商業(yè)保險公司績效評價指標(biāo)體

商業(yè)保險公司績效評價指標(biāo)體系考核方面具體指標(biāo)分值導(dǎo)向類型指標(biāo)定義/計算公式數(shù)據(jù)來源評價方法備注服務(wù)社會民生情況5正向定量1、社會保障類保險保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年社會保障類保險保費(fèi)收入-上年社會保障類保險保費(fèi)收入）/上年社會保障類保險保費(fèi)收入×100%2、境內(nèi)健康風(fēng)險再保險分保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年健康風(fēng)險再保險境內(nèi)分保費(fèi)收入-上年健康風(fēng)險再保險境內(nèi)分保費(fèi)收入）/上年健康風(fēng)險再保險境內(nèi)分保費(fèi)收入×100%業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)1、當(dāng)年社會保障類保險保費(fèi)收入、境內(nèi)健康風(fēng)險再保險分保費(fèi)收入與上年持平時，對應(yīng)基準(zhǔn)對標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務(wù)浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標(biāo)得分，如果當(dāng)年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標(biāo)得分線性加減0.05，最高5分，最低0分。業(yè)務(wù)浮動系數(shù)綜合考慮行業(yè)年度經(jīng)營發(fā)展情況，按年在00505之間取值。例如，社會保障類保險保費(fèi)收入增速為35%，當(dāng)年業(yè)務(wù)浮動系數(shù)為005，則單項指標(biāo)得分為5*0635*0053175。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核社會保障類保險保費(fèi)收入增速，具體包括責(zé)任保險、人壽保險、養(yǎng)老年金保險、意外傷害保險、醫(yī)療保險、疾病保險、失能收入損失保險、護(hù)理保險、醫(yī)療意外保險。再保險公司考核境內(nèi)健康風(fēng)險再保險分保費(fèi)收入增速，具體包括健康險再保險、意外傷害險再保險。保險集團(tuán)（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務(wù)合計數(shù)分別計算保費(fèi)收入和分保費(fèi)收入單項指標(biāo)得分，再按兩項業(yè)務(wù)各自得分及對應(yīng)子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標(biāo)績效評價得分。保險集團(tuán)（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標(biāo)。服務(wù)“三農(nóng)”情況5正向定量1、農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入-上年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入）/上年農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入×100%2、農(nóng)業(yè)再保險分保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年農(nóng)業(yè)再保險分保費(fèi)收入-上年農(nóng)業(yè)再保險分保費(fèi)收入）/上年農(nóng)業(yè)再保險分保費(fèi)收入×100%業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)1、當(dāng)年農(nóng)業(yè)（再）保險（分）保費(fèi)收入與上年持平時，對應(yīng)基準(zhǔn)對標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務(wù)浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標(biāo)得分，如果當(dāng)年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標(biāo)得分線性加減0.05，最高5分，最低0分。業(yè)務(wù)，按年在00505之間取值。2、財產(chǎn)保險公司考核財產(chǎn)險類農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入增速，人身保險公司考核人身險類涉農(nóng)保險保費(fèi)收入增速，再保險公司考核農(nóng)業(yè)再保險分保費(fèi)收入增速。保險集團(tuán)（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務(wù)合計數(shù)分別計算保費(fèi)收入和分保費(fèi)收入單項指標(biāo)得分，再按兩項業(yè)務(wù)各自得分及對應(yīng)子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標(biāo)績效評價得分。保險集團(tuán)（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標(biāo)。3、農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計口徑執(zhí)行原保監(jiān)會《農(nóng)業(yè)保險統(tǒng)計制度》（〔2007〕111號）、《新增農(nóng)業(yè)保險和財產(chǎn)保險投資型保險統(tǒng)計指標(biāo)》（保監(jiān)發(fā)〔2016〕43號），未來如監(jiān)管部門調(diào)整統(tǒng)計口徑，從其規(guī)定。1、當(dāng)年綠色保險保費(fèi)收入、巨災(zāi)再保險分保費(fèi)收入與上年持平時，對應(yīng)基準(zhǔn)對標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務(wù)浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標(biāo)得分，如果當(dāng)年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標(biāo)得分線性加減0.05，最高5分，最低0，按年在005-05之間取值。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核綠色保險保費(fèi)收入增速，再保險公司考核巨服務(wù)國家1、綠色保險保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年綠色保險保費(fèi)收入災(zāi)再保險分保費(fèi)收入增速。保險集團(tuán)（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務(wù)合計數(shù)發(fā)展目標(biāo)-上年綠色保險保費(fèi)收入）/上年綠色保險保費(fèi)收入分別計算綠色保險保費(fèi)收入和巨災(zāi)再保險分保費(fèi)收入單項指標(biāo)得分，再按兩項業(yè)務(wù)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)(25%)服務(wù)生態(tài)文明建設(shè)情況5正向定量×100%2、巨災(zāi)再保險分保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年巨災(zāi)再保險分、財務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)各自得分及對應(yīng)子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標(biāo)績效評價得分。保險集團(tuán)（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標(biāo)。保費(fèi)收入-上年巨災(zāi)再保險分保費(fèi)收入）/上年巨災(zāi)再3、綠色保險產(chǎn)品指以促進(jìn)環(huán)境污染防治、保護(hù)綠色資源、保障綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、增保險分保費(fèi)收入×100%信綠色金融交易、提升應(yīng)對氣候變化能力、鼓勵實(shí)施環(huán)境友好行為為目標(biāo)的保險產(chǎn)品，本處綠色保險具體指保險責(zé)任所涉領(lǐng)域，或投保人、被保險人所屬行業(yè)為綠色產(chǎn)業(yè)的保險，兩者不重復(fù)統(tǒng)計。環(huán)境污染責(zé)任保險、森林保險、綠色裝備保險、綠色建筑保險、巨災(zāi)保險屬于綠色保險。綠色產(chǎn)業(yè)范圍執(zhí)行發(fā)展改革委《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》（發(fā)改環(huán)資〔2019〕293號），如未來綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄更新，同步執(zhí)行最新版本。1、當(dāng)年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)（再）保險（分）保費(fèi)收入與上年持平時，對應(yīng)基準(zhǔn)對標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務(wù)浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標(biāo)得分，如果當(dāng)年浮動系數(shù)為0.05，則增速每增減1%指標(biāo)得分線性加減0.05，最高5分，最服務(wù)戰(zhàn)略性1、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費(fèi)收入-上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費(fèi)收入）/上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費(fèi)收入×100%業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)低0，按年在005-05之間取值。2、財產(chǎn)保險公司、人身保險公司考核戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險保費(fèi)收入增速，再保險公司考核戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費(fèi)收入增速。保險集團(tuán)（控股）公司先按控股子公司相關(guān)業(yè)務(wù)合計數(shù)分別計算保費(fèi)收入和分保費(fèi)收入單項指標(biāo)得分，再按兩項業(yè)新興產(chǎn)業(yè)情況5正向定量2、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費(fèi)收入增速：（當(dāng)年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費(fèi)收入-上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費(fèi)收入）/上年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)再保險分保費(fèi)收入×100%、財務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)務(wù)各自得分及對應(yīng)子公司平均凈資產(chǎn)權(quán)重綜合計算本項指標(biāo)績效評價得分。保險集團(tuán)（控股）公司控股的財產(chǎn)保險、人身保險及再保險以外的子公司，以及階段性持股子公司，不評價本項指標(biāo)。3、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險指保險責(zé)任所涉領(lǐng)域，或投保人、被保險人所屬行業(yè)為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的保險，兩者不重復(fù)統(tǒng)計。航空航天保險、核保險、首臺套/新材料綜合保險、網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任保險屬于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)保險。戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)范圍執(zhí)行《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類（2018）》（國家統(tǒng)計局令第23號），如未來戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類更新，同步執(zhí)行最新版本。1、當(dāng)年保險資金運(yùn)用投資實(shí)體經(jīng)濟(jì)特定領(lǐng)域資產(chǎn)規(guī)模與上年持平時，對應(yīng)基準(zhǔn)對保險資金運(yùn)用投資實(shí)體經(jīng)濟(jì)特定領(lǐng)域情況5正向定量保險資金運(yùn)用投資實(shí)體經(jīng)濟(jì)特定領(lǐng)域資產(chǎn)規(guī)模增速：（當(dāng)年末保險資金運(yùn)用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)模-上年末保險資金運(yùn)用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)模）/上年末保險資金運(yùn)用投資于特定領(lǐng)域的資產(chǎn)規(guī)?！?00%業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)門報表（保監(jiān)會3031報表）基準(zhǔn)對標(biāo)標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)為0.6，在此基礎(chǔ)上，將增速與業(yè)務(wù)浮動系數(shù)掛鉤計算本項指標(biāo)得0.051指標(biāo)得分線性加減0.055分，最低0分。業(yè)務(wù)浮動系數(shù)綜合考慮行業(yè)年度經(jīng)營發(fā)展情況，按年在005-05之間取值。2、保險資金運(yùn)用投資特定領(lǐng)域情況的考核指標(biāo)為3031報表剔除部分項目后的投資資產(chǎn)規(guī)模增速，具體剔除的項目包括：“一、銀行存款”、“三、金融債券”（中的“2.政策性銀行金融債券”和“3.政策性銀行次級債券”除外）、“五、封閉“十一、拆出資金”、“十四、衍生產(chǎn)品投資”、“十五2.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品”、“十七、外幣資產(chǎn)項目”。未來如監(jiān)管部門調(diào)整統(tǒng)計報表，相應(yīng)調(diào)整本項指標(biāo)中具體剔除的項目。（25%）經(jīng)濟(jì)增加值率5正向定量（利潤總額-平均權(quán)益回報率×歸屬于母公司的平均所有者權(quán)益）/歸屬于母公司的平均所有者權(quán)益×100%財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）行業(yè)對標(biāo)中的“平均權(quán)益回報率”為凈資產(chǎn)收益率行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值的中等值，歷史對標(biāo)中的“平均權(quán)益回報率”為對應(yīng)年度凈資產(chǎn)收益率行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值的中等值。綜合費(fèi)用利潤率5正向定量利潤總額/（業(yè)務(wù)及管理費(fèi)+手續(xù)費(fèi)及傭金支出）×100%財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）人工成本利潤率5正向定量利潤總額/人員費(fèi)用×100%財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）人均凈利潤5正向定量凈利潤/（全年平均在崗職工人數(shù)+全年平均保險營銷員人數(shù)）財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）人均上繳利稅5正向定量年度分紅及繳稅/（全年平均在崗職工人數(shù)+全年平均保險營銷員人數(shù)）財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）年度分紅繳稅和在崗職工人數(shù)均采用合并口徑。年度分紅為當(dāng)年實(shí)際分紅金額（含其他權(quán)益工具分配），繳稅為已交稅金合計（不含代扣代繳）。（25%）綜合償付能力充足率5適當(dāng)定量實(shí)際資本/最低資本×100%財務(wù)報表、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)按照銀保監(jiān)會“償二代”監(jiān)管規(guī)則有關(guān)規(guī)定，計算綜合償付能力充足率，達(dá)到監(jiān)管要求（100%）及以上為滿分，在0-100%內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。SARMRA評估5正向定量監(jiān)管評分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)1、SARMRA評估得分、保險公司風(fēng)險綜合評級、保險資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估得分三項指標(biāo)合計分值5分，評價時將三項指標(biāo)分別按照既定的基準(zhǔn)對標(biāo)規(guī)則以5分計分后取平均值作為本項監(jiān)管綜合指標(biāo)得分。例如，三項指標(biāo)得分分別為4.3分、5分、4.5分，則本項指標(biāo)得分為（4.3+5+4.5）/3=4.6分。2、SARMRA評估得分采用最近一次監(jiān)管部門核定的評估分?jǐn)?shù)開展績效評價，以百分制得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。保險集團(tuán)（控股）公司如暫無監(jiān)管評分，則采用并表子公司中有SARMRA評分值的子公司得分平均值。3、保險公司風(fēng)險綜合評級采用評價年度最近一次監(jiān)管部門核定的風(fēng)險綜合評級類別開展績效評價。A類公司該項指標(biāo)得5分，B類公司該項指標(biāo)得4分，C類公司、D類公司得分為0分。保險集團(tuán)（控股）公司如暫無監(jiān)管評級，則采用并表子公司中4、保險資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估得分采用評價年度最近一次經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)定的量化評估分?jǐn)?shù)開展績效評價，以百分制得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。保險集團(tuán)（控股）公司采用并表子公司中有監(jiān)管部門資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估得分的子公司得分平均值。保險公司風(fēng)險綜合評級正向定量監(jiān)管評級業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)保險資產(chǎn)負(fù)債管理量化評估得分正向定量監(jiān)管評分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、監(jiān)管數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)基本情景流動性覆蓋率5正向定量（基本情景下公司現(xiàn)金流入+現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物評估時點(diǎn)賬面價值）/基本情景下公司現(xiàn)金流出×100%財務(wù)報表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)按照銀保監(jiān)會“償二代”監(jiān)管規(guī)則有關(guān)規(guī)定，計算未來12個月的基本情景流動性覆蓋率（LCR1），達(dá)到監(jiān)管要求（100%）及以上為滿分，在0-100%內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。綜合賠付率5適當(dāng)定量（賠付支出+分保賠付支出+再保后未決賠款準(zhǔn)備金提取額-攤回分保賠款）/已賺保費(fèi)×100%，已賺保費(fèi)=保險業(yè)務(wù)收入-分出保費(fèi)-提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金財務(wù)報表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)基準(zhǔn)對標(biāo)按照銀保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定計算保險期間一年及以下的短期險綜合賠付率，未來監(jiān)管規(guī)則如有變化，從其規(guī)定。保險公司綜合賠付率在行業(yè)平均綜合賠付率上下10%區(qū)間（即行業(yè)平均短期險綜合賠付率的〔0.9，1.1〕倍區(qū)間）內(nèi)為滿分，超出上下30%區(qū)間得0分，在上下10%到30%區(qū)間內(nèi)的，得分在5分內(nèi)按區(qū)間比例計算。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備與總資產(chǎn)比例5逆向定量年末資產(chǎn)減值準(zhǔn)備余額/年末資產(chǎn)總額×1000‰財務(wù)報表行業(yè)對標(biāo)（25%）（國有）資本保值增值率10正向定量（年末國有資本±客觀增減因素影響額）/年初國有資本×100％保值增值表行業(yè)對標(biāo)凈資產(chǎn)收益率8正向定量凈利潤/凈資產(chǎn)平均余額×100%財務(wù)報表綜合對標(biāo)（行業(yè)對標(biāo)+歷史對標(biāo)）分紅上繳比例7適當(dāng)定量分紅金額/歸屬于母公司所有者凈利潤×100%財務(wù)報表基準(zhǔn)對標(biāo)分紅率達(dá)到30%為7分；低于30%的，按實(shí)際分紅率占30%的比例計算分?jǐn)?shù)。分紅金額為本年度分紅金額，歸屬于母公司所有者凈利潤為上年歸屬于母公司所有者凈利潤。加減分事項加分事項商業(yè)保險公司在貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險、深化金融改革相關(guān)決策部署方面積極有力、精準(zhǔn)到位、措施得當(dāng)?shù)?，根?jù)黨中央、國務(wù)院通報表揚(yáng)、表彰情況等，給予1-5分加分。減分事項一、風(fēng)險事件扣分或降級：商業(yè)保險公司（含子公司）及其負(fù)責(zé)人發(fā)生屬于當(dāng)期責(zé)任的重大違法違紀(jì)案件、重大資產(chǎn)損失事項，造成重大不利社會影響的，根據(jù)影響程度和相關(guān)部門的處理處罰情況扣1-5分，情節(jié)嚴(yán)重的，下調(diào)評價級別；正常的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提不在此列。二、違規(guī)處罰扣分：商業(yè)保險公司（含子公司）違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定或財政財務(wù)、公司治理規(guī)定，或違規(guī)經(jīng)營分紅險、萬能險、投連險等投資型保險、誤導(dǎo)消費(fèi)者投保，造成重大不良影響、發(fā)生重大處理處罰行為的，根據(jù)影響程度和相關(guān)部門的處理處罰情況扣1-5分。三、信息質(zhì)量問題扣分或降級：商業(yè)保險公司不按照規(guī)定提供評價基礎(chǔ)信息，或提供虛假基礎(chǔ)信息，根據(jù)相關(guān)部門的處理處罰情況扣1