能夠有效地保障公司業(yè)務體系的良好運行。三、經(jīng)營情況的討論與分析2024年上半年，面對復雜嚴峻的外部市場環(huán)境，公司緊密圍繞穩(wěn)增長、促改革、謀發(fā)展，扎實開展各項工作。（一）砥礪前行，激發(fā)海南市場活力公司開展三亞國際免稅城“誠信經(jīng)營、優(yōu)質(zhì)服務”示范點創(chuàng)建工作，努力在服務、管理、價值創(chuàng)造等方面創(chuàng)建標桿，推動經(jīng)營和服務水平的全面系統(tǒng)提升。報告期內(nèi)，海南區(qū)域新引進約50個新品牌，?？趪H免稅城Prada（普拉達）、Gucci（古馳）、Lacoste（拉科斯特），三亞國際免稅城Glashutte（格拉蘇蒂）、Coachtopia（蔻馳之城）等精品品牌開業(yè)，品牌布局持續(xù)完善。公司還積極打造“國潮+奧運”體育新消費力量，在?？诿捞m國際機場開設巴黎奧運會特許產(chǎn)品店，推進國潮香化、運動、文旅等品牌的全面合作，滿足消費者多元化、個性化消費需求。報告期內(nèi)，公司在海南離島免稅市場的優(yōu)勢地位進一步穩(wěn)固，市場份額穩(wěn)步提升。（二）內(nèi)外兼顧，優(yōu)化完善業(yè)務布局境內(nèi)渠道方面，公司成功中標廣州白云國際機場T1航站樓出境免稅店、昆明長水國際機場出境免稅店、山東港口青島郵輪母港客運中心及煙臺港客運站口岸出境免稅店經(jīng)營權，拓展口岸渠道增量；公司積極復蘇出入境免稅業(yè)務，公司境內(nèi)出入境免稅門店收入同比增長超過100%，盈利能力持續(xù)改善。境外渠道方面，公司落實“一帶一路”國家戰(zhàn)略，有序推進海外業(yè)務布局，實現(xiàn)愛達·魔都號郵輪免稅店、新加坡樟宜機場Qeelin（麒麟）精品店開業(yè)，中標新加坡樟宜機場MCM精品店、香港國際機場麒麟精品店經(jīng)營權。同時，公司積極推進“國潮”出海，與晉江市人民政府簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，并在加強政府合作、政策研究的同時不斷拓展上游品牌和下游渠道資源，全力助推“國潮”品牌在海外市場落地。（三）精益求精，全力提升管理質(zhì)效公司優(yōu)化商品銷售結構，提升高毛利產(chǎn)品占比，并完善營促銷管理機制，優(yōu)化商品定價和折扣策略，盈利能力持續(xù)修復。報告期內(nèi)，公司主營業(yè)務毛利率為32.94%，同比提升2.62個百分點。公司不斷拓寬商品邊界，上半年引進國潮香化、家居百貨、食品酒飲、營養(yǎng)保健、母嬰等品類品牌。公司加強供應鏈體系建設，加強商品分級管理，推進統(tǒng)籌訂貨和靈活分貨，并精細化管理庫存，建立供應鏈全鏈路標準作業(yè)流程，增強作業(yè)效率。海南區(qū)域“一盤貨”項目試點及推廣取得關鍵進展，有效提高運營效率并降低運營成本。公司加強線上線下協(xié)同，聚焦市場、商品、會員等資源，積極開展線下客源向線上引流復購工作，并增強會員精準洞察和數(shù)據(jù)分析能力，提升轉(zhuǎn)化率和復購率。公司優(yōu)化門店分級分類管理體系，加強零售終端管控指導，對標一線品牌標準，新增打造11家“S店”，持續(xù)提升門店精細化運營水平。（四）穩(wěn)扎穩(wěn)打，推進重點項目建設公司扎實推進重點項目建設，持續(xù)打造特色旅游零售綜合體，助力海南自貿(mào)港高質(zhì)量發(fā)展。報告期內(nèi)，三亞國際免稅城一期二號地酒店項目完成酒店樣板段評審，推進核心筒結構施工；三亞國際免稅城三期項目取得A區(qū)施工許可證、B區(qū)規(guī)劃許可證并完成人防區(qū)正負零結構施工；?？趪H免稅城項目地塊一推進幕墻、機電及精裝等工程施工，地塊四推進主體結構施工。（五）蓄勢賦能，助力企業(yè)做大做強一是加強營銷推廣，公司打造龍年營銷IP“C-LOONG”，開展第四屆中免腕表節(jié)、“中免全球悅享季”等營銷活動，打造沉浸式、體驗式、互動式消費新場景和獨特的購物體驗標簽，激發(fā)消費者免稅購物熱情。截至目前，中免會員人數(shù)已突破3,500萬人。二是加強品牌宣傳，公司深度參與消博會、TFWA亞太展覽&會議等行業(yè)活動，舉辦2024年度訂貨會及“中國免稅行業(yè)發(fā)展研討會”，中免“秘境”系列品牌形象廣告榮獲2024年德國國家設計獎，公司品牌形象及品牌影響力進一步提升。三是加強科技創(chuàng)新，公司整合中免數(shù)據(jù)中心，實現(xiàn)統(tǒng)一數(shù)據(jù)倉庫、數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)安全管理，支撐公司精細化管理和運營；推進星云項目建設，開展數(shù)據(jù)基礎設施建設和核心用戶數(shù)據(jù)的部分整合，探索智能算法推薦應用，為業(yè)務賦能提供支持。報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的重大變化，以及報告期內(nèi)發(fā)生的對公司經(jīng)營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項四、報告期內(nèi)主要經(jīng)營情況(一)主營業(yè)務分析1財務報表相關科目變動分析表單位：元幣種：人民幣科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動比例（%）營業(yè)收入31,264,998,401.6635,858,486,322.26-12.81營業(yè)成本20,780,780,785.2724,880,672,596.04-16.48銷售費用4,637,795,333.404,274,240,926.748.51管理費用942,643,409.401,006,989,979.17-6.39財務費用-471,428,550.68-357,371,012.95不適用研發(fā)費用905,695.98824,528.299.84經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4,309,149,718.538,573,227,548.05-49.74投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-100,148,024.68-1,211,223,821.10不適用籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-3,649,621,925.56-1,368,701,003.13不適用財務費用變動原因說明：主要是報告期內(nèi)利息收入增加所致。經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明：主要是報告期內(nèi)銷售收款減少所致。投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明：主要是報告期內(nèi)定期存款到期收回本息所致?；I資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明：主要是報告期內(nèi)支付公司2023年年度現(xiàn)金分紅款所致。2本期公司業(yè)務類型、利潤構成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細說明(二)非主營業(yè)務導致利潤重大變化的說明(三)資產(chǎn)、負債情況分析1.資產(chǎn)及負債狀況單位：元項目名稱本期期末數(shù)本期期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例上年期末數(shù)上年期末數(shù)占總資產(chǎn)的比例（%）本期期末金額較上年期末變動比例（%）情況說明應收賬款182,290,966.620.24138,840,219.020.1831.30主要是應收商品銷售款增加所致預付款項799,634,695.09481,922,445.170.6165.93主要是預付貨款增加所致其他應收款771,426,071.541,238,833,073.10-37.73主要是收回投資意向金所致其他流動資產(chǎn)2,187,007,185.292.883,700,905,225.234.69-40.91主要是增值稅留抵稅額減少所致長期股權投資3,388,304,983.474.472,199,942,772.512.7954.02主要是對外股權投資增加所致其他非流動資產(chǎn)1,047,924,531.601,922,277,661.372.44-45.49主要是預付股權投資款轉(zhuǎn)為長期股權投資所致短期借款164,974,963.960.22369,428,534.660.47-55.34主要是委托貸款展期轉(zhuǎn)為長期借款所致應交稅費1,709,768,199.442.252,621,094,651.603.32-34.77主要是應付稅金減少所致其他應付款2,203,530,242.832.913,363,863,654.034.27-34.49主要是應付租金減少所致其他說明無2.境外資產(chǎn)情況(1)資產(chǎn)規(guī)模其中：境外資產(chǎn)269.70（單位：億元幣種：人民幣），占總資產(chǎn)的比例為35.56%。(2)境外資產(chǎn)占比較高的相關說明單位:億元幣種:人民幣境外資產(chǎn)名稱形成原因運營模式本報告期營業(yè)收入本報告期凈利潤中免國際有限公司投資設立商品批發(fā)與零售其他說明1、公司境外資產(chǎn)來自于經(jīng)營批發(fā)與零售業(yè)務的全資孫公司中免國際，相關資產(chǎn)主要為內(nèi)部銷售形成的應收賬款、貨幣資金和存貨。2、上表中中免國際的收入和利潤不包含境內(nèi)業(yè)務。3.截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況4.其他說明(四)投資狀況分析1.對外股權投資總體分析截至2024年6月30日，公司對外股權投資余額為3,388,304,983.47元，較年初增加1,188,362,210.96元，增加54.02%，詳見財務報告“七、17長期股權投資”。(1).重大的股權投資(2).重大的非股權投資①海口國際免稅城項目2019年，經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過，同意公司全資子公司中免投資公司投資人民幣上海證券交易所網(wǎng)站（）披露的《關于全資子公司對外投資公告》（臨2019-023）。報告期內(nèi)，該項目共投入資金2.12億元。自項目建設以來，累計投入資金73.99億元，資金來源為公司自籌資金及國撥資金。截至報告期末，該項目累計產(chǎn)生的收益為13.18億元。目前該項目處于中期階段，其中地塊五?？趪H免稅城已于2022年10月28日開業(yè)運營，地塊二（悅領灣項目）、地塊三（悅斕庭項目）已完工并推進產(chǎn)品銷售，地塊一推進幕墻、機電及精裝等工程施工，地塊四推進主體結構施工。②三亞國際免稅城一期2號地項目2021年，經(jīng)公司董事會審議通過，同意公司全資孫公司中免（海南）投資發(fā)展有限公司投資人民幣36.9億元用于三亞國際免稅城一期2號地項目（暫定名）建設。具體內(nèi)容詳見公司于2021年3月19日在《證券日報》、上海證券交易所網(wǎng)站（）披露的《關于全資孫公司對外投資的公告》（臨2021-007）。2024年2月，隨著項目的開發(fā)推進，為進一步提高項目的綜合競爭力，綜合考慮項目產(chǎn)品定位、市場條件及實際推進情況等多方面因素后，經(jīng)公司董事審議通過，對該項目追加投資人民幣10.7億元。具體內(nèi)容詳見公司于2024年2月28日在《證券日報》《上海證券報》、上海證券交易所網(wǎng)站（）披露的《第五屆董事會第八次會議（現(xiàn)場結合通訊方式）決議公告》（臨2024-004）。報告期內(nèi)，該項目共投入資金0.53億元。自項目建設以來，累計投入資金16.35億元，資金來源為公司自籌資金。截至報告期末，該項目累計產(chǎn)生的收益為1.86億元。目前該項目處于中期階段，其中商業(yè)部分三亞國際免稅城C區(qū)已于2023年12月28日開業(yè)運營，酒店部分完成酒店樣板段評審，推進核心筒結構施工。(3).以公允價值計量的金融資產(chǎn)證券投資情況證券投資情況的說明私募基金投資情況衍生品投資情況(五)重大資產(chǎn)和股權出售(六)主要控股參股公司分析單位：萬元幣種：人民幣子公司名稱中免投資公司中免國際三亞市內(nèi)免稅?？诿舛惓枪竞Ｃ夤九c公司關系全資子公司全資子公司全資子公司控股子公司全資子公司控股子公司主營業(yè)務項目投資免稅品批發(fā)與零售免稅品銷售免稅品銷售免稅品銷售免稅品銷售注冊資本728,668.34284,784.00238,723.34842.67500,000.00120,000.00總資產(chǎn)1,546,145.382,706,040.292,497,744.93778,051.851,330,730.61452,917.27凈資產(chǎn)746,736.122,054,563.77420,834.36517,848.27427,139.43376,894.43營業(yè)收入2,254,942.801,198,617.73850,034.18304,338.45200,242.39營業(yè)利潤31,669.20177,929.1964,262.2381,345.02-42,988.2012,024.62歸屬于上市公司股東的凈利潤25,347.66152,048.5353,672.9431,030.66-43,130.565,086.42注：以上子公司的數(shù)據(jù)均為合并口徑數(shù)據(jù)，日上上海的數(shù)據(jù)經(jīng)過公允價值調(diào)整。(七)公司控制的結構化主體情況五、其他披露事項(一)可能面對的風險1、政策風險。隨著免稅經(jīng)營資質(zhì)的放開，口岸進出境免稅店通過招標方式確定經(jīng)營主體，海南離島免稅店通過競爭性磋商等方式確定經(jīng)營主體，中國免稅行業(yè)進入有序競爭階段。面對日益激烈的市場競爭，公司將緊緊圍繞免稅主業(yè)，著力抓好重大項目和關鍵市場，著力提升核心業(yè)務能力，著力強化精細化管理，不斷增強內(nèi)生外延發(fā)展動力，全面開創(chuàng)旅游零售發(fā)展新局面。2、投資風險。戰(zhàn)略項目投資未達預期的風險。公司將圍繞戰(zhàn)略目標，加強中長期規(guī)劃和年度投資建議計劃管理，從整體和宏觀上控制投資規(guī)模和投資節(jié)奏，保持對投資風險的整體客觀認識和警覺；繼續(xù)加強項目投資估算、概算審查，科學控制項目總投資；做好項目立項、審批、科學的可行性研究、檔案管理等工作，保持與各級政府、合作方的良好溝通，爭取項目按期推進。強化具備旅游零售商業(yè)綜合體項目的開發(fā)能力和復合產(chǎn)業(yè)的綜合運營能力的團隊建設，提高投資管理、風險控制、招商管理、項目運作等能力。3、財務風險。由于國際業(yè)務多以外幣結算，人民幣對外幣匯率波動加大、匯兌差異等因素，可能導致匯兌損失，影響公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)。公司將持續(xù)關注匯率波動并加強研究，梳理分析資產(chǎn)、負債、收入、支出等外幣業(yè)務的風險敞口，結合相關貨幣匯率、利率等走勢的變化，按照境內(nèi)外不同貨幣資產(chǎn)負債統(tǒng)籌配置的原則做好系統(tǒng)性管理方案，兼顧收益與風險，促進實現(xiàn)匯利率管控目標。密切關注所持幣種匯率、利率變動趨勢，綜合考慮利率因素對財務資源配置的影響后，努力提升資產(chǎn)、負債幣種匹配度。4、市場風險。行業(yè)競爭愈發(fā)激烈，眾多國內(nèi)企業(yè)紛紛申請免稅經(jīng)營資質(zhì)，國外免稅巨頭覬覦中國免稅市場，市場競爭加劇，給公司實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展帶來的不確定性。公司將充分深化現(xiàn)有優(yōu)勢，打造線上線下一體化的競爭優(yōu)勢；繼續(xù)推進集中采購，提高產(chǎn)品采購議價能力。利用現(xiàn)有優(yōu)勢，積極開拓新產(chǎn)品線，形成新的驅(qū)動核，鞏固、提升競爭優(yōu)勢。利用品牌優(yōu)勢，發(fā)揮落地服務專長，增強市場競爭力。進一步加強跨行業(yè)合作縱深布局，開放互助、合作互利，以加強市場變化時的適應能力。5、項目管理風險。重大工程項目，在招投標、工程預決算、工程建設過程、工程驗收等出現(xiàn)偏差，可能導致工程項目工期延誤、成本失控、存在質(zhì)量與安全隱患。公司將按照有關工程項目的管理規(guī)定，從項目源頭進行管理，做好立項審批、招投標管理；做好工程建設過程管理，及時召開進度研討會，落實進度推進；嚴格控制建設預算；做好工程決算管理，保證工程安全、可靠交付使用。(二)其他披露事項一股東大會情況簡介會議屆次召開日期決議刊登的指定網(wǎng)站的查詢索引決議刊登的披露日期會議決議2023年年度股東大會2024-05-232024-05-24審議通過了《公司2023年度董事會工作報告》《公司2023年度監(jiān)事會工作報告》《公司2023年度財務決算報告》《公司2023年年度報告及摘要》《公司2023年度利潤分配方案》《關于公司2023年度董事薪酬的議案》《關于續(xù)聘2024年度財務報告審計機構的議案》《關于續(xù)聘2024年度內(nèi)部控制審計機構的議案》《關于增選公司第五屆董事會非獨立董事的議案》《關于修訂<公司獨立董事制度>的議案》《關于修訂<公司投資者關系管理制度>的議案》《關于修訂<公司章程>的議案》《關于修訂<公司股東大會議事規(guī)則>的議案》《關于修訂<公司董事會議事規(guī)則>的議案》表決權恢復的優(yōu)先股股東請求召開臨時股東大會股東大會情況說明二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況姓名擔任的職務變動情形王軒總經(jīng)理離任常筑軍董事選舉常筑軍總經(jīng)理聘任常筑軍常務副總經(jīng)理離任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明1、2024年4月，因工作調(diào)整，王軒不再擔任公司總經(jīng)理職務，常筑軍不再擔任公司常務副總經(jīng)理職務。經(jīng)董事審議通過，聘任常筑軍為公司總經(jīng)理，任期自董事會審議通過之日起至第五屆董事會任期屆滿之日止。2、2024年5月，經(jīng)股東大會審議通過，選舉常筑軍為公司第五屆董事會非獨立董事，任期自股東大會審議通過之日至第五屆董事會任期屆滿之日止。三、利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預案半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉(zhuǎn)增股本預案是否分配或轉(zhuǎn)增否每10股送紅股數(shù)（股）0每10股派息數(shù)(元)（含稅）0每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股）0利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預案的相關情況說明公司2024年半年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響(一)相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的(二)臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況股權激勵情況其他說明員工持股計劃情況其他激勵措施一、環(huán)境信息情況(一)屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其主要子公司的環(huán)保情況說明(二)重點排污單位之外的公司環(huán)保情況說明1.因環(huán)境問題受到行政處罰的情況2.參照重點排污單位披露其他環(huán)境信息3.未披露其他環(huán)境信息的原因經(jīng)核查，公司及下屬公司不屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位。報告期內(nèi)，公司及下屬公司嚴格執(zhí)行國家有關環(huán)境保護的法律法規(guī)，不存在違反環(huán)保法律法規(guī)的行為和污染事故糾紛，未因環(huán)境違法受到環(huán)保部門的行政處罰。(三)報告期內(nèi)披露環(huán)境信息內(nèi)容的后續(xù)進展或變化情況的說明(四)有利于保護生態(tài)、防治污染、履行環(huán)境責任的相關信息2024年上半年，公司不斷完善節(jié)能環(huán)保管理體系，推動環(huán)保工作水平和能源利用效率持續(xù)提一是落實節(jié)能環(huán)保主體責任，公司與各部門、下屬企業(yè)簽訂《安全生產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保目標責任書》129份，明確管理內(nèi)容、考核要求和獎懲標準，并指導、監(jiān)督各級企業(yè)逐層細化分解，逐層簽訂責任書，實現(xiàn)節(jié)能環(huán)保責任100%覆蓋。二是開展節(jié)能環(huán)保標準化建設，下屬企業(yè)中免國際完成ISO14001環(huán)境管理體系認證工作，推動香港、澳門等地各門店在優(yōu)化經(jīng)營環(huán)境、廢棄物減量、節(jié)能降耗等方面環(huán)保工作更加規(guī)范化、標準化、精細化。三是深入實施限塑禁塑行動，公司禁止購買和使用列入禁塑目錄的塑料袋、塑料餐具，向顧客普及禁塑限塑知識，引導顧客減少使用塑料制品，在重點門店以綠色環(huán)保材質(zhì)購物袋全面替換塑料材質(zhì)購物袋，今年上半年已累計向顧客提供環(huán)保購物袋達599.19萬個。四是加大節(jié)能環(huán)保宣教力度，公司積極開展節(jié)能宣傳周和全國低碳日活動，深入學習貫徹習近平總書記關于碳達峰、碳中和的重要講話和指示批示精神，通過公眾號發(fā)布節(jié)能降碳倡議書，大力宣傳并深入推進綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展，各下屬企業(yè)積極開展主題鮮明、豐富多元的線上+線下宣傳活動，普及節(jié)能環(huán)保知識，營造節(jié)能降碳濃郁氛圍。(五)在報告期內(nèi)為減少其碳排放所采取的措施及效果2024年上半年，公司持續(xù)提升“綠色建造、綠色倉儲、綠色免稅綜合體、綠色消費”四大關鍵能力，推動形成綠色低碳的生產(chǎn)方式和生活方式。在綠色建造方面，各在建項目積極使用鋁模桁架樓承板工藝和裝配式工法，提高模板周轉(zhuǎn)效率，大幅度降低木材使用量，并加強現(xiàn)場材料管控和成品保護，將所使用的建筑材料按照可回收、可再利用和不可回收進行分類，做到一物多用、循環(huán)使用，減少建筑垃圾產(chǎn)生量。在綠色倉儲方面，公司持續(xù)打造智慧型倉儲，在日上中國冬奧倉建設了自動分揀系統(tǒng)，實現(xiàn)了智能搬運、揀選、分揀，作業(yè)效率和單位面積存儲量顯著提高，極大減少倉儲用地和能源損耗。在綠色綜合體方面，公司持續(xù)對照明、空調(diào)、風機等設備進行節(jié)能改造，如三亞國際免稅城C區(qū)空調(diào)系統(tǒng)進行節(jié)能改造，加裝時控開關，縮短空調(diào)風柜、風機盤管等設備的運行時間，并開展A、B區(qū)公共區(qū)域照明系統(tǒng)節(jié)能改造，將T5型日光燈管更換成LED燈帶，每月可節(jié)約電量約12,684度；?？趪H免稅城通過改造空氣能空調(diào)回風口、飛天梯鋁扣板燈，在停車場、后勤通道照明系統(tǒng)中加裝雷達感應控制器，每月可節(jié)約電量約15,500度。在綠色消費方面，公司大力倡導綠色消費理念，聯(lián)合蘭嘉絲?。↙ancaster）品牌發(fā)起珊瑚培育公益項目，保護和修復三亞受損的珊瑚礁生態(tài)系統(tǒng)，并呼吁引導消費者身體力行的踐行海洋公益；?？趪H免稅城開展“與自然共生，讓美好永恒”環(huán)境保護行動，倡導消費者購買使用可再生材料制作的商品，并積極參加部分香化產(chǎn)品開展的空瓶回收計劃，推動消費者從環(huán)保認同到消費實踐，營造綠色低碳生活新風尚，更好地履行社會責任。二、鞏固拓展脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興等工作具體情況2024年上半年，公司學習貫徹習近平總書記關于鞏固拓展脫貧攻堅成果、加快全面推進鄉(xiāng)村振興系列重要講話和指示批示精神，緊緊圍繞《幫扶責任書》具體任務，積極履行央企社會責任，結合兩個幫扶縣鄉(xiāng)村振興階段新任務，扎實推進定點幫扶工作。報告期內(nèi)，公司積極投入幫扶資金，向云南省孟連、西盟兩縣累計投入幫扶資金184萬元，用于“希望之星”好老師、干部素質(zhì)提升及致富帶頭人培訓、“同舟工程”臨時救助等5個幫扶項目；開展消費幫扶，發(fā)揮公司旅游零售渠道優(yōu)勢幫助銷售農(nóng)特產(chǎn)品82.17萬元，各級工會直接采購農(nóng)特產(chǎn)品107.95萬元；持續(xù)推進引入幫扶資金、培訓縣鄉(xiāng)村基層干部、培訓鄉(xiāng)村振興致富帶頭人、培訓各類專業(yè)技術人員等各項幫扶工作。報告期內(nèi)，公司重點幫扶的孟連縣拉嘎村永前老寨、西盟縣里坎田園休閑度假村等鄉(xiāng)村振興重點項目持續(xù)帶動當?shù)卦鍪?，旅游幫扶項目造血式幫扶成效初步顯現(xiàn)。一、承諾事項履行情況(一)公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項承諾背景承諾類型承諾方承諾承諾時間是否有履行期限承諾期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃收購報告書或權益變動報告書中所作承諾其他港中旅集團（已更國旅游集團”）1、港中旅集團保證在資產(chǎn)、人員、財務、機構和業(yè)務方面與中國國旅保持分開，并嚴格遵守中國證券監(jiān)督管理委員會關于上市公司獨立性的相關規(guī)定，不利用控股股東地位違反上市公司規(guī)范運作程序、干預中國國旅經(jīng)營決策、損害中國國旅和其他股東的合法權益。港中旅集團及其控制的其他下屬企業(yè)保證不以任何方式占用中國國旅及其控制的下屬企業(yè)的資金。2、上述承諾于港中旅集團對中國國旅擁有控制權期間持續(xù)有效。如因港中旅集團未履行上述所作承諾而給中國國旅造成損失，港中旅集團將承擔相應的賠償責任。2016-07-19否承諾于港中旅集團對中國國旅（已有控制權期效。是解決同業(yè)競爭港中旅集團（已更國旅游集團”）1、對于港中旅集團及其控制的除中國國旅（包括其控制的下屬企業(yè)）外的其他下屬企業(yè)目前與中國國旅重合的業(yè)務，港中旅集團將結合有關企業(yè)實際情況采取有關監(jiān)管部門認可的方式（包括但不限于委托管理、資產(chǎn)重組、業(yè)務整合）盡可能減少雙方的業(yè)務重合并爭取最終消除。2、本次集團重組及上市公司劃轉(zhuǎn)完成后，港中旅集團及其控制的其他下屬企業(yè)不會以任何形式新增從事與中國國旅主營業(yè)務構成或可能構成直接或間接競爭關系的業(yè)務或活動。3、港中旅集團及其控制的其他下屬企業(yè)如發(fā)現(xiàn)任何與中國國旅主營業(yè)務構成或可能構成直接或間接競爭關系的新業(yè)務機會，將促使該新業(yè)務機會按合理和公平的條款及條件首先提供2016-07-19否承諾于港中旅集團對中國國旅（已有控制權期效。對于承諾1，公司已于2021是給中國國旅。如果中國國旅放棄前述新業(yè)務機會，港中旅集團控制的其他下屬企業(yè)可以自行經(jīng)營有關新業(yè)務，但未來隨著經(jīng)營發(fā)展之需要，中國國旅在適用的法律法規(guī)及相關監(jiān)管規(guī)則允許的前提下，仍可自行決定何時享有下述權利（同時或擇一均可）：（1）一次性或多次向港中旅集團控制的其他下屬企業(yè)收購前述新業(yè)務中的資產(chǎn)及/或業(yè)務。（2）選擇以委托經(jīng)營、租賃、承包經(jīng)營、許可使用等方式具體經(jīng)營港中旅集團控制的其他下屬企業(yè)經(jīng)營的與前述新業(yè)務相關的資產(chǎn)及/或業(yè)務。4、港中旅集團保證嚴格遵守中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所有關規(guī)定以及《中國國旅股份有限公司章程》等中國國旅內(nèi)部管理制度的規(guī)定，與其他股東一樣平等地行使股東權利、履行股東義務，不利用控股股東地位謀取不當利益，不損害中國國旅和其他股東的合法利益。5、上述承諾于港中旅集團對中國國旅擁有控制權期間持續(xù)有效。如因港中旅集團未履行上述所作承諾而給中國國旅造成損失，港中旅集團將承擔相應的賠償責任。成，具體可參考公司披露的定期報告及相關公告文件。解決關聯(lián)交易港中旅集團（已更國旅游集團”）1、港中旅集團不會利用控股股東地位謀求中國國旅在業(yè)務經(jīng)營等方面給予港中旅集團及其控制的除中國國旅（包括其控制的下屬企業(yè)）外的其他下屬企業(yè)優(yōu)于獨立第三方的條件或利2、港中旅集團及其控制的其他下屬企業(yè)將盡量減少并規(guī)范與中國國旅之間的關聯(lián)交易；對于與中國國旅經(jīng)營活動相關的無法避免的關聯(lián)交易，港中旅集團及其控制的其他下屬企業(yè)將嚴格遵循有關關聯(lián)交易的法律法規(guī)及規(guī)范性文件以及中國國旅內(nèi)部管理制度中關于關聯(lián)交易的相關要求，履行關聯(lián)交易決策程序，確保定價公允，及時進行信息披露。3、上述承諾于港中旅集團對中國國旅擁有控制權期間持續(xù)有效。如因港中旅集團未履行上述所作承諾而給中國國旅造成損失，港中旅集團將承擔相應的賠償責任。2016-07-19否承諾于港中旅集團對中國國旅（已有控制權期效。是注：2016年7月8日，國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具《關于中國港中旅集團公司與中國國旅集團有限公司重組的通知》（國資發(fā)改革〔2016〕108號），批準港中旅集團與中國國旅集團有限公司實施重組，重組后港中旅集團更名為“中國旅游集團公司”。2017年12月29日，中國旅游集團公司更名為“中國旅游集團有限公司”。二、報告期內(nèi)控股股東及其他關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況三、違規(guī)擔保情況四、半年報審計情況五、上年年度報告非標準審計意見涉及事項的變化及處理情況六、破產(chǎn)重整相關事項七、重大訴訟、仲裁事項□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項八、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人涉嫌違法違規(guī)、受到處罰及整改情況九、報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明十、重大關聯(lián)交易(一)與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項（1）與財務公司發(fā)生的金融服務2022年，經(jīng)公司第四屆董事會第二十二次會議、2021年年度股東大會審議通過，為有效防范資金風險，降低公司融資成本及資金管理風險，提高公司整體資金運作能力，公司繼續(xù)與財務公司開展合作，并簽訂《金融服務協(xié)議》，協(xié)議期限為三年。具體內(nèi)容詳見公司披露的《第四屆董事會第二十二次會議（現(xiàn)場結合通訊方式）決議公告》（臨2022-008）、《關于與中旅集團財務有限公司簽訂<金融服務協(xié)議>的關聯(lián)交易公告》（臨2022-012）、《2021年年度股東大會決議公告》（臨2022-016）。2023年，根據(jù)香港聯(lián)交所的有關要求，經(jīng)公司第四屆董事會第四十二次會議、2022年年度股東大會審議通過，公司續(xù)訂《金融服務協(xié)議》剩余有效期內(nèi)（公司2022年年度股東大會批準之日至2025年6月8日）的存款服務年度上限。具體內(nèi)容詳見公司披露的《第四屆董事會第四十二次會議（通訊方式）決議公告》（臨2023-017）、《2022年年度股東大會決議公告》（臨2023-截至報告期末，公司及下屬公司在財務公司的存款余額為1,008,289.27萬元，報告期內(nèi)每日存款最高結余為1,558,835.90萬元，存款利息收入為3,212.80萬元，未超過存款服務年度上限；截至報告期末，財務公司為公司及下屬公司提供保函余額為2.6億元。（2）與中國旅游集團發(fā)生的服務采購業(yè)務2022年，經(jīng)公司第四屆董事會第二十七次會議審議通過，根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展需要，綜合考慮相關費率、項目經(jīng)驗、服務質(zhì)量等因素，公司就物業(yè)管理、運輸、票務、推廣及信息技術支援等服務與中國旅游集團簽署了《服務采購框架協(xié)議》。具體內(nèi)容詳見公司披露的《關于與中國旅游集團有限公司簽署<服務采購框架協(xié)議>暨關聯(lián)交易公告》（臨2022-028）。報告期內(nèi)，公司及下屬公司向中國旅游集團及其附屬企業(yè)采購的各項服務費用合計0.59億元，未超過2024年度上限2億元。3、臨時公告未披露的事項(二)資產(chǎn)收購或股權收購、出售發(fā)生的關聯(lián)交易1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項3、臨時公告未披露的事項4、涉及業(yè)績約定的，應當披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況(三)共同對外投資的重大關聯(lián)交易1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項3、臨時公告未披露的事項(四)關聯(lián)債權債務往來1、已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項事項概述查詢索引接受控股股東委托貸款展期具體內(nèi)容詳見公司于2024年4月3日在《證券日報》《上海證券報》、上海證券交易所網(wǎng)站（）披露的《關于控股股東向公司提供委托貸款展期的公告》（臨2024-012）。2、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項3、臨時公告未披露的事項(五)公司與存在關聯(lián)關系的財務公司、公司控股財務公司與關聯(lián)方之間的金融業(yè)務1.存款業(yè)務單位：元幣種：人民幣關聯(lián)方關聯(lián)關系每日最高存款限額存款利率范圍期初余額本期發(fā)生額期末余額本期合計存入金額本期合計取出金額中旅集團財務有限公司同一控股股東合并報表貨幣資金的80%0.35%-5.70%6,455,155,742.4269,724,424,166.4866,096,687,225.3310,082,892,683.57合計///6,455,155,742.4269,724,424,166.4866,096,687,225.3310,082,892,683.572.貸款業(yè)務3.授信業(yè)務或其他金融業(yè)務單位：元幣種：人民幣關聯(lián)方關聯(lián)關系業(yè)務類型總額實際發(fā)生額中旅集團財務有限公司同一控股股東委托貸款200,000,000.00200,000,000.00綜合授信5,000,000,000.00260,000,000.00注：1、2024年4月，公司控股股東中國旅游集團通過財務公司向公司提供委托貸款人民幣2億元，貸款期限為三年，年利率為2.80%。2、2022年6月，公司與財務公司簽署《金融服務協(xié)議》，約定在協(xié)議期內(nèi)的每一年（2022年、2023年、2024年），財務公司給予公司及其子公司信貸服務的年度綜合授信額度不超過50億元。截至報告期末，財務公司為公司及下屬公司提供保函余額為2.6億元。4.其他說明(六)其他重大關聯(lián)交易(七)其他十一、重大合同及其履行情況1托管、承包、租賃事項2報告期內(nèi)履行的及尚未履行完畢的重大擔保情況單位：元幣種：人民幣公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保方擔保方與上市公司的關系被擔保方擔保金額擔保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日)擔保起始日擔保到期日擔保類型主債務情況擔保物（如有）擔保是否已經(jīng)履行完畢擔保是否逾期擔保逾期金額反擔保情況是否為關聯(lián)方擔保關聯(lián)關系報告期內(nèi)擔保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔保）報告期末擔保余額合計（A不包括對子公司的擔保）公司對子公司的擔保情況報告期內(nèi)對子公司擔保發(fā)生額合計報告期末對子公司擔保余額合計（B）1,148,212,559.23公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）擔保總額（A+B）1,148,212,559.23擔保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%)其中：為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額（C）直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D）1,148,212,559.23擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E）上述三項擔保金額合計（C+D+E）1,148,212,559.23未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明擔保情況說明3其他重大合同十二、募集資金使用進展說明十三、其他重大事項的說明序號重要事項概述披露日期臨時公告披露網(wǎng)站查詢索引1業(yè)績快報2024-01-09、2024-04-09、2024-07-13披露網(wǎng)站：《2024年第一季度業(yè)績快報公告》（臨2024-013）、《2024年半年度業(yè)績快報》（臨2024-023）2年度利潤分配2024-03-28、2024-06-07披露網(wǎng)站：公告名稱：《2023年年度利潤分配預案公告》（臨2024-007）、《2023年年度權益分派實施公告》（臨2024-021）3計提資產(chǎn)減值準備2024-03-28披露網(wǎng)站：公告名稱：《關于2023年度計提資產(chǎn)減值準備的公告》（臨2024-008）4續(xù)聘會計師事務所2024-03-28披露網(wǎng)站：公告名稱：《關于續(xù)聘會計師事務所的公告》（臨2024-009）5修訂《公司章程》2024-04-24披露網(wǎng)站：公告名稱：《關于修訂<公司章程>的公告》（臨2024-015）一、股本變動情況(一)股份變動情況表1、股份變動情況表報告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結構未發(fā)生變化。2、股份變動情況說明3、報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務指標的影響（如4、公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內(nèi)容(二)限售股份變動情況二、股東情況截至報告期末普通股股東總數(shù)(戶)309,530截至報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶）0(二)截至報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表單位：股前十名股東持股情況（不含通過轉(zhuǎn)融通出借股份）股東名稱（全稱）報告期內(nèi)增減期末持股數(shù)量(%)持有有限售條件股份數(shù)量質(zhì)押、標記或凍結情況股東性質(zhì)股份狀態(tài)數(shù)量中國旅游集團有限公司01,040,642,69050.30無國有法人香港中央結算（代理人）有限公司-31,400116,343,5765.62未知境外法人香港中央結算有限公司-44,480,81789,474,6844.32未知境外法人中國證券金融股份有限公司058,442,9312.82未知未知中國工商銀行股份有限公司-景順長城新興成長混合型證券投資基金1,286,22120,900,015未知未知中國工商銀行－上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金3,801,47115,678,4820.76未知未知中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責任公司00.57未知國有法人中國工商銀行股份有限公司-華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金4,281,9530.56未知未知中國銀行股份有限公司－景順長城鼎益混合型證券投資基金（LOF）8,983,5360.43未知未知中國建設銀行股份有限公司-易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金4,909,6747,637,7050.37未知未知前十名無限售條件股東持股情況（不含通過轉(zhuǎn)融通出借股份）股東名稱持有無限售條件流通股的數(shù)量股份種類及數(shù)量種類數(shù)量中國旅游集團有限公司1,040,642,690人民幣普通股1,040,642,690香港中央結算（代理人）有限公司116,343,576境外上市外資股116,343,576香港中央結算有限公司89,474,684人民幣普通股89,474,684中國證券金融股份有限公司58,442,931人民幣普通股58,442,931中國工商銀行股份有限公司－景順長城新興成長混合型證券投資基金20,900,015人民幣普通股20,900,015中國工商銀行－上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金15,678,482人民幣普通股15,678,482中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責任公司人民幣普通股中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金人民幣普通股中國銀行股份有限公司－景順長城鼎益混合型證券投資基金（LOF）8,983,536人民幣普通股8,983,536中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金7,637,705人民幣普通股7,637,705前十名股東中回購專戶情況說明無上述股東委托表決權、受托表決權、放棄表決權的說明無上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明上述股東中，除中國工商銀行股份有限公司－景順長城新興成長混合型證券投資基金和中國銀行股份有限公司－景順長城鼎益混合型證券投資基金（LOF）的基金管理人均為景順長城基金管理有限公司外，公司未知其他股東是否存在關聯(lián)關系或?qū)儆凇渡鲜泄臼召徆芾磙k法》規(guī)定的一致行動人。表決權恢復的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說明無注：1、H股股東持有情況根據(jù)H股股份登記處設置的公司股東名冊中所列的股份數(shù)目統(tǒng)計。2、香港中央結算（代理人）有限公司為公司H股非登記持有人所持股份的名義持有人。3、香港中央結算有限公司為公司滬股通股票名義持有人。持股5%以上股東、前十名股東及前十名無限售流通股股東參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務出借股份情況單位:股持股5%以上股東、前十名股東及前十名無限售流通股股東參與轉(zhuǎn)融通業(yè)務出借股份情況股東名稱（全稱）期初普通賬戶、信用賬戶持股期初轉(zhuǎn)融通出借股份且尚未歸還期末普通賬戶、信用賬戶持股期末轉(zhuǎn)融通出借股份且尚未歸還數(shù)量合計數(shù)量合計數(shù)量合計數(shù)量合計中國工商銀行-上證50交易型開放式指數(shù)證券投資基金11,877,0110.574192,7000.004515,678,4820.757800.0000中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金7,378,1850.356618,0000.00090.56360.0000中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300交易型開放式指數(shù)發(fā)起式證券投資基金2,728,0310.131914,4000.00077,637,7050.369253,5000.0026前十名股東及前十名無限售流通股股東因轉(zhuǎn)融通出借/歸還原因?qū)е螺^上期發(fā)生變化前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件(三)戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東三、董事、監(jiān)事和高級管理人員情況(一)現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況其它情況說明(二)董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權激勵情況四、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況一、公司債券（含企業(yè)債券）和非金融企業(yè)債務融資工具二、可轉(zhuǎn)換公司債券情況一、審計報告二、財務報表合并資產(chǎn)負債表2024年6月30日編制單位：中國旅游集團中免股份有限公司單位：元幣種：人民幣項目2024年6月30日2023年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金七、132,194,884,838.0631,838,425,096.10結算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款七、5182,290,966.62138,840,219.02應收款項融資預付款項七、8799,634,695.09481,922,445.17應收保費應收分保賬款應收分保合同準備金其他應收款七、9771,426,071.541,238,833,073.10其中：應收利息應收股利七、91,500,000.00買入返售金融資產(chǎn)存貨七、1019,014,520,154.6221,056,914,824.36其中：數(shù)據(jù)資源合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)七、132,187,007,185.293,700,905,225.23流動資產(chǎn)合計55,149,763,911.2258,455,840,882.98非流動資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資七、173,388,304,983.472,199,942,772.51其他權益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)七、201,571,885,065.391,574,750,865.10固定資產(chǎn)七、216,139,137,535.366,292,102,483.07在建工程七、221,267,807,769.391,066,675,411.14生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權資產(chǎn)七、252,085,827,867.412,094,410,117.18無形資產(chǎn)七、262,091,104,892.332,127,543,372.74其中：數(shù)據(jù)資源開發(fā)支出12,889,237.543,573,801.91其中：數(shù)據(jù)資源商譽七、27822,460,130.18822,460,130.18長期待攤費用七、281,066,308,473.461,074,176,390.74遞延所得稅資產(chǎn)七、291,193,765,616.581,235,652,303.79其他非流動資產(chǎn)七、301,047,924,531.601,922,277,661.37非流動資產(chǎn)合計20,687,416,102.7120,413,565,309.73資產(chǎn)總計75,837,180,013.9378,869,406,192.71流動負債：短期借款七、32164,974,963.96369,428,534.66向中央銀行借款拆入資金交易性金融負債衍生金融負債應付票據(jù)七、357,448,995.6336,695,163.42應付賬款七、365,317,381,009.436,366,243,093.51預收款項七、378,357,471.087,066,612.91合同負債七、38975,421,461.211,215,830,946.78賣出回購金融資產(chǎn)款吸收存款及同業(yè)存放代理買賣證券款代理承銷證券款應付職工薪酬七、39635,637,074.57544,019,549.53應交稅費七、401,709,768,199.442,621,094,651.60其他應付款七、412,203,530,242.833,363,863,654.03其中：應付利息應付股利七、41208,640,870.9421,508,095.94應付手續(xù)費及傭金應付分保賬款持有待售負債一年內(nèi)到期的非流動負債七、43696,470,076.08738,793,058.29其他流動負債七、4442,728,194.5065,466,746.27流動負債合計11,761,717,688.7315,328,502,011.00非流動負債：保險合同準備金長期借款七、452,651,534,411.222,522,280,291.36應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債七、471,813,898,997.411,750,910,725.76長期應付款長期應付職工薪酬七、491,090,000.001,090,000.00預計負債遞延收益七、5142,605,308.8242,958,587.34遞延所得稅負債七、2939,669,053.7942,029,442.01其他非流動負債非流動負債合計4,548,797,771.244,359,269,046.47負債合計16,310,515,459.9719,687,771,057.47所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）七、532,068,859,044.002,068,859,044.00其他權益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積七、5517,439,360,539.9917,447,204,857.73減：庫存股其他綜合收益七、57893,781,841.38759,805,173.94專項儲備盈余公積七、591,050,985,921.871,050,985,921.87一般風險準備未分配利潤七、6032,376,373,550.6532,507,094,497.48歸屬于母公司所有者權益（或股東權益）合計53,829,360,897.8953,833,949,495.02少數(shù)股東權益5,697,303,656.075,347,685,640.22所有者權益（或股東權益）合計59,526,664,553.9659,181,635,135.24負債和所有者權益（或股東權益）總計75,837,180,013.9378,869,406,192.71公司負責人：王軒主管會計工作負責人：于暉會計機構負責人：丁麗母公司資產(chǎn)負債表編制單位：中國旅游集團中免股份有限公司單位：元幣種：人民幣項目2024年6月30日2023年12月31日流動資產(chǎn)：貨幣資金16,046,476,928.2514,465,772,671.03交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應收票據(jù)應收賬款應收款項融資預付款項3,735,558.503,116,596.51其他應收款十九、23,350,869,434.693,797,020,577.61其中：應收利息應收股利存貨其中：數(shù)據(jù)資源合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)1,039,000,000.00其他流動資產(chǎn)8,141,464.7014,296,656.59流動資產(chǎn)合計20,448,223,386.1418,280,206,501.74非流動資產(chǎn)：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資十九、319,703,450,005.3618,452,663,094.83其他權益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)19,985,286.9021,355,132.20在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權資產(chǎn)24,301,842.6133,701,982.99無形資產(chǎn)55,729,232.7659,518,402.07其中：數(shù)據(jù)資源開發(fā)支出其中：數(shù)據(jù)資源商譽長期待攤費用21,537,549.5527,263,093.53遞延所得稅資產(chǎn)1,718,054.711,741,495.66其他非流動資產(chǎn)1,477,000,000.003,375,555,100.34非流動資產(chǎn)合計21,310,839,671.0121,971,798,301.62資產(chǎn)總計41,759,063,057.1540,252,004,803.36流動負債：短期借款205,515,555.56交易性金融負債衍生金融負債應付票據(jù)應付賬款預收款項合同負債應付職工薪酬604,649.54604,649.54應交稅費26,322,654.505,949,093.99其他應付款16,682,320,288.1511,994,576,076.54其中：應付利息應付股利192,032,775.00持有待售負債一年內(nèi)到期的非流動負債14,968,947.0618,874,981.85其他流動負債流動負債合計16,724,216,539.2512,225,520,357.48非流動負債：長期借款201,368,888.89應付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負債9,490,217.6315,078,087.01長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益187,914.63187,914.63遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計211,047,021.1515,266,001.64負債合計16,935,263,560.4012,240,786,359.12所有者權益（或股東權益）：實收資本（或股本）2,068,859,044.002,068,859,044.00其他權益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積19,585,252,444.7919,585,252,444.79減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積1,048,603,146.611,048,603,146.61未分配利潤2,121,084,861.355,308,503,808.84所有者權益（或股東權益）合計24,823,799,496.7528,011,218,444.24負債和所有者權益（或股東權益）總計41,759,063,057.1540,252,004,803.36公司負責人：王軒主管會計工作負責人：于暉會計機構負責人：丁麗合并利潤表2024年1—6月單位：元幣種：人民幣項目2024年半年度2023年半年度一、營業(yè)總收入31,264,998,401.6635,858,486,322.26其中：營業(yè)收入七、6131,264,998,401.6635,858,486,322