三祥科技財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

青島三祥科技股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金9178.0527346.5515235.05交易性金融資產(chǎn)17.5041.416190.96應(yīng)收票據(jù)4725.862199.436577.42應(yīng)收賬款16249.5720231.0222709.31預(yù)付款項(xiàng)696.83505.99505.33其他應(yīng)收款270.29286.24410.51存貨17828.3029106.0128189.39一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)140.51160.77183.32其他流動(dòng)資產(chǎn)728.641202.302685.23流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)50404.3382581.9083528.39長期應(yīng)收款331.78201.6516.39投資性房地產(chǎn)32.4489.16109.21固定資產(chǎn)8764.249640.2723535.39在建工程4664.059795.346966.98無形資產(chǎn)2488.292526.502900.40長期待攤費(fèi)用67.3270.82146.51遞延所得稅資產(chǎn)511.27522.65917.35其他非流動(dòng)資產(chǎn)878.041023.941402.72非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)20584.5326558.6438293.08資產(chǎn)總計(jì)70988.86109140.54121821.48短期借款9173.6117720.2921369.93應(yīng)付票據(jù)4250.435802.114861.38應(yīng)付賬款9779.4714386.5816819.25應(yīng)付職工薪酬1425.261950.721813.25應(yīng)交稅費(fèi)261.64248.83521.98應(yīng)付股利19.2919.29其他應(yīng)付款78.35104.6566.29一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債480.052005.18669.01其他流動(dòng)負(fù)債887.42524.99591.48流動(dòng)負(fù)債合計(jì)26608.8542865.6747099.24長期借款1170.00長期負(fù)債合計(jì)2825.982534.773233.56預(yù)計(jì)負(fù)債743.371514.751586.63遞延所得稅負(fù)債379.76521.88843.43遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債117.3158.65非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4066.424630.065663.62負(fù)債合計(jì)30675.2747495.7352762.86實(shí)收資本(或股本)8380.009803.009803.00資本公積12220.6724514.1024514.10盈余公積2904.893382.943788.66未分配利潤16111.9122117.6928618.57其他綜合收益238.021165.471489.02歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)39855.4960983.2068213.36少數(shù)股東權(quán)益458.10661.60845.26所有者權(quán)益合計(jì)40313.5961644.8169058.61負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)70988.86109140.54121821.48青島三祥科技股份有限公司，簡稱三祥科技，所屬的行業(yè)是橡膠和塑料制品業(yè)，公司總部位于山東省。2023年，三祥科技的資產(chǎn)總計(jì)是121,821.48萬元，負(fù)債合計(jì)是52,762.86萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是69,058.61萬元。圖1.1三祥科技2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看三祥科技的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是70,988.86萬元、109,140.54萬元、121,821.48萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為83,528.39萬元，包括15,235.05萬元的貨幣資金和28,189.39萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為38,293.08萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了23,535.39萬元。圖1.2三祥科技2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，三祥科技最近三年的負(fù)債總額分別是30,675.27萬元、47,495.73萬元、52,762.86萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是47,099.24萬元，非流動(dòng)負(fù)債是5,663.62萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年三祥科技的所有者權(quán)益總額分別為40,313.59萬元、61,644.81萬元、69,058.61萬元，2023年的股本為9,803.00萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入61242.6572489.2582821.14營業(yè)收入61242.6572489.2582821.14營業(yè)總成本54012.5564164.6374326.38營業(yè)成本42298.3450424.1854704.05稅金及附加456.14462.70578.75銷售費(fèi)用1683.392667.743982.75管理費(fèi)用5995.378070.2110492.68財(cái)務(wù)費(fèi)用1166.47-513.001282.37資產(chǎn)減值損失-1028.66-934.11-1020.79公允價(jià)值變動(dòng)收益1.00-3.96-11.49投資收益21.0040.55114.01營業(yè)利潤7321.297141.189110.07營業(yè)外收入1164.78163.32201.38營業(yè)外支出78.817.5539.75利潤總額8407.277296.969271.70所得稅費(fèi)用229.32613.55921.94凈利潤8177.956683.418349.76歸屬于母公司所有者的凈利潤8100.956483.838377.05少數(shù)股東損益77.00199.58-27.29其他綜合收益(損失)-90.89931.38334.41綜合收益總額8087.067614.798684.17歸屬于母公司所有者的綜合收益8010.067411.298700.60歸屬少數(shù)股東的綜合收益77.00203.50-16.432021~2023年三祥科技的營業(yè)總收入分別為61,242.65萬元、72,489.25萬元、82,821.14萬元，營業(yè)總成本分別為54,012.55萬元、64,164.63萬元、74,326.38萬元，凈利潤分別為8,177.95萬元、6,683.41萬元、8,349.76萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為3,982.75萬元、10,492.68萬元和1,282.37萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為9,110.07萬元、9,271.70萬元。圖1.3三祥科技2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金46836.6155806.3263720.69收到的稅費(fèi)返還688.471963.721267.21收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金571.33340.652339.46購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金26675.1037362.7330768.73支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金14485.6720893.2721984.59支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1128.221785.461307.71支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2171.673297.795371.82經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3635.75-5228.557894.50收回投資收到的現(xiàn)金908.132173.799598.79取得投資收益收到的現(xiàn)金11.402.8332.87處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金6.900.20購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2301.913296.1911623.00投資支付的現(xiàn)金91.262000.0017193.83投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5.70-3112.68-19184.97吸收投資收到的現(xiàn)金13.6414491.67226.97吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金13.6414491.67226.97其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金226.97取得借款收到的現(xiàn)金15800.0020000.0023128.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金17749.7510586.1320244.92分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金547.79824.152425.26其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金26.88支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金454.29385.71籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-2483.9122627.10299.08匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-210.28524.30387.53現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額947.2614810.18-10603.86期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額7421.338368.5923178.77期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8368.5923178.7712574.922023年，三祥科技的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為12,574.92萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是7,894.50萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-19,184.97萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是299.08萬元。圖1.4三祥科技2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5三祥科技2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6三祥科技2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7三祥科技2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-12111.50-0.44交易性金融資產(chǎn)6149.55148.50應(yīng)收票據(jù)4377.991.99應(yīng)收賬款2478.290.12預(yù)付款項(xiàng)-0.66其他應(yīng)收款124.270.43存貨-916.62-0.03一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)22.550.14其他流動(dòng)資產(chǎn)1482.931.23流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)946.490.01長期應(yīng)收款-185.26-0.92投資性房地產(chǎn)20.050.22固定資產(chǎn)13895.121.44在建工程-2828.36-0.29無形資產(chǎn)373.900.15長期待攤費(fèi)用75.691.07遞延所得稅資產(chǎn)394.700.76其他非流動(dòng)資產(chǎn)378.780.37非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)11734.440.44資產(chǎn)總計(jì)12680.940.12短期借款3649.640.21應(yīng)付票據(jù)-940.73-0.16應(yīng)付賬款2432.670.17應(yīng)付職工薪酬-137.47-0.07應(yīng)交稅費(fèi)273.151.10應(yīng)付股利-19.29-1.00其他應(yīng)付款-38.36-0.37一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債-1336.17-0.67其他流動(dòng)負(fù)債66.490.13流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4233.570.10長期借款1170.00長期負(fù)債合計(jì)698.790.28預(yù)計(jì)負(fù)債71.880.05遞延所得稅負(fù)債321.550.62遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-58.65-1.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1033.560.22負(fù)債合計(jì)5267.130.11實(shí)收資本(或股本)資本公積盈余公積405.720.12未分配利潤6500.880.29其他綜合收益323.550.28歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)7230.160.12少數(shù)股東權(quán)益183.660.28所有者權(quán)益合計(jì)7413.800.12負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)12680.940.12從資產(chǎn)的角度對(duì)三祥科技的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是121,821.48萬元，相比2022年變動(dòng)了12,680.94萬元，變動(dòng)了0.12。圖2.1三祥科技2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，三祥科技2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為83,528.39萬元，相比2022年變動(dòng)了946.49萬元，變動(dòng)了0.01。貨幣資金為15,235.05萬元，相比2022年變動(dòng)了-12,111.50萬元，變動(dòng)了-0.44，存貨為28,189.39萬元，相比2022年變動(dòng)了-916.62萬元，變動(dòng)了-0.03。圖2.2三祥科技2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為38,293.08萬元，相比2022年變動(dòng)了11,734.44萬元，變動(dòng)了0.44，其中的固定資產(chǎn)為23,535.39萬元，相比2022年變動(dòng)了13,895.12萬元，變動(dòng)了1.44。圖2.3三祥科技2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，三祥科技2023年的負(fù)債總額為52,762.86萬元，相比2022年變動(dòng)了5,267.13萬元，變動(dòng)了0.11，其中，流動(dòng)負(fù)債是47,099.24萬元，非流動(dòng)負(fù)債是5,663.62萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了4,233.57萬元和1,033.56萬元，變動(dòng)比率分別是0.10和0.22。所有者權(quán)益方面，2023年三祥科技的所有者權(quán)益總額為69,058.61萬元，相比2022年變動(dòng)了7,413.80萬元，變動(dòng)了0.12；股本為9,803.00萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金25.06%12.51%-12.55%-0.50%交易性金融資產(chǎn)0.04%5.08%5.04%132.94%應(yīng)收票據(jù)2.02%5.40%3.38%1.68%應(yīng)收賬款18.54%18.64%0.10%0.01%預(yù)付款項(xiàng)0.46%0.41%-0.05%-0.11%其他應(yīng)收款0.26%0.34%0.07%0.28%存貨26.67%23.14%-3.53%-0.13%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.15%0.15%0.00%0.02%其他流動(dòng)資產(chǎn)1.10%2.20%1.10%1.00%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)75.67%68.57%-7.10%-0.09%長期應(yīng)收款0.18%0.01%-0.17%-0.93%投資性房地產(chǎn)0.08%0.09%0.01%0.10%固定資產(chǎn)8.83%19.32%10.49%1.19%在建工程8.97%5.72%-3.26%-0.36%無形資產(chǎn)2.31%2.38%0.07%0.03%長期待攤費(fèi)用0.06%0.12%0.06%0.85%遞延所得稅資產(chǎn)0.48%0.75%0.27%0.57%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.94%1.15%0.21%0.23%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)24.33%31.43%7.10%0.29%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款16.24%17.54%1.31%0.08%應(yīng)付票據(jù)5.32%3.99%-1.33%-0.25%應(yīng)付賬款13.18%13.81%0.62%0.05%應(yīng)付職工薪酬1.79%1.49%-0.30%-0.17%應(yīng)交稅費(fèi)0.23%0.43%0.20%0.88%應(yīng)付股利0.02%0.00%-0.02%-1.00%其他應(yīng)付款0.10%0.05%-0.04%-0.43%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1.84%0.55%-1.29%-0.70%其他流動(dòng)負(fù)債0.48%0.49%0.00%0.01%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)39.28%38.66%-0.61%-0.02%長期借款0.00%0.96%0.96%0.00%長期負(fù)債合計(jì)2.32%2.65%0.33%0.14%預(yù)計(jì)負(fù)債1.39%1.30%-0.09%-0.06%遞延所得稅負(fù)債0.48%0.69%0.21%0.45%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.05%0.00%-0.05%-1.00%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4.24%4.65%0.41%0.10%負(fù)債合計(jì)43.52%43.31%-0.21%0.00%實(shí)收資本(或股本)8.98%8.05%-0.93%-0.10%資本公積22.46%20.12%-2.34%-0.10%盈余公積3.10%3.11%0.01%0.00%未分配利潤20.27%23.49%3.23%0.16%其他綜合收益1.07%1.22%0.15%0.14%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)55.88%55.99%0.12%0.00%少數(shù)股東權(quán)益0.61%0.69%0.09%0.14%所有者權(quán)益合計(jì)56.48%56.69%0.21%0.00%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，三祥科技的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為43.31%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為56.69%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了38.66%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了4.65%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，三祥科技的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為68.57%，其中，貨幣資金占據(jù)了12.51%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為31.43%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了19.32%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入10331.890.14營業(yè)收入10331.890.14營業(yè)總成本10161.750.16營業(yè)成本4279.870.08稅金及附加116.050.25銷售費(fèi)用1315.010.49管理費(fèi)用2422.470.30財(cái)務(wù)費(fèi)用1795.37-3.50資產(chǎn)減值損失-86.680.09公允價(jià)值變動(dòng)收益-7.531.90投資收益73.461.81營業(yè)利潤1968.890.28營業(yè)外收入38.060.23營業(yè)外支出32.204.26利潤總額1974.740.27所得稅費(fèi)用308.390.50凈利潤1666.350.25歸屬于母公司所有者的凈利潤1893.220.29少數(shù)股東損益-226.87-1.14其他綜合收益(損失)-596.97-0.64綜合收益總額1069.380.14歸屬于母公司所有者的綜合收益1289.310.17歸屬少數(shù)股東的綜合收益-219.93-1.08垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本88.52%89.74%1.23%0.01%營業(yè)成本69.56%66.05%-3.51%-0.05%稅金及附加0.64%0.70%0.06%0.09%銷售費(fèi)用3.68%4.81%1.13%0.31%管理費(fèi)用11.13%12.67%1.54%0.14%財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.71%1.55%2.26%-3.19%資產(chǎn)減值損失-1.29%-1.23%0.06%-0.04%公允價(jià)值變動(dòng)收益-0.01%-0.01%-0.01%1.54%投資收益0.06%0.14%0.08%1.46%營業(yè)利潤9.85%11.00%1.15%0.12%營業(yè)外收入0.23%0.24%0.02%0.08%營業(yè)外支出0.01%0.05%0.04%3.61%利潤總額10.07%11.19%1.13%0.11%所得稅費(fèi)用0.85%1.11%0.27%0.32%凈利潤9.22%10.08%0.86%0.09%歸屬于母公司所有者的凈利潤8.94%10.11%1.17%0.13%少數(shù)股東損益0.28%-0.03%-0.31%-1.12%其他綜合收益(損失)1.28%0.40%-0.88%-0.69%綜合收益總額10.50%10.49%-0.02%0.00%歸屬于母公司所有者的綜合收益10.22%10.51%0.28%0.03%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.28%-0.02%-0.30%-1.07%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金7914.370.14收到的稅費(fèi)返還-696.51-0.35收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1998.815.87購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-6594.00-0.18支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1091.320.05支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-477.75-0.27支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2074.030.63經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量13123.05-2.51收回投資收到的現(xiàn)金7425.003.42取得投資收益收到的現(xiàn)金30.0410.61處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-6.70-0.97購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金8326.812.53投資支付的現(xiàn)金15193.837.60投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-16072.295.16吸收投資收到的現(xiàn)金-14264.70-0.98吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-14264.70-0.98其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金226.97取得借款收到的現(xiàn)金3128.000.16償還債務(wù)支付的現(xiàn)金9658.790.91分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金1601.111.94其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金26.88支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-68.58-0.15籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-22328.02-0.99匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-136.77-0.26現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-25414.04-1.72期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額14810.181.77期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-10603.85-0.46垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金240.76%506.73%265.96%1.10%收到的稅費(fèi)返還8.47%10.08%1.61%0.19%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1.47%18.60%17.13%11.66%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金161.19%244.68%83.49%0.52%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金90.14%174.83%84.69%0.94%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)7.70%10.40%2.70%0.35%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金14.23%42.72%28.49%2.00%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-22.56%62.78%85.34%-3.78%收回投資收到的現(xiàn)金9.38%76.33%66.95%7.14%取得投資收益收到的現(xiàn)金0.01%0.26%0.25%20.41%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.03%0.00%-0.03%-0.95%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金14.22%92.43%78.21%5.50%投資支付的現(xiàn)金8.63%136.73%128.10%14.85%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-13.43%-152.57%-139.14%10.36%吸收投資收到的現(xiàn)金62.52%1.80%-60.72%-0.97%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金62.52%1.80%-60.72%-0.97%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.00%1.80%1.80%0.00%取得借款收到的現(xiàn)金86.29%183.92%97.64%1.13%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金45.67%160.99%115.32%2.53%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金3.56%19.29%15.73%4.42%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.00%0.21%0.21%0.00%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1.96%3.07%1.11%0.56%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量97.62%2.38%-95.24%-0.98%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響2.26%3.08%0.82%0.36%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額63.90%-84.33%-148.22%-2.32%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額36.10%184.33%148.22%4.11%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.701.891.83速動(dòng)比率1.081.171.13保守速動(dòng)比率1.071.161.12現(xiàn)金比率0.290.670.28營運(yùn)資金與借款比2.002.301.85營運(yùn)資金(萬元)19974.2930898.5637145.51圖3.1三祥科技2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2三祥科技2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)8.21-13.228.23經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.13-0.150.18現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)3.1210.196.16平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)46.2043.4043.41長期借款與總資產(chǎn)比0.01有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)48.0444.6444.45有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.200.220.23權(quán)益乘數(shù)1.861.771.77產(chǎn)權(quán)比率0.860.770.77權(quán)益與負(fù)債比1.161.301.30長期資本負(fù)債率(%)6.587.867.30長期負(fù)債與權(quán)益比0.070.090.08經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.12-0.130.16經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.28-0.270.30圖3.3三祥科技2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)27.2925.1625.92應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3.663.973.86應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)99.6091.8494.62存貨與收入比0.270.320.35存貨周轉(zhuǎn)率2.562.151.91存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)142.56169.87191.15應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率3.874.173.51營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率2.962.282.18現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率5.052.184.35流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.241.091.00圖3.4三祥科技2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率7.077.884.99非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率3.363.082.55圖3.5三祥科技2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.910.800.72股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.691.421.27圖3.6三祥科技2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.260.120.15總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.120.070.07圖3.7三祥科技2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)22.5213.1112.78息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.260.150.16投入資本回報(bào)率0.170.080.10長期資本收益率0.250.130.15投資收益率1.200.980.02圖3.8三祥科技2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.970.920.90營業(yè)毛利率0.310.300.34營業(yè)成本率0.690.700.66營業(yè)利潤率0.120.100.11營業(yè)凈利率0.130.090.10總營業(yè)成本率0.880.890.90銷售費(fèi)用率0.030.040.05管理費(fèi)用率0.100.110.13財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.02-0.010.02銷售期間費(fèi)用率0.140.140.19成本費(fèi)用利潤率0.160.120.13息稅前營業(yè)利潤率0.160.090.13價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.451.441.51圖3.9三祥科技2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比0.44-0.780.95經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.06-0.070.10應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.270.250.26圖3.10三祥科技2021~2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長分析表3.102021~