風(fēng)險(xiǎn)清單（參考）、單位常規(guī)性支出負(fù)面清單

風(fēng)險(xiǎn)清單（參考）風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)方面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能性系數(shù)影響程度系數(shù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)R-DW-001內(nèi)控工作的組織未確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門。R-DW-002未建立單位各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制。R-DW-003內(nèi)控機(jī)制的建設(shè)未實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督有效分離。R-DW-004未建立權(quán)責(zé)對(duì)等的崗位體系。R-DW-005未建立健全議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機(jī)制。R-DW-006未科學(xué)設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu)，權(quán)責(zé)分配不合理，缺乏良性運(yùn)行機(jī)制和執(zhí)行力，職能交叉或缺失、推諉扯皮，執(zhí)行效率低下。R-DW-007內(nèi)部管理制度未建立健全單位內(nèi)部管理制度。R-DW-008關(guān)鍵崗位管理情況未建立工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制。R-DW-009未合理設(shè)計(jì)工作人員任職資格和勝任能力體系。R-DW-010財(cái)務(wù)信息編報(bào)情況未按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行賬務(wù)處理和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。R-YS-001預(yù)算業(yè)務(wù)項(xiàng)目申報(bào)與單位的職能、政策、年度目標(biāo)及任務(wù)相脫離，可能導(dǎo)致各項(xiàng)工作無法得到預(yù)算支撐，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-002專業(yè)性較強(qiáng)或重大項(xiàng)目未經(jīng)調(diào)研或論證，可能導(dǎo)致項(xiàng)目目標(biāo)與計(jì)劃脫離實(shí)際無法執(zhí)行，造成預(yù)算資金閑置或浪費(fèi)，占用其他項(xiàng)目資金額度，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-003預(yù)算編報(bào)各個(gè)程序銜接不緊密，可能導(dǎo)致預(yù)算數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，預(yù)算項(xiàng)目業(yè)務(wù)目標(biāo)與資金需求不匹配，后續(xù)無法按照預(yù)期執(zhí)行，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-004預(yù)算批復(fù)后各部門執(zhí)行責(zé)任不清晰，可能導(dǎo)致預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行脫節(jié)，各部門財(cái)權(quán)與事權(quán)不匹配，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-005預(yù)算執(zhí)行缺乏剛性，可能導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行隨意調(diào)整，偏離預(yù)期目標(biāo)，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-006預(yù)算執(zhí)行未進(jìn)行分析，可能導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行與預(yù)期不符且未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取有效措施，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-007決算與預(yù)算執(zhí)行脫節(jié)，可能導(dǎo)致決算無法準(zhǔn)確反映預(yù)算執(zhí)行情況，影響單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)性和有效性。R-YS-008預(yù)算績(jī)效管理流于形式，可能導(dǎo)致預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)脫離實(shí)際、實(shí)際執(zhí)行偏離績(jī)效目標(biāo)，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-YS-009預(yù)決算未按規(guī)定公開，可能導(dǎo)致單位公信力受損，影響舞弊行為的防范和腐敗的預(yù)防。R-SZ-001收支業(yè)務(wù)未及時(shí)、準(zhǔn)確確認(rèn)財(cái)政撥款額度，可能導(dǎo)致無法及時(shí)辦理資金支付，相關(guān)工作無法推進(jìn)，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-SZ-002收費(fèi)項(xiàng)目未按規(guī)定設(shè)立和征收，可能導(dǎo)致違規(guī)收費(fèi)或未能履職征收或出現(xiàn)截留、坐支、挪用等情況，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-003收入業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)、合同等銜接不緊密，可能導(dǎo)致收入應(yīng)收未收或超過約定范圍收款，影響單位資產(chǎn)安全。R-SZ-004未按要求使用票據(jù)，可能導(dǎo)致出現(xiàn)私自轉(zhuǎn)讓、出借、買賣、代開財(cái)政票據(jù)，收費(fèi)不開票、開票不入賬等問題，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-005重要支出事項(xiàng)，未嚴(yán)格執(zhí)行事前審批程序，可能導(dǎo)致事項(xiàng)合理性、必要性和預(yù)算支撐情況無法在事前得到把控，事項(xiàng)偏離職責(zé)、目標(biāo)或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-006未嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)審批制度，可能導(dǎo)致違規(guī)授權(quán)、越權(quán)審批或授權(quán)人與被授權(quán)人權(quán)責(zé)不清，履職缺位等情況，影響舞弊行為的防范和腐敗的預(yù)防。R-SZ-007未嚴(yán)格執(zhí)行事后報(bào)銷或支付審批程序，可能導(dǎo)致出現(xiàn)資金支付依據(jù)不足，超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)支出或虛假票據(jù)套取資金等情況，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-008資金支付不符合國(guó)庫支付等要求，可能導(dǎo)致出現(xiàn)改變資金用途、挪用套取資金等情況，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-009支出核算與會(huì)計(jì)制度等要求不符，可能導(dǎo)致出現(xiàn)記賬不及時(shí)、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)憑證毀損、散失、泄密或被不當(dāng)使用等，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)信息真實(shí)性和有效性。R-SZ-010未按規(guī)定使用和管理公務(wù)卡，可能導(dǎo)致以現(xiàn)金列支回避監(jiān)管的情況，影響舞弊行為的防范和腐敗的預(yù)防。R-SZ-011未對(duì)收支情況的定期分析，可能導(dǎo)致無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置收支異常問題，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性。R-SZ-012未規(guī)范進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案管理，可能導(dǎo)致會(huì)計(jì)檔案得不到有效保護(hù)和妥善利用，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)信息真實(shí)性、有效性。R-SZ-013未規(guī)范進(jìn)行電子會(huì)計(jì)憑證管理，可能導(dǎo)致形成的電子會(huì)計(jì)憑證不符合標(biāo)準(zhǔn)，檔案信息不真實(shí)、不完整、不可用、不安全，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)信息真實(shí)性、有效性。R-CG-001政府采購業(yè)務(wù)采購需求分散管理，可能導(dǎo)致同類采購需求標(biāo)準(zhǔn)不同，資源無法得到整合，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-002采購預(yù)算控制執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致未編制采購預(yù)算而無法執(zhí)行采購，采購預(yù)算與實(shí)際采購需求脫節(jié)，采購預(yù)算執(zhí)行遲滯等，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-003未執(zhí)行采購申請(qǐng)審批程序，可能導(dǎo)致采購工作無法得到統(tǒng)籌、采購時(shí)機(jī)不符合單位業(yè)務(wù)規(guī)劃、采購內(nèi)容不符合需求、超預(yù)算采購等，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-004采購組織形式或采購方式的選擇不合理，可能導(dǎo)致采購質(zhì)量無法達(dá)到預(yù)期，違反采購法規(guī)的要求受到處罰或重新組織，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-005代理機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)，可能導(dǎo)致代理機(jī)構(gòu)無法按預(yù)期目標(biāo)完成采購活動(dòng)，采購進(jìn)展遲滯、采購質(zhì)量得不到保障、采購程序合法性受到質(zhì)疑，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-006采購需求未經(jīng)必要的調(diào)研或論證，可能導(dǎo)致采購需求偏離實(shí)際，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-007采購文件未經(jīng)審查，可能導(dǎo)致采購文件無法準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)需求，評(píng)審因素存在傾向性，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-008評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的專業(yè)領(lǐng)域與項(xiàng)目不匹配，可能導(dǎo)致評(píng)標(biāo)委員會(huì)無法準(zhǔn)確把握評(píng)審要點(diǎn)，無法準(zhǔn)確評(píng)判各供應(yīng)商符合程度，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-009采購結(jié)果確認(rèn)未經(jīng)授權(quán)或未遵循最優(yōu)原則，可能導(dǎo)致采購結(jié)果不具備合法性，招致質(zhì)疑或投訴，采購工作無法順利完成，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-010未按要求執(zhí)行電子賣場(chǎng)采購，可能導(dǎo)致供應(yīng)商不具備基本資質(zhì)，采購質(zhì)量無法得到保障，采購資金浪費(fèi)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-011未按采購文件和供應(yīng)商響應(yīng)情況及時(shí)簽署合同，可能導(dǎo)致采購合同與采購需求、投標(biāo)文件脫節(jié)，無法對(duì)供應(yīng)商形成有效約束，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-012采購變更活動(dòng)未經(jīng)審批，可能導(dǎo)致采購執(zhí)行過程中因變更導(dǎo)致與需求偏離，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-013采購履約過程跟蹤不到位，可能導(dǎo)致采購執(zhí)行過程中因變更導(dǎo)致與需求偏離，無法完成預(yù)期采購目標(biāo)，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-014采購驗(yàn)收程序不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購驗(yàn)收流于形式，無法準(zhǔn)確判斷履約情況，未達(dá)到驗(yàn)收條件的項(xiàng)目通過驗(yàn)收，采購質(zhì)量無法得到保障，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-015采購資金結(jié)算未嚴(yán)格遵循采購合同執(zhí)行，可能導(dǎo)致未驗(yàn)先付或延期支付，履約保證金等未及時(shí)歸還，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性以及公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-016政府采購質(zhì)疑與投訴處理不當(dāng)，可能導(dǎo)致單位或供應(yīng)商利益受損，公平公正性受到質(zhì)疑，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性以及公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-017政府采購信息公開流程不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購無法接受應(yīng)有監(jiān)督，影響單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法合規(guī)性以及公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-018未妥善記錄和保管政府采購文件，可能導(dǎo)致資料遺失或泄露，文件未達(dá)到保管期限被銷毀，后續(xù)無法追溯，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-CG-019未嚴(yán)格執(zhí)行保密程序，可能導(dǎo)致采購文件在未公開階段泄露，相關(guān)方商業(yè)機(jī)密被泄露，涉密項(xiàng)目的涉密信息被泄露等，影響單位公共服務(wù)的效率和效果。R-ZC-001資產(chǎn)管理銀行賬戶的設(shè)置、開立、變更和撤銷隨意，未經(jīng)嚴(yán)格審批，可能導(dǎo)致單位存在大量違規(guī)賬戶，滋生“小金庫”，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-002銀行對(duì)賬執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致銀行對(duì)賬流于形式，存款賬面金額和銀行對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)不符，滋生蓄意隱瞞，挪用套取資金等情況，影響單位舞弊防范和腐敗預(yù)防以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-003未執(zhí)行公款競(jìng)爭(zhēng)性存放規(guī)定，可能導(dǎo)致違規(guī)存放資金，產(chǎn)生利益輸送機(jī)會(huì)，影響單位舞弊防范和腐敗預(yù)防以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-004現(xiàn)金管理不規(guī)范，可能導(dǎo)致違規(guī)使用現(xiàn)金結(jié)算，庫存現(xiàn)金額度過高、損失風(fēng)險(xiǎn)增大，挪用現(xiàn)金等，影響單位舞弊防范和腐敗預(yù)防以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-005超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)，可能導(dǎo)致資產(chǎn)配置需求超過業(yè)務(wù)需求，資產(chǎn)損失浪費(fèi)，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-006資產(chǎn)入庫管理程序執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致資產(chǎn)存在未及時(shí)登記入賬并粘貼標(biāo)簽的情況，產(chǎn)生賬外資產(chǎn)無法納入統(tǒng)一監(jiān)管造成資產(chǎn)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-007資產(chǎn)領(lǐng)用交回程序執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致資產(chǎn)領(lǐng)用未能明確責(zé)任人，脫離業(yè)務(wù)工作需求領(lǐng)用資產(chǎn)，離職時(shí)未及時(shí)交回資產(chǎn)，資產(chǎn)浪費(fèi)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-008資產(chǎn)日常維護(hù)與升級(jí)執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致資產(chǎn)頻繁損壞、丟失或損失，維護(hù)升級(jí)不及時(shí)，損失情況加劇，資產(chǎn)剩余價(jià)值無法得到有效利用，資產(chǎn)浪費(fèi)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-009資產(chǎn)出租出借未按規(guī)定執(zhí)行審批程序，可能導(dǎo)致資產(chǎn)違規(guī)出租出借，資產(chǎn)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-010資產(chǎn)處置未按規(guī)定執(zhí)行審批程序，可能導(dǎo)致資產(chǎn)違規(guī)處置，資產(chǎn)未得到有效利用，國(guó)有資產(chǎn)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-011資產(chǎn)出租出借與處置收入管理不到位，可能導(dǎo)致收入應(yīng)收未收，應(yīng)上繳收入未及時(shí)上繳，國(guó)有資產(chǎn)流失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-012未按規(guī)定組織資產(chǎn)評(píng)估，可能導(dǎo)致對(duì)資產(chǎn)價(jià)值認(rèn)定不符合實(shí)際，在轉(zhuǎn)讓劃轉(zhuǎn)等過程中價(jià)值認(rèn)定不公允，影響單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)性以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-013未按規(guī)定執(zhí)行資產(chǎn)清查盤點(diǎn)核實(shí)，可能導(dǎo)致各項(xiàng)資產(chǎn)損溢和資金掛賬無法及時(shí)認(rèn)定并處置，無法真實(shí)反映資產(chǎn)占有使用情況，影響單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)性以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-014資產(chǎn)損失處理不當(dāng)，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失責(zé)任人未按規(guī)定賠償，單位替?zhèn)€人承擔(dān)資產(chǎn)損失，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-015產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處不當(dāng)，可能導(dǎo)致糾紛得不到及時(shí)處置而引發(fā)訴訟或造成資產(chǎn)權(quán)益受損，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-ZC-016資產(chǎn)信息管理不規(guī)范，可能導(dǎo)致資產(chǎn)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)報(bào)告不準(zhǔn)確，影響單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)性以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-JS-001建設(shè)項(xiàng)目管理立項(xiàng)缺乏前期決策和可行性研究，或可行性研究流于形式，可能導(dǎo)致決策不當(dāng)、審核審批不嚴(yán)、盲目上馬，項(xiàng)目難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期目的，甚至導(dǎo)致項(xiàng)目失敗，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-002初步設(shè)計(jì)方案未經(jīng)機(jī)構(gòu)編制，可能導(dǎo)致設(shè)計(jì)方案與概算脫離項(xiàng)目實(shí)際，無法通過發(fā)改部門審批或通過審批后無法實(shí)施，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-003施工圖設(shè)計(jì)未經(jīng)機(jī)構(gòu)編制，可能導(dǎo)致設(shè)計(jì)方案、造價(jià)脫離項(xiàng)目實(shí)際和初步設(shè)計(jì)方案，無法落實(shí)項(xiàng)目資金或無法實(shí)施，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-004項(xiàng)目采購過程執(zhí)行不規(guī)范，可能導(dǎo)致采購過程存在串通、暗箱操作或商業(yè)賄賂等舞弊行為，中標(biāo)人實(shí)際難以勝任，影響單位舞弊防范和腐敗預(yù)防以及公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-005施工質(zhì)量控制不到位，缺乏質(zhì)量檢查和檢驗(yàn)，可能導(dǎo)致施工操作不達(dá)標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)安全隱患、施工質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、重復(fù)施工、偷工減料等問題，工程質(zhì)量低劣，影響單位安全運(yùn)轉(zhuǎn)以及公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-006項(xiàng)目進(jìn)度控制不到位，可能導(dǎo)致施工單位隨意拖沓工期，項(xiàng)目無法按計(jì)劃完成，或出現(xiàn)隨意趕工滋生工程問題隱患，影響單位安全運(yùn)轉(zhuǎn)以及公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-007施工安全控制不到位，可能導(dǎo)致安全事故頻發(fā)，影響單位安全運(yùn)轉(zhuǎn)以及公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-008監(jiān)理單位監(jiān)理工作不獨(dú)立，可能導(dǎo)致監(jiān)理單位過度依賴于業(yè)主單位的判斷，或者與施工單位關(guān)系密切，相互串通，監(jiān)理作用難以發(fā)揮，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-009項(xiàng)目變更頻繁，變更審核不嚴(yán)格，可能導(dǎo)致概預(yù)算與實(shí)際情況脫節(jié)，出現(xiàn)預(yù)算超支、投資失控、工期延誤等情況，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-010建設(shè)項(xiàng)目資金管理不嚴(yán)格，可能導(dǎo)致價(jià)款結(jié)算不及時(shí)，項(xiàng)目資金使用管理混亂，工程建設(shè)進(jìn)度延遲或中斷，資金損失，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-011竣工驗(yàn)收?qǐng)?zhí)行不到位，可能導(dǎo)致竣工驗(yàn)收缺乏依據(jù)和參考，驗(yàn)收方案缺乏專業(yè)性和科學(xué)性，工程驗(yàn)收?qǐng)F(tuán)隊(duì)不專業(yè)，工程驗(yàn)收未按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，驗(yàn)收把控松懈，驗(yàn)收無法發(fā)揮應(yīng)有作用，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-JS-012項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算程序執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致項(xiàng)目資產(chǎn)價(jià)值等無法準(zhǔn)確反映，后續(xù)資產(chǎn)入賬等工作無法開展，影響單位財(cái)務(wù)信息真實(shí)性以及資產(chǎn)安全和有效使用。R-JS-013項(xiàng)目未及時(shí)辦理資產(chǎn)及檔案移交，可能導(dǎo)致資產(chǎn)未及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)入賬，檔案丟失無法追溯，影響單位資產(chǎn)安全和有效使用。R-JS-014未按規(guī)定開展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，可能導(dǎo)致項(xiàng)目評(píng)價(jià)流于形式，無法反映項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)達(dá)成情況，影響公共服務(wù)的效率和效果。R-HT-001合同管理未對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行必要調(diào)查可能導(dǎo)致合同對(duì)方存在無法履約風(fēng)險(xiǎn)而未能識(shí)別，后續(xù)工作無法開展，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-002合同談判原則與過程不合理，可能導(dǎo)致在談判過程中，與合同對(duì)方在重大問題做出不當(dāng)讓步或泄露本單位合同謀略造成單位利益受損，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-003合同條款設(shè)定存在紕漏，可能導(dǎo)致單位利益受損，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-004對(duì)合同條款、格式審核不嚴(yán)格，可能導(dǎo)致單位面臨訴訟的風(fēng)險(xiǎn)或造成經(jīng)濟(jì)利益損失，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-005合同未經(jīng)有權(quán)人員簽署，落款與合同主體不符，可能導(dǎo)致合同有效性存在爭(zhēng)議，滋生法律風(fēng)險(xiǎn)，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-006合同未規(guī)范用印或備案，可能導(dǎo)致合同有效性存在爭(zhēng)議，滋生法律風(fēng)險(xiǎn)，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-007合同履行進(jìn)度跟蹤不到位，可能導(dǎo)致合同履行中的風(fēng)險(xiǎn)無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取有效措施，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-008未按照合同規(guī)定的期限、金額和方式付款，可能導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)利益遭受損失或面臨訴訟的風(fēng)險(xiǎn)，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-009合同隨意變更或解除或追加，可能導(dǎo)致合同偏離原目標(biāo)，原計(jì)劃工作無法正常推進(jìn)，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-010未妥當(dāng)處理合同履行過程中的糾紛，可能導(dǎo)致因糾紛不當(dāng)，損害單位利益、信譽(yù)和形象，影響公共服務(wù)效率和效果。R-HT-011合同及檔案管理不規(guī)范，可能導(dǎo)致合同及相關(guān)資料丟失，涉密信息泄露，損害單位利益，影響公共服務(wù)效率和效果。

單位常規(guī)性支出負(fù)面清單序號(hào)方面負(fù)面事項(xiàng)是否存在違規(guī)情況001國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理嚴(yán)禁異地部門間一般性學(xué)習(xí)交流、考察調(diào)研，嚴(yán)禁重復(fù)性考察，嚴(yán)禁以各種名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁違反規(guī)定到風(fēng)景名勝區(qū)舉辦會(huì)議和活動(dòng)。002嚴(yán)禁接待無公函的公務(wù)活動(dòng)和來訪人員。嚴(yán)禁將休假、探親、旅游等活動(dòng)納入國(guó)內(nèi)公務(wù)接待范圍，嚴(yán)禁用公款報(bào)銷或者支付應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。003國(guó)內(nèi)公務(wù)接待一律不得在機(jī)場(chǎng)、車站、碼頭和轄區(qū)邊界組織迎送活動(dòng)，路況不熟悉的可派一領(lǐng)路車，不得跨地區(qū)迎送，不得張貼懸掛標(biāo)語橫幅，不打電子屏滾動(dòng)標(biāo)語，不得安排群眾迎送，不得鋪設(shè)迎賓地毯。地區(qū)、部門主要負(fù)責(zé)人不得參加迎送。004不得層層多人陪同。005接待工作餐嚴(yán)禁提供魚翅、燕窩等高檔菜肴和用野生保護(hù)動(dòng)物制作的菜肴，嚴(yán)禁使用私人和企業(yè)會(huì)所、高消費(fèi)餐飲場(chǎng)所，省內(nèi)公務(wù)活動(dòng)禁止提供各類煙酒。006同城公務(wù)活動(dòng)不安排用餐、不提供住宿。007接待單位嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)安排接待住房，不得添置豪華設(shè)施，不得增配高檔生活用品，不得額外配發(fā)洗漱用品。008…010嚴(yán)禁以任何名義新建、改建、擴(kuò)建內(nèi)部接待場(chǎng)所，嚴(yán)禁對(duì)機(jī)關(guān)內(nèi)部接待場(chǎng)所進(jìn)行超標(biāo)準(zhǔn)裝修或者裝飾、超標(biāo)準(zhǔn)配置家具和電器。011會(huì)議管理會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)一般不擺花草、不制作背景板。用餐一律不上高檔菜肴，不上酒，不安排宴請(qǐng)。住宿用房不發(fā)放洗漱用品，不提供高消費(fèi)的健身娛樂活動(dòng)。當(dāng)?shù)嘏c會(huì)人員不安排住宿。012不得借開會(huì)名義變相公費(fèi)旅游度假，不得安排與主題無關(guān)的參觀考察，不得發(fā)放禮品、禮金、紀(jì)念品和各種有價(jià)證券、支付憑證，不得超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付費(fèi)用邀請(qǐng)名人參與活動(dòng)。013不得向參會(huì)人員收取會(huì)議費(fèi)。不得以任何方式轉(zhuǎn)嫁或攤派費(fèi)用。014會(huì)議費(fèi)支付禁止以現(xiàn)金方式結(jié)算。016嚴(yán)禁虛報(bào)會(huì)議次數(shù)、人數(shù)、天數(shù)；嚴(yán)禁借會(huì)議名義組織會(huì)餐或安排宴請(qǐng)；嚴(yán)禁在會(huì)議費(fèi)中列支公務(wù)接待費(fèi)、宣傳費(fèi)；嚴(yán)禁套取會(huì)議費(fèi)私立“小金庫”。017…018培訓(xùn)費(fèi)管理培訓(xùn)住宿費(fèi)、伙食費(fèi)實(shí)際發(fā)生數(shù)分別不得超過該單項(xiàng)定額按培訓(xùn)天數(shù)計(jì)算的經(jīng)費(fèi)預(yù)算總數(shù)。019同時(shí)為多班次一并授課的，不重復(fù)計(jì)算講課費(fèi)。020境內(nèi)師資能夠滿足培訓(xùn)需要的，不得邀請(qǐng)境外師資。021嚴(yán)禁借培訓(xùn)名義安排公款旅游；嚴(yán)禁借培訓(xùn)名義組織會(huì)餐或安排宴請(qǐng)；嚴(yán)禁組織高消費(fèi)娛樂健身活動(dòng)；嚴(yán)禁使用培訓(xùn)費(fèi)購置電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)等固定資產(chǎn)以及開支與培訓(xùn)無關(guān)的其他費(fèi)用；嚴(yán)禁在培訓(xùn)費(fèi)中列支公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)；嚴(yán)禁套取培訓(xùn)費(fèi)設(shè)立“小金庫”。025嚴(yán)禁在培訓(xùn)開始前預(yù)撥承辦單位培訓(xùn)費(fèi)。嚴(yán)禁將培訓(xùn)費(fèi)轉(zhuǎn)列其他經(jīng)濟(jì)科目支出。026公務(wù)用車管理不得超編制、超標(biāo)準(zhǔn)配備公務(wù)用車。027原則上不配備越野車。越野車不得作為領(lǐng)導(dǎo)干部固定用車。028不得將公務(wù)用車登記在下屬單位、企業(yè)或者個(gè)人名下。029不得換用、借用、占用下屬單位或者其他單位和個(gè)人的車輛，或者擅自接受企事業(yè)單位和個(gè)人贈(zèng)送車輛。030嚴(yán)禁公務(wù)用車在原廠標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上進(jìn)行豪華裝飾。031嚴(yán)禁公車私用、私車公養(yǎng)，不得即領(lǐng)取公務(wù)交通補(bǔ)貼又違規(guī)使用公務(wù)用車。034嚴(yán)禁在車輛維修等費(fèi)用中虛列名目或者夾帶其他費(fèi)用；嚴(yán)禁為非本單位車輛報(bào)銷運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。035嚴(yán)禁在項(xiàng)目支出服務(wù)類采購或政府購買服務(wù)中私藏租車服務(wù)或交通運(yùn)行保障服務(wù)用于日常公務(wù)車輛使用。036差旅費(fèi)管理嚴(yán)禁無實(shí)質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動(dòng)，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。037出差人員不得向接待單位提出正常公務(wù)活動(dòng)以外的要求，不得在公務(wù)出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請(qǐng)、游覽和非工作需要的參觀。038差旅費(fèi)不得向下級(jí)單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。039未經(jīng)批準(zhǔn)的差旅活動(dòng)，不予報(bào)銷差旅費(fèi)。對(duì)超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的，超支部分不予報(bào)銷，由出差人員自理。040日常工作區(qū)域跨常駐地的工作人員，在工作