2024年崗位責任制度樣本（三篇）

第5頁共5頁2024年崗位責任制度樣本一、財務工作原則及職責1、會計人員及其他財務人員需嚴格遵守財務相關法律法規(guī)，對重大財務事項進行審核，并接受財政、稅務、審計等部門的監(jiān)督檢查。2、履行公司分配的其他任務。二、財務崗位職責1、財務經(jīng)理：1.1負責構建公司財務部門的組織架構，并制定財務人員崗位職責。1.2建立和完善企業(yè)內(nèi)部財務管理制度。1.3負責審核記賬憑證、管理總賬，并及時編制財務報表。1.4負責管理財務檔案。1.5對財務部門人員進行督促、指導和支援。1.6組織公司固定資產(chǎn)、庫存材料、庫存現(xiàn)金等的盤點工作。1.7執(zhí)行總經(jīng)理交付的其他任務。2、會計：2.1根據(jù)國家會計制度規(guī)定，制作記賬憑證、記賬、復賬、報賬，確保手續(xù)完備、數(shù)據(jù)準確、賬目清晰。2.2協(xié)助財務經(jīng)理編制財務報表，分析成本、費用和利潤情況，提出增收節(jié)支的合理化建議。2.3核算企業(yè)成本，結轉銷售收入、成本，核算企業(yè)利潤。2.4負責固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的賬務管理，并定期與相關部門協(xié)作進行資產(chǎn)清點。2.5妥善保管會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料。2.6執(zhí)行總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他任務。3、出納：3.1管理庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，按照規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，辦理轉賬結算業(yè)務。3.2定期核對銀行存款余額，防止簽發(fā)空頭支票。3.3建立健全現(xiàn)金出納賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。3.4負責日常財務檔案的收集、整理、裝訂、歸檔工作。3.5負責核對銀行未達賬項。3.6協(xié)助會計處理各種賬務。3.7及時準確編制資金日報、周報、月報。3.8執(zhí)行總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他任務。三、財務工作管理要求1、會計年度自某月某日起至某月某日止。2、會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度規(guī)定。3、財務人員處理會計事項必須依據(jù)原始憑證，并據(jù)此編制記賬憑證。4、財務人員應與公司相關部門定期進行財務清查，確保賬簿記錄與實物、款項相符。5、財務人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，并上報總經(jīng)理及相關部門，會計報表每月編制并上報一次。6、財務人員應對公司實行會計監(jiān)督，對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證退回并要求更正、補充。7、財務人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。8、財務人員調(diào)動或離職時，必須與接替人員辦理交接手續(xù)。四、支票管理1、支票由出納員保管。支票領用時需有符合簽批手續(xù)的《支票領用單》，出納員將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字。2、支票付款后憑支票存根及符合簽批手續(xù)的付款、報銷單據(jù)交出納員銷賬。3、財務人員對未按期銷賬的《支票領用單》應及時催辦，催辦無效者，財務部有權自領用人工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再做補發(fā)工資處理。對于有正當理由而未能及時辦理銷賬手續(xù)的，經(jīng)辦人應及時向財務部說明情況，情況屬實可延期銷賬。五、現(xiàn)金管理公司可以在以下范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：1、職工工資、獎金；2、個人勞務報酬；3、預支出差人員的差旅費；4、結算起點以下的零星支出，結算起點定為某元；5、總經(jīng)理批準的其他開支。除上述內(nèi)容外，財務人員支付款項，應當以支票支付；確定全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。公司購買固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保及其他工作用品應采取轉賬結算方式。公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《現(xiàn)金借款單》，辦理相關簽批手續(xù)后，由出納付款。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。出納人員應建立健全現(xiàn)金科目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結，每日結算，賬賬相符。六、會計檔案管理公司所有會計憑證、賬簿、報表、文件及其他有保存價值的資料，均應歸檔。會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及相關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。2024年崗位責任制度樣本（二）一、財務工作原則及職責1、領導會計機構、會計人員和其他人員嚴格執(zhí)行財務法律、法規(guī)、規(guī)章制度，審核重大財務事項，接受財政、稅務、審計等部門的檢查和監(jiān)督。2、完成公司交付的其他工作。二、財務工作崗位及職責1、財務經(jīng)理：1.1負責制定公司財務部的組織架構、制定財務人員的崗位職責。1.2建立健全企業(yè)內(nèi)部財務管理制度。1.3負責審核記賬憑證、管理總賬，按時編制報表。1.4負責財務檔案的管理工作。1.5督促、指導和支援本部門人員工作。1.6組織公司固定資產(chǎn)、庫存材料、庫存現(xiàn)金等的盤點工作。1.7完成總經(jīng)理交付的其他工作。2、會計：2.1按照國家會計制度的規(guī)定制作記賬憑證、記賬、復賬、報賬，確保手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清晰。2.2協(xié)助財務經(jīng)理編制財務報表，分析公司成本、費用和利潤情況，挖掘增收節(jié)支潛力，及時提出合理化建議。2.3核算企業(yè)成本，按照財務制度結轉銷售收入、成本，核算企業(yè)利潤。2.4負責固定資產(chǎn)及公司其他資產(chǎn)的賬務管理，并定期協(xié)同有關部門清點資產(chǎn)。2.5妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。2.6完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。3、出納：3.1管理庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，并按規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結算種類、原則和方法，辦理轉賬結算業(yè)務。3.2及時查核銀行存款余額，杜絕簽發(fā)空頭支票。3.3建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。3.4負責日常財務檔案的收集、整理、裝訂、歸檔等工作。3.5負責核對銀行未達賬項。3.6配合會計做好各種賬務處理。3.7及時準確編制資金日報、周報，月報。3.8完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。三、財務工作管理要求1、會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。3、財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。4、財務工作人員應當會同公司有關部門定期進行財務清查。保證賬簿記錄與實物、款項相符。5、財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門，會計報表每月編制并上報一次。6、財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。7、財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。8、財務工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。四、支票管理1、支票由出納員保管。支票領用時需有符合簽批手續(xù)的《支票領用單》，由出納員將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字。2、支票付款后憑支票存根以及符合簽批手續(xù)的付款、報銷單據(jù)交出納員銷賬。3、財務人員對未按期銷賬的《支票領用單》，應及時催辦，催辦無效者，財務部有權自領用人工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再做補發(fā)工資處理。對于有正當理由而未能及時辦理銷賬手續(xù)的，經(jīng)辦人應及時向財務部說明情況，情況屬實可延期銷賬。五、現(xiàn)金管理公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：1、職工工資、獎金；2、個人勞務報酬；3、預支出差人員的差旅費；4、結算起點以下的零星支出，結算起點定為1000元；5、總經(jīng)理批準的其他開支。除上述內(nèi)容外，財務人員支付款項，應當以支票支付；確定全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。公司購買固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保及其他工作用品應采取轉賬結算方式。公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《現(xiàn)金借款單》，辦理相關簽批手續(xù)后，由出納付款。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。出納人員應當建立健全現(xiàn)金科目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應當日清月結，每日結算，賬賬相符。六、會計檔案管理凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。2024年崗位責任制度樣本（三）一、財務工作職責1、領導會計機構、會計人員及其他人員嚴格執(zhí)行財務法律、法規(guī)和規(guī)章制度，審核重大財務事項，并接受財政、稅務、審計等部門的檢查與監(jiān)督。2、完成公司交付的其他任務。二、財務工作崗位及職責1、財務經(jīng)理：1.1負責構建公司財務部的組織架構，并制定財務人員崗位職責。1.2建立和完善企業(yè)內(nèi)部財務管理制度。1.3負責審核記賬憑證、管理總賬，并按時編制財務報表。1.4負責財務檔案的管理工作。1.5對本部門人員進行督促、指導和支援。1.6組織公司固定資產(chǎn)、庫存材料、庫存現(xiàn)金等的盤點工作。1.7完成總經(jīng)理交付的其他任務。2、會計：2.1根據(jù)國家會計制度規(guī)定，制作記賬憑證、記賬、復賬、報賬，確保手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清晰。2.2協(xié)助財務經(jīng)理編制財務報表，分析公司成本、費用和利潤情況，提出增收節(jié)支的合理化建議。2.3核算企業(yè)成本，結轉銷售收入、成本，核算企業(yè)利潤。2.4負責固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的賬務管理，并定期與相關部門協(xié)作進行資產(chǎn)盤點。2.5妥善保管會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料。2.6完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他任務。3、出納：3.1管理庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，按規(guī)定范圍使用現(xiàn)金，辦理轉賬結算業(yè)務。3.2及時查核銀行存款余額，防止簽發(fā)空頭支票。3.3建立健全現(xiàn)金出納賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。3.4負責日常財務檔案的收集、整理、裝訂、歸檔等工作。3.5負責核對銀行未達賬項。3.6配合會計處理各種賬務。3.7及時準確編制資金日報、周報、月報。3.8完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他任務。三、財務工作管理要求1、會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度規(guī)定。3、財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。4、財務工作人員應與公司有關部門定期進行財務清查，確保賬簿記錄與實物、款項相符。5、財務工作人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送相關部門，會計報表每月編制并上報一次。6、財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，退回并要求更正、補充。7、財務工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。8、財務工作人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。四、支票管理1、支票由出納員保管。支票領用時需有符合簽批手續(xù)的《支票領用單》，出納員將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字。2、支票付款后憑支票存根以及符合簽批手續(xù)的付款、報銷單據(jù)交出納員銷賬。3、財務人員對未按期銷賬的《支票領用單》，應及時催辦，催辦無效者，財務部有權自領用人工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再做補發(fā)工資處理。對于有正當理由而未能及時辦理銷賬手續(xù)的，經(jīng)辦人應及時向財務部說明情況，情況屬實可延期銷賬。五、現(xiàn)金管理公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：1、職工工資、獎金；2、個人勞務報酬；3、預支出差人員的差旅費；4、結算起點以下的零星支出，結算起點定為____元；5、總經(jīng)理批準的其他開支。除上述內(nèi)容外，財務人員支付款項，應當以支票支付；確定全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。公司購買固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保及其他工作用品應采取轉賬結算方式。公司職員因