工程項目可行性研究

工程項目可行性研究

FEASIBILITYSTUDY1完整編輯ppt一、概述1、可行性研究的概念和基本任務可行性研究是對工程項目作出是否投資的決策之前，運用多種科學（包括技術科學、社會學、經濟學及系統(tǒng)工程等）進行技術經濟分析論證的綜合科學分析方法和技術手段，是建設前期工作的核心和主要內容。2完整編輯ppt可行性研究的基本任務是通過廣泛的調查研究，對項目進行全面的綜合的技術經濟分析論證，為項目決策提供科學可靠的依據和可行的建議?？尚行匝芯繌V泛應用于新建、改建和擴建等項目。通過作好可行性研究，使項目的投資決策工作建立在科學性和可靠性的基礎之上，從而實現項目投資決策科學化，減少和避免投資決策的失誤，提高項目投資的經濟效益。3完整編輯ppt2、可行性研究在國外的應用與發(fā)展

可行性研究的應用起源于1902年美國的航行事業(yè)。當時是為了改善航道，根據河港法的要求，運用可行性研究來評價水域資源的工程項目。在30年代，美國又將之用于田納西河流域開發(fā)的研究，效果也很顯著。后來在幾十年的實踐過程中，經過不斷地充實和完善，已逐步成為一套具有系統(tǒng)理論基礎的科學分析方法，應用范圍也不斷擴大。4完整編輯ppt

可行性研究不僅適用于建設項目的投資決策分析，而且還廣泛地用于工農業(yè)的生產管理、科學實驗、區(qū)域規(guī)劃及自然與社會的改造等方面。目前可行性研究作為一門學科，已被各國所公認，并在國民上廣為應用。聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織1978年編寫的《工業(yè)可行性研究手冊》、《工業(yè)項目評價手冊》以及世界銀行編寫的項目經濟分析方法等，對可行性研究的推廣起到了很大作用。5完整編輯ppt3、可行性研究在我國的推行及應用

20世紀80年代初，我國開始學習和引進了可行性研究。1981年3月國務院國發(fā)［1981］30號文《關于加強基本建設計劃管理，控制基本建設規(guī)模的若干規(guī)定》中明確了“把可行性研究作為建設前期工作中一個重要技術經濟論證階段，納入基本建設程序”。所有新建、擴建的大中型項目，不論采用什么資金安排的，都必須先由主管部門提出項目可行性研究報告，所有利用外資進行基本建設的項目都要有批準的項目建議書和可行性研究報告。6完整編輯ppt1982年2月國家計委、國家建委《關于縮短建設工期，提高投資效益的若干決定》中規(guī)定，基本建設項目決策必須建立在科學、可靠的基礎上。在項目列人計劃之前一定要認真負責、精心細致地進行可行性研究和技術經濟論證，提出可行性研究報告，作為編制設計任務書的基礎。凡是沒有經過可行性研究，或可行性研究深度不夠的建設項目，不應批準設計任務書。7完整編輯ppt1982年9月國家計委計基［1982］793號文《關于編制前期工作計劃的通知》中指出，將可行性研究納入建設前期工作計劃內容，并規(guī)定了建設項目可行性研究的主要內容。1983年2月國家計委以計資［1983］116號文頒發(fā)了《關于建設項目進行可行性研究的試行管理辦法》，將可行性研究納入了國家基本建設程序?！掇k法》指出：“可行性研究是建設前期工作的重要內容，是基本建設程序中的組成部分”?！袄猛赓Y的項目、技術引進和設備進口項目、大型工業(yè)交通項目（包括重大技術改造項目），都應進行可行性研究。其他建設項目有條件時，也應進行可行性研究”。同時，還對可行性研究的工作程序、編制內容和審批辦法等作了詳細規(guī)定。8完整編輯ppt1987年國家計委頒發(fā)《建設項目經濟評價方法與參數》及《關于建設項目經濟評價工作的暫行規(guī)定》，使項目投資決策開始進入科學化、規(guī)范化的階段。1993年，國家計委、建設部聯(lián)合發(fā)布了《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）；2006年，國家發(fā)展改革委、建設部聯(lián)合發(fā)布了《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版），為在社會主義市場經濟條件下，正確實行可行性研究，科學決策項目投資，提供了指導原則。9完整編輯ppt4、可行性研究的作用

作為工程項目投資決策的依據由于可行性研究對與工程項目有關的各個方面都進行了調查研究和分析，并以大量數據論證了項目的先進性、合理性、經濟性，以及其他方面的可行性，這是工程項目投資建設的首要環(huán)節(jié)，項目主管機關主要是根據項目可行性研究的評價結果，并結合國家的財政經濟條件和國民經濟發(fā)展的需要，作出此項目是否應該投資和如何進行投資的決定。10完整編輯ppt作為籌集資金和向銀行申請貸款的依據銀行通過審查項目可行性研究報告，確認了項目的經濟效益水平和償還能力，并不承擔過大的風險時，銀行才能同意貸款。這對合理利用資金，提高投資的經濟效益具有積極作用。11完整編輯ppt作為工程設計的依據按建設程序的規(guī)定，工程項目必須嚴格按批準的可行性研究報告內容進行設計，而不得隨意變更可行性研究報告已確定的建設規(guī)模、產品方案、建設標準、建設地址和總投資等控制指標。12完整編輯ppt

作為該項目的科研試驗、機構設置、職工培訓、生產組織的依據根據批準的可行性研究報告，進行與工程項目有關的科技試驗，設置相應的組織機構，進行職工培訓，以及合理的組織生產等工作安排。13完整編輯ppt作為向當地政府、規(guī)劃部門、環(huán)境保護部門申請建設執(zhí)照的依據可行性研究報告經審查，符合市政當局的規(guī)定或經濟立法，對污染處理得當，不造成環(huán)境污染時，方能發(fā)給建設執(zhí)照。14完整編輯ppt作為該項目與有關部門互訂協(xié)議、簽訂合同的依據擬建項目的原材料、燃料、動力、運輸、通訊等需要協(xié)作的情況與供應量在可行性研究報告中作了詳細說明，并提供有關數據資料，是簽訂有關外協(xié)協(xié)議的依據。尤其是對引進技術設備的項目，國家有關部門規(guī)定，必須有批準的可行性研究報告，方可與外商簽約。15完整編輯ppt作為該項目工程建設的基礎資料工程項目的可行性研究報告，是項目工程建設的重要基礎資料。項目建設過程中的技術性更改，應認真分析其對項目經濟效益指標的影響程度。16完整編輯ppt作為對該項目考核的依據工程項目竣工，正式投產后的生產考核，應以可行性研究所制訂的生產綱領、技術標準以及經濟效果指標作為考核標準。17完整編輯ppt二、可行性研究的階段劃分和工作程序1、可行性研究的階段劃分通常把投資項目發(fā)展周期分為投資前期（建設前期）、投資時期（建設時期）、投資回收期（生產時期）三個時期，每一個時期又細分為若干個階段。其中，常把投資前期分為項目設想、項目初選、項目擬定、項目評估與決策四個階段。與此相對應，聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織編寫的《工業(yè)可行性研究手冊》規(guī)定：投資前期的可行性研究工作分為機會研究、初步可行性研究、可行性研究、項目評估與決策四個階段。18完整編輯ppt工作階段機會研究初步可行性研究可行性研究評估與決策工作性質項目設想項目初造項目擬定項目評估工作內容鑒別投資方向，尋找投資機會，提出項目建設建議對項目作專題輔助研究，廣泛分析、篩選方案對項目進行深入細致的技術經濟論證，重點為財務效益和經濟效益分析評價綜合分析各種效益，對可行性研究報告進行評估和審核，對項目作出最終決策工作成果及作用提出項目建議，作為制定經濟計劃和編寫項目建議書的基礎編制初步可行性研究報告，制定是否有必要進行下一步詳細可研編制可行性研究報告，作為項目投資決策的基礎和重要依據提出項目評估報告，為投資決策提供最后決策依據，決定項目取舍和選擇最佳投資方案估算精度30%20%10%10%研究費用占總投資0.2~1.0%0.25~1.25%大項目0.2~1.0%中小項目1.0~3.0%所需要時間（月）1~32~48~10或更長19完整編輯ppt

在可行性研究的任何一個階段，只要得出“不可行”的結論，就不再繼續(xù)進行下一步的研究工作；可行性研究的工作階段和內容也可以根據項目規(guī)模、性質、要求和復雜程度的不同，進行適當的調整和簡化。可行性研究各個階段是循序漸進的。機會研究初步可行性研究可行性研究項目評估與決策取消下一步的研究可行可行可行不可行不可行不可行20完整編輯ppt2、可行性研究的工作程序按照國家規(guī)定的建設程序和國家計委頒發(fā)的《關于建設項目進行可行性研究的試行管理辦法》，以及改革計劃、投資體制的要求，我國可行性研究一般要經歷以下工作程序：投資建設單位提出項目建議書和初步可行性研究報告下達可行性研究任務或委托有關可行性研究工作承擔單位開展可行性研究工作可行性研究報告的預審與復審可行性報告的審批21完整編輯ppt項目建議書建設單位與設計咨詢公司簽訂可行性研究合同，詳細注明有關事宜市場調查：調查與預測社會對項目產品的要求量資源調查：原材料、燃料、水、電、交通運輸、地質、建材等自然、社會、經濟條件優(yōu)選建廠地點、技術方案、確定生產工藝確定產品方案、企業(yè)規(guī)模、車間組成、組織機構、設備選型及人員配備可行性研究工作程序框圖簽定研究合同研究擬建項目的必要性、現實性優(yōu)選最佳方案，研究技術上的先進適宜性22完整編輯ppt編制項目實施進度計劃征求有關部門與委托單位對優(yōu)選方案的意見財務分析計算投資額、生產成本經濟評價投資效果計算與分析編制可行性研究報告決策部門審批研究實施方法和進度控制研究經濟上的合理合算性提出結論與建議作出決策可行性研究工作程序框圖(續(xù))23完整編輯ppt三、可行性研究報告的編制1、可行性研究報告的編制依據國民經濟發(fā)展的長遠規(guī)劃、國家經濟建設的方針、任務和技術經濟政策項目建議書和委托單位的要求國家對大中型重點項目批準的資源報告、國土開發(fā)規(guī)劃等，交通運輸項目的江河流域規(guī)劃或路網規(guī)劃國家進出口貿易和關稅政策有關的基礎資料有關的技術經濟方面的規(guī)范、標準、定額等指標有關項目經濟評價的基本參數和指標24完整編輯ppt2、可行性研究報告的編制要求實事求是，確?？尚行匝芯繄蟾娴目陀^、科學和真實性編制單位必須具備承擔可行性研究的條件可行性研究的內容和深度及計算指標必須達到標準要求可行性研究報告必須經簽證與審批25完整編輯ppt3、可行性研究報告的內容根據國家計委計資[1983]116號文《關于建設項目進行可行性研究的試行管理辦法》的規(guī)定，一般工業(yè)建設項目的可行性研究應包括的主要內容有：總論需求預測和擬建規(guī)模資源、原材料、燃料及公用設施情況建廠條件和廠址方案設計方案環(huán)境保護企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓（估算數）實施進度的建議投資估算和資金籌措經濟評價26完整編輯ppt

從可行性研究的內容來看，大致可以概括為以下三個方面：市場研究（市場調查和預測），是解決項目建設上的“必要性”問題，是可行性研究的前提。工藝技術研究（技術方案和建設條件），是解決項目技術上的“先進適用可行性”問題，是可行性研究的基礎。經濟效益研究（項目經濟評價），是解決項目經濟上的“合理合算性”問題，是可行性研究的核心和重點。27完整編輯ppt4、工程項目經濟評價

工程項目經濟評價的含義

工程項目經濟評價是在項目投資決策階段的可行性研究和評估過程中，采用現代經濟分析方法，對擬建項目計算期(包括建設期和生產期)內各種有關技術經濟因素和項目投入產出的有關財務、經濟資料數據進行調查研究和分析預測，對項目的財務、經濟、社會效益進行計算和評價，比較、選擇和推薦最佳項目方案。28完整編輯ppt

工程項目經濟評價的作用

從宏觀管理來看：①有利于引導投資方向。運用經濟評價中的經濟內部收益率、投資回收期、借款償還期等指標及體現宏觀意圖的影子價格、影子匯率、行業(yè)基準收益率的參數，可以起到鼓勵或抑制某些行業(yè)或項目的發(fā)展，促進國家資源的合理配置；②有利于控制投資規(guī)模。最明顯的是，國家可以通過調整社會折現率這個重要的參數，調節(jié)控制投資總規(guī)模。當投資規(guī)模膨脹時，可以適當提高社會折現率，控制一些項目的通過；③有利于提高計劃質量。項目是計劃的基礎，有了足夠數量的、經過充分論證和科學評價的備選項目，才便于各級計劃部門從宏觀經濟角度對項目進行排隊和取舍。29完整編輯ppt

從具體項目看：由于經濟評價方法和參數設立了一套比較科學嚴謹的分析計算指標和判別依據，使項目和方案經過需要→可能→可行→最佳這樣步步深入的分析、比選，把項目和方案的決策建立在優(yōu)化和最佳的基礎上。這樣就有助于避免由于依據不足、方法不當、盲目決策造成的失誤，以便把有限的資源真正用于經濟效益和社會效益好的建設項目。30完整編輯ppt

工程項目經濟評價的原則必須符合國家經濟社會發(fā)展的產業(yè)政策、投資方針政策以及有關法律、規(guī)定、制度。必須在國民經濟與社會發(fā)展的中長期計劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃的指導下進行。動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結合，以動態(tài)分析為主。定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主。全過程效益分析與階段分析相結合，以全過程效益分析為主。宏觀效益分析與微觀效益分析相結合，以宏觀效益為主。價值量分析與實物量分析相結合，以價值量分析為主。預測分析與統(tǒng)計分析相結合，以預測分析為主。必須建立在市場研究和工藝技術研究的基礎之上。必須確?；A資料來源的可靠性和基礎數據的準確性。必須遵循可比性原則，使效益和費用的計算口徑一致。必須保證評價的客觀性、科學性和可靠性。31完整編輯ppt

工程項目經濟評價的層次項目財務評價國民經濟評價評價角度從企業(yè)或項目本身的角度從國家和社會整體角度評價目標企業(yè)或項目本身的凈收益最大化國民收入最大化計算的基礎數據國內現行市場價格，長期銀行貸款利率，官方利率影子價格，影子工資，影子匯率，社會折現率費用和收益范圍效益包括凈利潤和折舊費。而工資、利息、稅金為費用企業(yè)上交的利潤、工資為國民收益，而稅金和國內借款利息為國民經濟內部轉移支付經濟效果評價范圍直接的可用貨幣計量的經濟效果直接的和間接的可用貨幣計量的結果，外部的效果以及政治、經濟、社會的效果等財務評價與國民經濟評價的區(qū)別32完整編輯ppt財務評價與國民經濟評價的相同點評價目的相同。兩者都是要尋求以最小的投入獲得最大的產出。評價基礎相同。兩者都是在完成市場需求預測、工藝技術方案、資金籌措等研究的基礎上進行的。計算期相同。兩者都要通過計算包括建設期和生產期全過程的費用和效益來評價。33完整編輯ppt工程項目經濟評價結論

由于財務評價與國民經濟評價具有區(qū)別，兩者的評價結論可能會有所不同。一般來說應以國民經濟評價的結論作為項目取舍的主要依據。財務評價與國民經濟評價均可行的項目，應予通過。財務評價可行，國民經濟評價不可行的項目，原則上應予否定。財務評價不可行，國民經濟評價可行的項目，一般應采取經濟優(yōu)惠措施。財務評價與國民經濟評價均不可行的項目，應予否定。34完整編輯ppt5、工程項目財務分析項目財務分析的具體內容包括：有效需求分析財務收益估算建設投資估算經營成本估算贏利能力分析清償能力分析生存能力分析抗風險能力分析35完整編輯ppt按投資決策程序，財務分析可區(qū)分為融資前分析和融資后分析（有無融資方案）。融資前財務分析指標財務內部收益率財務凈現值投資回收期財務收益費用比融資后財務分析指標盈利能力分析償債能力分析生存能力分析36完整編輯ppt6、經濟費用效益分析經濟費用效益分析從資源合理配置的角度，分析項目投資的經濟效率和對社會福利所做出的貢獻，評價項目的經濟合理性，有助于設計和選擇能夠對一個國家的福利做出貢獻的項目。經濟費用：項目耗用社會資源的經濟價值。經濟效益：項目為社會創(chuàng)造的社會福利的經濟價值。三個層次：項目實體、利益群體、環(huán)境三個步驟：識別、數量化、貨幣化37完整編輯ppt經濟費用效益分析的經濟指標：經濟凈現值經濟內部收益率經濟效益費用比經濟費用效益分析的主要參數社會折現率影子匯率換算系數影子工資換算系數38完整編輯ppt7、經濟費用效果分析經濟費用效果分析是指通過比較項目預期的效果與所支付的費用，判斷項目的費用有效性或經濟合理性。廣義費用效果分析并不刻意強調采用何種計量方式；狹義的費用效果分析專指耗費采用貨幣計量，效果采用非貨幣計量的分析方法。費用效果分析的基本方法：最大效果法（固定費用法）最小費用法（固定效果法）增量分析法39完整編輯ppt項目社會評價項目社會評價的內容包含廣泛，中國目前在公共工程項目社會評價方面,主要關注的重點問題應包括以下六個方面:1.公平問題。效率與公平是發(fā)展經濟應同時協(xié)調的兩個方面。項目經濟評價往往注意了效益問題，因此社會評價應重視公平問題。項目社會評價有關公平問題，包括宏觀層次的公平和微觀層次的公平。宏觀層次上，公平應該作為項目立項階段的一個主要指標。在微觀層次上，公平問題包括收入差距是否進一步拉大，弱勢群體是否得到應有的照顧并享受了相應的權利，項目建設后的收益是否有不公平現象，不同的生活質量改善是否嚴重不公平等問題。針對各種不公平問題，社會評價中還應分析實現公平的手段和途徑。40完整編輯ppt2.非自愿移民。公共工程在很大程度上涉及到非自愿移民，如公路、鐵路、水利、城市基礎設施和公共場館建設等都有不同程度的移民問題。移民產生非自愿情緒的原因很復雜，包括遷移后對自然環(huán)境的不適應，主流人際關系的脫離，對新安置住房條件不滿意,不愿意離開一輩子生活的故土，由于離開原來的生活住地而不得不重新掌握勞動技能等?？梢哉f,公共工程產生的非自愿移民問題應成為項目社會評價人員和政府關注的重點和難點，深入研究非自愿移民可能帶來的社會風險，妥善安置好移民的生活并補償相關損失，并有必要做好非自愿移民的心理和思想輔導工作。其中非貨幣性的損失是導致非自愿移民的主要原因。41完整編輯ppt3.婦女與貧困。關于婦女問題的分析主要是項目設計時應考慮農村地區(qū)婦女的地位和參與問題，讓婦女能參與到今后項目的建設和運營中來，會使項目更加成功。即項目設計時要兼顧不同性別在項目中發(fā)揮相應的作用，除了特殊工程，一般要盡可能考慮婦女能對項目建設和運營發(fā)揮作用，減少農村地區(qū)的社會不平問題。關于貧困問題，發(fā)展的目標就是消除貧困，消除兩極分化。因此，消除和減少貧困應成為公共工程項目的一個目標，社會評價應考察項目貧困人口生活改善問題，用相對標準衡量貧困人口情況，指定落實提高項目貧困人口的生活水平的措施。42完整編輯ppt4.利益相關群體協(xié)調。利益相關群體是指與項目有直接和間接利害關系，并對項目的成功與否有直接或間接影響的所有各方，包括項目受益人，項目受害人和項目受影響人。項目利益只有與項目受益人共享并對受害人給予合理補償，協(xié)調項目受影響人之間的關系，充分考慮他們意見，在項目設計、經濟補償、項目參與方面給予考慮，才能贏得他們的理解和支持，促進項目的順利實施，減少項目的社會風險。公共工程項目對相關利益群體的協(xié)調將花費評價人員和其他項目管理人員大量的精力，協(xié)調得好項目將順利實施；協(xié)調不好，項目可能失敗或者達不到理想的社會效益。43完整編輯ppt5.參與問題。在項目立項、準備及實施階段，各利益集團的參與可以改進項目的設計和實施，加強當地人對項目的好感，幫助處于不利的利益群體等。公共工程項目社會評價人員應當分析影響參與的各種因素，包括正面和負面影響。影響參與的因素主要有社會文化因素(社會結構、社會等級、教育水平、民族結構和宗教信仰等)、政治因素(民主程度、法律法規(guī)、政府管制等)以及人本身的因素。社會評價中參與分析應當包括以下主要內容：分析項目社區(qū)中不同利益集團參與項目活動的重要性；分析對當地人民的參與有影響的關鍵的社會因素；分析在項目社區(qū)中是否有一些群體被排除在項目設計之外，或在項目設計中沒有發(fā)表意見的機會；找出項目地區(qū)的人民參與項目設計、準備及實施的適當形式和辦法。44完整編輯ppt6.可持續(xù)性問題。社會評價的主要目標是使項目順利進行和項目效果持續(xù)發(fā)揮，即可持續(xù)性問題，包括項目的可持續(xù)和社會的可持續(xù)兩個方面。社會評價中，應分析城市基礎設施項目與當地社會文化、經濟和環(huán)境的適應性，分析項目存在的各種社會風險，提出相應的措施。社會評價與環(huán)境評價一樣，是實現可持續(xù)發(fā)展的有效工具。其中機構分析、能力建設、利益相關者分析、參與問題等，是實現可持續(xù)的重要手段。45完整編輯ppt不可行性研究不可行性研究”是與“可行性研究”相“對立”論證過程，指當政府的一項新政策、新規(guī)定，或者重點項目出臺前，在有關部門的可行性研究提出的同時，組織另外一批人員，進行該項目的反向論證，給政府提供雙向而且集中群體智慧的有價值的參考，對不可預測的情況提前采取預案和防范措施，是一種“樹立對立面”的辯證法的科學思維方式。

46完整編輯ppt全球第一大汽車生產巨頭美國通用汽車公司前總經理斯隆一直倡導“爭議決策”。每當作某項重大決定前，他總是喜歡讓“智囊團”把不利因素說透。一次，在論證一個發(fā)展項目時，他發(fā)現與會人員對議題沒有任何爭議，就宣布休會，并將會議延期至能聽到激烈不同意見時才召開。

47完整編輯ppt在我國近現代史上，也有一些忽視“不可行性研究”而造成巨大損失的事件。如建筑大師梁思成因反對拆毀北京古城墻，被批為“復古主義”；人口學家馬寅初因主張計劃生育，反對放任人口生殖，被批為中國的馬爾薩斯，被撤去北大校長職務；清華大學水力學教授黃萬里因反對建設三門峽大壩，被打成右派。

48完整編輯ppt可行性研究的主要癥結在于：往往片面注重收集、羅列有利于決策實施的主客觀因素，而有意無意回避了影響決策實施的不利因素；片面論證決策實施后的美好前景和積極影響，而對于決策實施后的負面影響及可能