進(jìn)出口準(zhǔn)入控制在海關(guān)高級(jí)認(rèn)證實(shí)踐中的運(yùn)用

摘

要：進(jìn)出口安全準(zhǔn)入事關(guān)我國(guó)人民群眾的切身利益，事關(guān)國(guó)門(mén)安全，涉及口岸公共衛(wèi)生安全、國(guó)門(mén)生物安全、進(jìn)出口食品安全、進(jìn)出口商品質(zhì)量安全，以及涉恐、涉爆、易制毒化學(xué)品、禁限物品、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等風(fēng)險(xiǎn)。因此，國(guó)家準(zhǔn)入控制制度賦予海關(guān)通過(guò)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)進(jìn)出口貨物品名、數(shù)量、限禁等準(zhǔn)入屬性進(jìn)行前置性審查，排查準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)，是確保出入境口岸的貨物在進(jìn)出國(guó)境前處于管控狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。2021年11月1日，《中華人民共和國(guó)海關(guān)注冊(cè)登記和備案企業(yè)信用管理辦法》（海關(guān)總署令第251號(hào)）配套執(zhí)行的《高級(jí)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》予以發(fā)布并實(shí)施，為配合國(guó)家關(guān)于進(jìn)出口安全準(zhǔn)入要求，通用標(biāo)準(zhǔn)的第6項(xiàng)新增了“準(zhǔn)入控制”標(biāo)準(zhǔn)。該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)要求建立安全準(zhǔn)入控制制度，對(duì)進(jìn)出口貨物是否存在安全準(zhǔn)入要求、是否符合安全準(zhǔn)入要求進(jìn)行前置審核，保證貨物、產(chǎn)地、生產(chǎn)企業(yè)、收發(fā)貨人等符合中國(guó)安全準(zhǔn)入要求。針對(duì)進(jìn)出口企業(yè)對(duì)于海關(guān)準(zhǔn)入控制如何理解并在實(shí)際中操作，結(jié)合實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)給出進(jìn)出口企業(yè)達(dá)到海關(guān)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的建議。關(guān)鍵詞：準(zhǔn)入控制；安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)；準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；進(jìn)出口企業(yè)中圖分類號(hào)：Ｆ７４５

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1673-291X（2024）07-0088-03一、中國(guó)海關(guān)面臨的安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)隨著全球化的持續(xù)演進(jìn)和發(fā)展，國(guó)家之間的交往和聯(lián)系日益緊密，區(qū)域合作和一體化程度不斷加深，中國(guó)海關(guān)面臨的準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)也急劇增多，進(jìn)出境管理安全挑戰(zhàn)呈現(xiàn)上升態(tài)勢(shì)。我國(guó)的總體國(guó)家安全觀中涵蓋了11項(xiàng)國(guó)家安全內(nèi)容，即政治安全、國(guó)土安全、軍事安全、經(jīng)濟(jì)安全、文化安全、社會(huì)安全、生態(tài)安全、資源安全、核安全、科技安全和信息安全，都與海關(guān)面臨的準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)。（一）政治文化安全風(fēng)險(xiǎn)政治文化安全對(duì)一個(gè)國(guó)家的安全防線來(lái)說(shuō)無(wú)疑是最重要的組成部分。近年來(lái)中國(guó)在政治文化安全方面受到了不少國(guó)際環(huán)境帶來(lái)的影響，不可避免地會(huì)涉及一定程度的安全風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閲?guó)家間文化交流越來(lái)越密切，交流陣地?cái)U(kuò)大，不同國(guó)家的政治文化相互影響，產(chǎn)生巨大的沖突和矛盾。越來(lái)越多的國(guó)外文化產(chǎn)業(yè)看準(zhǔn)了人們對(duì)文化產(chǎn)品滿足精神生活等日益增長(zhǎng)的需求，將外來(lái)文化產(chǎn)品銷售到中國(guó)，給中國(guó)的傳統(tǒng)文化帶來(lái)較大的沖擊。國(guó)家間政治文化領(lǐng)域的對(duì)抗越來(lái)越復(fù)雜、輿論陣地的攻防越來(lái)越激烈。（二）社會(huì)、國(guó)土安全風(fēng)險(xiǎn)目前我國(guó)海關(guān)面臨的社會(huì)、國(guó)土安全風(fēng)險(xiǎn)主要包括危險(xiǎn)化學(xué)品、毒品、武器、食品、藥品、傳染類疾病病原體。毒品和各類走私犯罪引發(fā)了許多社會(huì)問(wèn)題，危害國(guó)民健康，造成國(guó)家和人民經(jīng)濟(jì)損失，已經(jīng)成為我國(guó)社會(huì)、國(guó)土安全中非傳統(tǒng)安全的重點(diǎn)問(wèn)題。近年來(lái)，突發(fā)的病原體逐漸增多，加上我國(guó)與其他國(guó)家的貨物流通和人員接觸日益頻繁，更容易造成如新冠病毒和猴痘等新型傳染類疾病及各種病原體的傳播，對(duì)人們的身體健康造成巨大威脅。（三）經(jīng)濟(jì)、科技、信息安全風(fēng)險(xiǎn)禁止類、限制類、許可證件等貿(mào)易管制商品和侵權(quán)商品的準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)、科技、信息安全管理的重點(diǎn)。除此之外，在信息可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)爆炸傳播的時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)話語(yǔ)權(quán)及網(wǎng)絡(luò)信息掌握在他人手中意味著公民的合法權(quán)益可能隨時(shí)隨地受到侵犯，使我國(guó)受到網(wǎng)絡(luò)安全的巨大威脅。如果我國(guó)網(wǎng)絡(luò)、信息市場(chǎng)的相關(guān)法律法規(guī)不規(guī)范、不健全，信息管理的手段和方法落后、信息技術(shù)的軟硬件方面受制于人，那么無(wú)疑是加大了我國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全的防護(hù)難度。（四）生態(tài)資源、生物安全風(fēng)險(xiǎn)生態(tài)資源安全是保障人民在工作、生活、健康等方面不受生態(tài)破壞和環(huán)境污染等影響生態(tài)系統(tǒng)及人類生存發(fā)展空間的生態(tài)資源健康完整情況，包括飲用水安全、食物安全、空氣質(zhì)量安全等生態(tài)、資源安全。我國(guó)是世界上最大的來(lái)料加工生產(chǎn)基地，在來(lái)料加工生產(chǎn)過(guò)程中將會(huì)產(chǎn)生很多的剩余邊角料、廢品和殘次品等，如果這些廢品在國(guó)內(nèi)銷毀，或者從國(guó)外運(yùn)入洋垃圾和廢舊物品，將會(huì)對(duì)我國(guó)的生態(tài)環(huán)境造成巨大的威脅。高?；瘜W(xué)品及有毒物品、生物安全的進(jìn)出境管理也是海關(guān)面臨的安全風(fēng)險(xiǎn)。生物安全風(fēng)險(xiǎn)傳播和擴(kuò)散的主要途徑之一是車、船、民用航空器等運(yùn)輸工具的傳播。集裝箱以及攜帶生物安全風(fēng)險(xiǎn)的包裝物因其幾乎可以裝載所有種類的貨物，在運(yùn)輸過(guò)程中會(huì)不同程度地?cái)y帶種子、土壤、昆蟲(chóng)卵塊等，生物安全風(fēng)險(xiǎn)極高。二、海關(guān)安全準(zhǔn)入控制職能的內(nèi)容（一）政治、文化方面的準(zhǔn)入控制措施海關(guān)面對(duì)政治文化安全風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)入控制主要依靠法律手段，在海關(guān)法的基礎(chǔ)上制定了《中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)出境印刷品及音像制品監(jiān)管辦法》，明確規(guī)定了禁止進(jìn)境的印刷品及音像制品以及打擊文物走私。（二）社會(huì)、國(guó)土方面的準(zhǔn)入控制措施海關(guān)嚴(yán)厲打擊毒品走私犯罪活動(dòng)是維護(hù)社會(huì)、國(guó)土安全的有力措施。在口岸監(jiān)管區(qū)域?qū)Χ酒坊?、堵截，把貨運(yùn)、行郵渠道作為重點(diǎn)，對(duì)進(jìn)出境運(yùn)輸工具、人員、物品和貨物進(jìn)行監(jiān)管，最大限度地減少毒品走私入境，控制毒品和易制毒化學(xué)品出入境交易，發(fā)揮毒品走私準(zhǔn)入控制職能。（三）經(jīng)濟(jì)、科技、信息方面的準(zhǔn)入控制措施1.禁限類物品貿(mào)易管制。海關(guān)為保護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易活動(dòng)采取更加嚴(yán)格的貿(mào)易管制和進(jìn)口限制，包括對(duì)禁止類、限制類、許可證類物品的準(zhǔn)入控制。其中，禁止類物品均為對(duì)人身健康、生態(tài)環(huán)境可能造成危害的貨物，包括舊機(jī)電產(chǎn)品、醫(yī)療垃圾、舊機(jī)動(dòng)車、生活垃圾和工業(yè)垃圾等等，對(duì)于禁止進(jìn)口的貨物，海關(guān)用負(fù)面清單進(jìn)行管理，《禁止進(jìn)口貨物目錄》（第八批）列明了各種不允許進(jìn)口的貨物名稱。限制進(jìn)口貨物，屬于生產(chǎn)物資或者生活用品，但因其用途特殊，國(guó)家需要貿(mào)易管制，只允許特殊主體限量進(jìn)口，有資格的主體才能申請(qǐng)?jiān)S可證件，并憑證限量進(jìn)口。限制進(jìn)口貨物海關(guān)用進(jìn)口許可證進(jìn)行管理，如ODS物質(zhì)、軍民兩用物項(xiàng)、黃金白銀、精神類藥品、民用爆炸物、可利用的固體廢物、棉花、食糖和大米等農(nóng)產(chǎn)品配額證等。2.侵權(quán)類物品準(zhǔn)入控制。中國(guó)海關(guān)作為進(jìn)出境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)一直擔(dān)負(fù)著知識(shí)產(chǎn)權(quán)邊境保護(hù)的重要職責(zé)，侵權(quán)類物品準(zhǔn)入控制是海關(guān)面臨經(jīng)濟(jì)、科技、文化安全風(fēng)險(xiǎn)的主要措施。當(dāng)前我國(guó)海關(guān)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)提供了兩種模式，即依職權(quán)的保護(hù)模式和依申請(qǐng)的保護(hù)模式。依職權(quán)的保護(hù)模式需要知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人事先將相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)在海關(guān)總署備案，在此模式下，海關(guān)一旦在日常通關(guān)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)進(jìn)出口貨物有涉嫌侵權(quán)的嫌疑，就會(huì)主動(dòng)書(shū)面通知權(quán)利人，由權(quán)利人決定是否啟動(dòng)保護(hù)。依申請(qǐng)的保護(hù)模式是指知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利人發(fā)現(xiàn)侵權(quán)嫌疑貨物即將進(jìn)出口時(shí)，按照規(guī)定向進(jìn)出境地海關(guān)提出扣留侵權(quán)嫌疑貨物的申請(qǐng)并提供足額擔(dān)保的情況下，海關(guān)采取扣留貨物、根據(jù)權(quán)利人向法院主張權(quán)利的情況來(lái)決定下步行動(dòng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施。（四）生態(tài)、資源、生物安全方面的準(zhǔn)入控制措施近年來(lái)，我國(guó)不斷調(diào)整加工貿(mào)易禁止類限制類目錄，對(duì)具有高污染性、高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)性和資源性的動(dòng)植物產(chǎn)品、動(dòng)植物油脂、礦產(chǎn)品、化學(xué)產(chǎn)品、塑料和鋁制品等物品進(jìn)行禁止和限制準(zhǔn)入。生物安全是生態(tài)安全的重要組成部分，海關(guān)作為進(jìn)出境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，維護(hù)國(guó)門(mén)生物安全的責(zé)任重大。依據(jù)《生物安全法》，國(guó)家針對(duì)首次進(jìn)境或者暫停后恢復(fù)進(jìn)境的動(dòng)植物、高風(fēng)險(xiǎn)生物因子、動(dòng)植物產(chǎn)品建立相應(yīng)的準(zhǔn)入制度。在這類國(guó)家準(zhǔn)入制度下，我國(guó)生物安全管理要求進(jìn)出境的人員、貨物、運(yùn)輸工具、集裝箱及包裝物，甚至國(guó)際航行船舶壓艙水排放等都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。如果有人員、貨物、運(yùn)輸工具等被評(píng)估為生物安全高風(fēng)險(xiǎn)的，海關(guān)會(huì)要求其采取嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，讓其從指定的口岸進(jìn)境以避免造成生物安全威脅。其中，木質(zhì)包裝是當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中最廣泛使用的包裝材料，因其材料是木質(zhì)的，便于松材線蟲(chóng)、白蚊、囊蟲(chóng)等眾多有害生物的搭載和傳播。貨物進(jìn)口時(shí)，海關(guān)會(huì)要求查驗(yàn)?zāi)举|(zhì)包裝，并檢查是否有IPPC標(biāo)識(shí)。海關(guān)部門(mén)根據(jù)《進(jìn)境貨物木質(zhì)包裝檢疫監(jiān)督管理辦法》，針對(duì)存在不同問(wèn)題的木質(zhì)包裝進(jìn)行剖開(kāi)檢查或?qū)τ泻ι锶铀蛯?shí)驗(yàn)室檢驗(yàn)。對(duì)違規(guī)情況嚴(yán)重的木質(zhì)包裝，海關(guān)部門(mén)需要報(bào)經(jīng)海關(guān)總署批準(zhǔn)同意，要求并監(jiān)督貨主或者其代理人將木質(zhì)包裝連同包裝的貨物一起做退運(yùn)處理。三、進(jìn)出口企業(yè)達(dá)到海關(guān)準(zhǔn)入控制標(biāo)準(zhǔn)的建議（一）建立進(jìn)出口管制合規(guī)管理制度企業(yè)應(yīng)該建立完善的進(jìn)出口管制合規(guī)管理制度，設(shè)立進(jìn)出口管制合規(guī)委員會(huì)履行進(jìn)出口商品合規(guī)管理職責(zé)，專門(mén)設(shè)置進(jìn)出口管制合規(guī)部門(mén)或崗位，組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督合規(guī)管理工作，為其他部門(mén)提供合規(guī)支持。對(duì)于企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易或者代理進(jìn)出口中所涉及的商品進(jìn)行梳理，對(duì)于需要有安全準(zhǔn)入要求的商品，要根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策法規(guī)制定相關(guān)的管理制度和措施。（二）做好進(jìn)出口產(chǎn)品安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制做好進(jìn)出口產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制的關(guān)鍵在于建立覆蓋全貿(mào)易鏈條的安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)易發(fā)生違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行全面評(píng)估識(shí)別，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)匹配相應(yīng)的合規(guī)審查。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需要做好前期合規(guī)檢查，通過(guò)合規(guī)檢查，查找問(wèn)題的原因及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。根據(jù)安全準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)的類型及特點(diǎn)，綜合考慮導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和源頭、后續(xù)發(fā)生準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)的可能性和負(fù)面影響，還要考慮企業(yè)現(xiàn)有的管理制度，在保證公司正常業(yè)務(wù)順利開(kāi)展的同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生。在篩選商業(yè)伙伴時(shí)也要提前對(duì)商業(yè)伙伴進(jìn)行全面評(píng)估，對(duì)商業(yè)伙伴以往的業(yè)務(wù)守法合規(guī)程度、貿(mào)易安全程度以及是否具有供貨資質(zhì)進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估；要求商業(yè)伙伴對(duì)于合同等書(shū)面資料按照認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化和完善；定期監(jiān)控并且檢查商業(yè)伙伴遵守貿(mào)易安全要求的情況，同時(shí)建立并落實(shí)商業(yè)伙伴供應(yīng)鏈安全的評(píng)估管理制度。（三）嚴(yán)格要求安全準(zhǔn)入管理的商品對(duì)于企業(yè)所有涉及安全準(zhǔn)入管理的商品，一是要做好商品進(jìn)出口的前置審核，做好注冊(cè)備案及認(rèn)證管理，保證貨物在進(jìn)出口之前符合我國(guó)和出國(guó)口的安全準(zhǔn)入要求；二是在貨物到達(dá)口岸之后，要做好向海關(guān)申報(bào)之前達(dá)到安全準(zhǔn)入的規(guī)定，滿足海關(guān)監(jiān)管的各項(xiàng)要求；三是對(duì)于海關(guān)已經(jīng)放行的商品，企業(yè)要做好安全進(jìn)入市場(chǎng)的全部工作。（四）建立對(duì)進(jìn)出口活動(dòng)的內(nèi)部審計(jì)制度企業(yè)需要對(duì)進(jìn)出口管制內(nèi)部合規(guī)制度進(jìn)行全面評(píng)估，對(duì)整體合規(guī)制度各部分包括選定出口交易、各相關(guān)部門(mén)合規(guī)情況等進(jìn)行審計(jì)。評(píng)估和審計(jì)完成后再著眼于特定的銷售部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)等，或?qū)μ囟ǖ陌l(fā)貨程序、記錄保存等出口環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。徹底改正進(jìn)出口活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)其中的違法違規(guī)行為進(jìn)行追責(zé)，由負(fù)責(zé)關(guān)務(wù)的高級(jí)管理人員組織實(shí)施海關(guān)要求的改正或者改進(jìn)事務(wù)。（五）實(shí)施危機(jī)管理和應(yīng)急措施建立企業(yè)內(nèi)部舉報(bào)路徑，對(duì)于群眾舉報(bào)的不合規(guī)信息，由合規(guī)部門(mén)確定啟動(dòng)企業(yè)內(nèi)部調(diào)查，及時(shí)采取停止收發(fā)貨、追回在途貨物、中止合同等補(bǔ)救措施。及時(shí)向海關(guān)部門(mén)報(bào)告涉及海關(guān)業(yè)務(wù)的災(zāi)害或者緊急情況，對(duì)于嚴(yán)重違法違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家出口管制管理部門(mén)報(bào)告。（六）明確崗位職責(zé)準(zhǔn)入控制制度的有效落地，要在重點(diǎn)崗位職責(zé)方面做好規(guī)范。針對(duì)企業(yè)在進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)中的業(yè)務(wù)、關(guān)務(wù)等重點(diǎn)崗位，需要厘清和明確其崗位職責(zé)，并在此基礎(chǔ)上重點(diǎn)關(guān)注和監(jiān)督各崗位的履職情況。在對(duì)外貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)通過(guò)明確崗位職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，避免人員混合、業(yè)務(wù)混同和電腦操作系統(tǒng)混用的情況。對(duì)重點(diǎn)崗位的員工要加強(qiáng)法律法規(guī)培訓(xùn)，對(duì)重點(diǎn)崗位的職位說(shuō)明書(shū)、職位基本信息、職位設(shè)置目的、主要職責(zé)、業(yè)績(jī)指標(biāo)以及法律風(fēng)險(xiǎn)提示均做出明確規(guī)定。（七）做好安全準(zhǔn)入的培訓(xùn)做好安全準(zhǔn)入的培訓(xùn)不僅在海關(guān)高級(jí)認(rèn)證制度中有明確的要求，合規(guī)培訓(xùn)也是提高自身管理水平的重要保障，培訓(xùn)的開(kāi)展對(duì)于制度能否嚴(yán)格落地、提升企業(yè)員工合規(guī)意識(shí)和降低企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)有著舉足輕重的作用。因此，在安全準(zhǔn)入培訓(xùn)方面，應(yīng)當(dāng)結(jié)合海關(guān)監(jiān)管要求、海關(guān)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)以及近期海關(guān)處罰情況和相關(guān)案例，與企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)踐結(jié)合，多做價(jià)值增量培訓(xùn)，少做應(yīng)付式培訓(xùn)。企業(yè)需要建立并執(zhí)行安全準(zhǔn)入的內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，對(duì)相關(guān)人員做好安全準(zhǔn)入的培訓(xùn)，提高工作人員對(duì)進(jìn)出口商品安全準(zhǔn)入的意識(shí)，定期對(duì)員工進(jìn)行與國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈中貨物流動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)包括相關(guān)政策法規(guī)、商品知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理和安全管理的教育和培訓(xùn)，培訓(xùn)企業(yè)員工掌握各自崗位對(duì)保證貨物安全的要求。企業(yè)定期對(duì)員工和高管進(jìn)行危機(jī)處理模擬演練，提高員工危機(jī)管理的水平，以