2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫及參考答案詳解（a卷）

2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫第一部分單選題(50題)1、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強(qiáng)企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個(gè)14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為20萬元，計(jì)劃女兒本科畢業(yè)后出國留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)前留學(xué)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用為120萬元。

A.20

B.21.2

C.23.5

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)題目所給信息，結(jié)合一般費(fèi)用增長(zhǎng)的相關(guān)情況來分析。題中給出當(dāng)前女兒讀大學(xué)本科全部費(fèi)用為20萬元，4年后女兒將就讀大學(xué)本科，由于物價(jià)等因素通常會(huì)導(dǎo)致費(fèi)用有所增長(zhǎng)。接下來分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)20萬元，與當(dāng)前本科學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)全部費(fèi)用相同，未考慮到4年后物價(jià)等因素導(dǎo)致的費(fèi)用增長(zhǎng)情況，不符合實(shí)際，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)21.2萬元，費(fèi)用增長(zhǎng)幅度相對(duì)較小，結(jié)合現(xiàn)實(shí)中物價(jià)的增長(zhǎng)趨勢(shì)以及4年的時(shí)間跨度，增長(zhǎng)幅度不太符合常理，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)23.5萬元，增長(zhǎng)幅度相對(duì)較大，在沒有明確給出費(fèi)用增長(zhǎng)的具體幅度相關(guān)信息時(shí)，該選項(xiàng)增長(zhǎng)幅度過高，缺乏依據(jù)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)22.5萬元，既考慮到了4年后費(fèi)用會(huì)因物價(jià)等因素而增長(zhǎng)，增長(zhǎng)幅度又相對(duì)合理，符合實(shí)際情況，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。2、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財(cái)師。

A.13382

B.14185

C.14320

D.15036

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出白先生兒子上大學(xué)時(shí)大學(xué)一年的費(fèi)用，再進(jìn)一步分析得出答案。步驟一：確定白先生兒子上大學(xué)的時(shí)間已知白先生的兒子今年剛上初一，通常情況下，初中三年、高中三年，所以兒子上完高中進(jìn)入大學(xué)還需要\(6\)年時(shí)間。步驟二：根據(jù)通貨膨脹率計(jì)算\(6\)年后大學(xué)一年的費(fèi)用已知目前大學(xué)一年的費(fèi)用為\(10000\)元，通貨膨脹率為\(6\%\)，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出\(6\)年后大學(xué)一年的費(fèi)用。將\(P=10000\)元，\(r=6\%=0.06\)，\(n=6\)代入公式可得：\(F=10000\times(1+0.06)^6\)\(=10000\times1.06^6\)\(\approx10000\times1.4185\)\(=14185\)（元）所以，\(6\)年后大學(xué)一年的費(fèi)用約為\(14185\)元，答案選B。3、張先生是興業(yè)銀行的金融理財(cái)師，在其負(fù)責(zé)的客戶中有一位客戶是某上市公司的市場(chǎng)總監(jiān)，平時(shí)工作井井有條，但往往聽不進(jìn)同事的不同意見，固執(zhí)己見，經(jīng)常會(huì)對(duì)下屬發(fā)火，生活中喜歡冒險(xiǎn)，常做一些風(fēng)險(xiǎn)投資。張先生的客戶類型屬于（）。

A.孔雀型

B.老鷹型

C.貓頭鷹型

D.鴿子型

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同客戶類型的特點(diǎn)，結(jié)合題干中對(duì)該客戶的描述來判斷其所屬類型。選項(xiàng)A：孔雀型孔雀型的人通常熱情洋溢、擅長(zhǎng)社交、富有表現(xiàn)力，喜歡與人交往并成為眾人矚目的焦點(diǎn)，他們注重人際關(guān)系和形象，通常比較樂觀和開放。而題干中并未體現(xiàn)該客戶有熱情社交、渴望成為焦點(diǎn)等孔雀型人格的典型特征，所以該客戶不屬于孔雀型，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：老鷹型老鷹型的人具有較強(qiáng)的進(jìn)取心、決斷力和目標(biāo)導(dǎo)向，他們往往以結(jié)果為中心，決策迅速，喜歡掌控局勢(shì)，但有時(shí)可能會(huì)過于強(qiáng)勢(shì)，聽不進(jìn)他人意見。題干中提到該客戶作為市場(chǎng)總監(jiān)工作井井有條，說明其具有較強(qiáng)的工作能力和目標(biāo)導(dǎo)向；同時(shí)聽不進(jìn)同事的不同意見、固執(zhí)己見，并且常對(duì)下屬發(fā)火，體現(xiàn)出其強(qiáng)勢(shì)的一面；另外，生活中喜歡冒險(xiǎn)、常做風(fēng)險(xiǎn)投資，也顯示出其勇于嘗試和決斷的特點(diǎn)，這些都與老鷹型人格的特征相符，所以該客戶屬于老鷹型，B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：貓頭鷹型貓頭鷹型的人注重細(xì)節(jié)、條理清晰、精準(zhǔn)嚴(yán)謹(jǐn)，他們喜歡精確的數(shù)據(jù)和事實(shí)，在決策時(shí)較為謹(jǐn)慎，通常會(huì)深思熟慮。題干中并沒有著重突出該客戶對(duì)細(xì)節(jié)的關(guān)注以及決策時(shí)的謹(jǐn)慎等貓頭鷹型人格的特點(diǎn)，所以該客戶不屬于貓頭鷹型，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：鴿子型鴿子型的人通常態(tài)度溫和、友善、有耐心，喜歡和平，善于合作，注重人際關(guān)系的和諧。而題干中該客戶聽不進(jìn)不同意見、常對(duì)下屬發(fā)火，這些表現(xiàn)與鴿子型人格溫和友善、注重和諧的特點(diǎn)不符，所以該客戶不屬于鴿子型，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。4、當(dāng)繼承開始后，即有遺囑的，按照__________或者_(dá)_________辦理；有遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。若無以上協(xié)議，則按照__________辦理。()

A.遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑繼承；法定繼承

B.遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑繼承

C.遺囑繼承；遺贈(zèng)；法定繼承

D.遺囑繼承；法定繼承；遺贈(zèng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查在不同情形下財(cái)產(chǎn)繼承的辦理方式。根據(jù)《中華人民共和國民法典》的相關(guān)規(guī)定，當(dāng)繼承開始后，若存在遺囑，首先應(yīng)按照遺囑繼承來辦理。遺囑繼承是指按照被繼承人所立的合法有效的遺囑而承受其遺產(chǎn)的繼承方式。同時(shí)，遺囑人可以通過遺囑將個(gè)人財(cái)產(chǎn)贈(zèng)給國家、集體或者法定繼承人以外的組織、個(gè)人，這種情況被稱為遺贈(zèng)。所以當(dāng)有遺囑時(shí)，按照遺囑繼承或者遺贈(zèng)辦理。若存在遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議，則按照協(xié)議辦理。遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議是遺贈(zèng)人和扶養(yǎng)人之間關(guān)于扶養(yǎng)人承擔(dān)遺贈(zèng)人的生養(yǎng)死葬的義務(wù)，遺贈(zèng)人的財(cái)產(chǎn)在其死后轉(zhuǎn)歸扶養(yǎng)人所有的協(xié)議。而當(dāng)既無遺囑、遺贈(zèng)，也無遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議時(shí)，則按照法定繼承辦理。法定繼承是指在被繼承人沒有對(duì)其遺產(chǎn)的處理立有遺囑的情況下，由法律直接規(guī)定繼承人的范圍、繼承順序、遺產(chǎn)分配的原則的一種繼承形式。綜上所述，該題正確答案為選項(xiàng)C。5、投保人又稱要保人，下列不是合格的投保人必須滿足的條件的是（）。

A.投保人需具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力

B.投保人需對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益

C.投保人需符合保險(xiǎn)合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)

D.投保人承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)合格投保人必須滿足的條件逐一分析各選項(xiàng)。分析選項(xiàng)A權(quán)利能力是指能夠依法享受權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的資格，行為能力是指能夠以自己的行為依法行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的能力。投保人作為簽訂保險(xiǎn)合同的一方主體，只有具備相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力，才能正確理解保險(xiǎn)合同的內(nèi)容和意義，獨(dú)立地與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。所以，投保人需具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力，該選項(xiàng)是合格投保人必須滿足的條件。分析選項(xiàng)B保險(xiǎn)利益是指投保人或者被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。規(guī)定投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，可防止投保人利用保險(xiǎn)進(jìn)行賭博行為，避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，同時(shí)也符合保險(xiǎn)損失補(bǔ)償原則。如果投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的沒有保險(xiǎn)利益，那么保險(xiǎn)合同就可能變成一種賭博工具，違背了保險(xiǎn)的初衷。因此，投保人需對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，該選項(xiàng)是合格投保人必須滿足的條件。分析選項(xiàng)C符合保險(xiǎn)合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)通常是對(duì)被保險(xiǎn)人的要求，而不是對(duì)投保人的要求。投保人的主要職責(zé)是與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同并承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，其自身健康狀況一般不影響保險(xiǎn)合同的成立和效力。所以，該選項(xiàng)不是合格投保人必須滿足的條件。分析選項(xiàng)D支付保險(xiǎn)費(fèi)是保險(xiǎn)合同成立的重要條件之一，也是投保人的主要義務(wù)。保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，是以投保人支付保險(xiǎn)費(fèi)為對(duì)價(jià)的。如果投保人不承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)合同就無法正常履行。因此，投保人承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，該選項(xiàng)是合格投保人必須滿足的條件。綜上，答案選C。6、屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

【答案】：D

【解析】本題主要考查家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)的范疇。對(duì)選項(xiàng)A的分析朋友寄存在家的一把紅木椅子，其所有權(quán)不屬于被保險(xiǎn)人家庭所有，不滿足家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)需是被保險(xiǎn)人自有財(cái)產(chǎn)這一條件，所以該選項(xiàng)不符合要求。對(duì)選項(xiàng)B的分析一盆花通常不屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一般可保財(cái)產(chǎn)范圍。家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要保障的是具有一定經(jīng)濟(jì)價(jià)值且相對(duì)固定、可衡量的物品，而花這類物品價(jià)值較難精確評(píng)估且易受自然因素影響，不符合可保財(cái)產(chǎn)的特征，因此該選項(xiàng)不正確。對(duì)選項(xiàng)C的分析現(xiàn)金具有流動(dòng)性強(qiáng)、難以準(zhǔn)確核實(shí)和控制風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)，一般不在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一般可保財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)。為避免道德風(fēng)險(xiǎn)和難以確定損失金額等問題，現(xiàn)金通常需要特殊約定才能獲得保險(xiǎn)保障，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)選項(xiàng)D的分析一把紅木椅子屬于被保險(xiǎn)人家庭的財(cái)產(chǎn)，具有一定的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，且符合家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)的定義，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、（）是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營(yíng)能力。

A.資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力

B.償債能力分析

C.資本運(yùn)營(yíng)能力

D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)相關(guān)概念的理解。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)能力是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營(yíng)能力。它反映了企業(yè)利用各項(xiàng)資產(chǎn)以賺取利潤(rùn)的能力，體現(xiàn)了企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的效率和效益，所以該選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)：償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)（包括本息）的能力，主要涉及企業(yè)對(duì)債務(wù)的清償能力評(píng)估，與企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營(yíng)能力并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)：資本運(yùn)營(yíng)能力主要側(cè)重于對(duì)資本的運(yùn)作、調(diào)配和增值能力，強(qiáng)調(diào)通過資本的合理配置和有效運(yùn)用來實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化，并非針對(duì)企業(yè)資產(chǎn)在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營(yíng)能力，因此該選項(xiàng)不符合要求。D選項(xiàng)：資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力主要關(guān)注資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，反映資產(chǎn)利用的效率，即資產(chǎn)在一定時(shí)期內(nèi)完成周轉(zhuǎn)的次數(shù)，但它沒有全面涵蓋企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在整個(gè)生產(chǎn)過程中的運(yùn)營(yíng)能力這一概念，相比之下不夠準(zhǔn)確，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是A。8、勞務(wù)員根據(jù)公司所批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動(dòng)力使用計(jì)劃編制進(jìn)場(chǎng)（）。

A.材料和設(shè)備

B.人員和設(shè)備

C.工種和人數(shù)

D.材料和工種

【答案】：C

【解析】本題考查勞務(wù)員編制進(jìn)場(chǎng)相關(guān)內(nèi)容的知識(shí)。解題關(guān)鍵在于明確勞務(wù)員依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動(dòng)力使用計(jì)劃所應(yīng)編制的進(jìn)場(chǎng)內(nèi)容與勞動(dòng)力的關(guān)聯(lián)。分析題干勞務(wù)員要根據(jù)公司批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動(dòng)力使用計(jì)劃來編制進(jìn)場(chǎng)內(nèi)容，這意味著編制的內(nèi)容需圍繞勞動(dòng)力展開，與項(xiàng)目所需的勞動(dòng)力具體情況相關(guān)。逐一分析選項(xiàng)A選項(xiàng)：材料和設(shè)備材料和設(shè)備并非直接圍繞勞動(dòng)力本身，它們是項(xiàng)目實(shí)施過程中除人力之外的物資要素，與勞動(dòng)力使用計(jì)劃的直接關(guān)聯(lián)性不大，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：人員和設(shè)備雖然包含了人員，但設(shè)備同樣不屬于勞動(dòng)力范疇，它是項(xiàng)目實(shí)施的物質(zhì)手段，不符合根據(jù)勞動(dòng)力使用計(jì)劃編制的要求，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：工種和人數(shù)工種和人數(shù)能準(zhǔn)確反映項(xiàng)目在不同階段所需的勞動(dòng)力具體構(gòu)成和數(shù)量。勞務(wù)員依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動(dòng)力使用計(jì)劃，可以明確不同時(shí)期需要哪些工種的人員以及具體的人數(shù)，這與勞動(dòng)力的安排和使用緊密相關(guān)，符合編制要求，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：材料和工種其中材料不是勞動(dòng)力相關(guān)內(nèi)容，只有工種與勞動(dòng)力有關(guān)，整體不符合根據(jù)勞動(dòng)力使用計(jì)劃編制進(jìn)場(chǎng)內(nèi)容的邏輯，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。9、在客戶家庭基本信息這個(gè)環(huán)節(jié)里，理財(cái)師首先要（）。

A.知道客戶的居住地址、聯(lián)系方式

B.知道客戶的職業(yè)以及職務(wù)

C.了解客戶家庭的主要成員

D.了解客戶理財(cái)?shù)男枨蠛湍繕?biāo)

【答案】：C

【解析】本題主要考查在客戶家庭基本信息環(huán)節(jié)理財(cái)師首先要做的事情。選項(xiàng)A，知道客戶的居住地址、聯(lián)系方式，這些信息雖然屬于客戶基本信息的一部分，但并非在客戶家庭基本信息環(huán)節(jié)首先要了解的關(guān)鍵內(nèi)容。居住地址和聯(lián)系方式更多是用于后續(xù)溝通和業(yè)務(wù)開展的輔助信息，而不是了解家庭基本信息的首要方面。選項(xiàng)B，知道客戶的職業(yè)以及職務(wù)，職業(yè)和職務(wù)主要反映的是客戶個(gè)人的工作情況，重點(diǎn)在于個(gè)體的職業(yè)特征，對(duì)于全面了解客戶家庭基本信息來說，并非首先需要關(guān)注的。選項(xiàng)C，了解客戶家庭的主要成員是在客戶家庭基本信息環(huán)節(jié)中理財(cái)師首先要做的。家庭主要成員構(gòu)成了家庭的核心結(jié)構(gòu)，了解這一信息有助于理財(cái)師從家庭整體的角度去分析客戶的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)需求以及制定合理的理財(cái)規(guī)劃。因?yàn)椴煌募彝ソY(jié)構(gòu)會(huì)對(duì)理財(cái)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等產(chǎn)生重要影響，所以這是了解客戶家庭基本信息的基礎(chǔ)和首要步驟。選項(xiàng)D，了解客戶理財(cái)?shù)男枨蠛湍繕?biāo)，這雖然是理財(cái)師工作中的重要部分，但它不屬于客戶家庭基本信息環(huán)節(jié)，而是與客戶理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的內(nèi)容，是在對(duì)客戶家庭基本信息有了一定了解之后進(jìn)一步探討的方面。綜上，答案選C。10、下列說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.可贖回債券降低了投資者的交易成本

B.提前償付是一種本金償付額超過預(yù)定分期本金償付額的償付方式

C.違約風(fēng)險(xiǎn)又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息的風(fēng)險(xiǎn)

D.債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的債券相關(guān)概念，逐一分析選項(xiàng)說法是否正確，進(jìn)而得出答案。選項(xiàng)A可贖回債券是指發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回的債券。對(duì)于投資者來說，可贖回債券存在被贖回的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，發(fā)行人可能會(huì)贖回債券，此時(shí)投資者需要重新尋找投資機(jī)會(huì)，這增加了投資者的再投資風(fēng)險(xiǎn)和交易成本，而不是降低了投資者的交易成本，所以選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B提前償付是指借款人或債券發(fā)行人在到期日之前償還部分或全部本金的行為，這種本金償付額會(huì)超過預(yù)定分期本金償付額，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C違約風(fēng)險(xiǎn)亦稱為信用風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)l(fā)行人由于各種原因不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息，從而使投資者遭受損失的可能性，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D債券的利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率變動(dòng)而使債券投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，在此期間市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)的可能性就越大，債券價(jià)格受到利率變動(dòng)的影響也就越大，所以債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選A。11、緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的()為宜。

A.1—2倍

B.2～3倍

C.2～4倍

D.3～6倍

【答案】：D

【解析】本題主要考查緊急預(yù)備金額度與家庭月支出的合理比例關(guān)系。在家庭財(cái)務(wù)管理中，緊急預(yù)備金是為了應(yīng)對(duì)突發(fā)的、不可預(yù)見的緊急情況，如失業(yè)、突發(fā)疾病、意外災(zāi)害等，以保障家庭在面臨這些情況時(shí)能夠維持一段時(shí)間的正常生活開支。選項(xiàng)A，12倍的家庭月支出作為緊急預(yù)備金，額度相對(duì)較低，可能在遇到較為嚴(yán)重或持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)的緊急情況時(shí)，難以滿足家庭的生活需求，無法為家庭提供充分的經(jīng)濟(jì)保障。選項(xiàng)B，23倍的月支出雖然比選項(xiàng)A有所增加，但在一些情況下，比如長(zhǎng)期失業(yè)或者重大疾病的治療費(fèi)用等，可能還是不足以支撐家庭度過難關(guān)。選項(xiàng)C，24倍的月支出范圍相對(duì)有所擴(kuò)大，但對(duì)于一些收入不穩(wěn)定或者家庭支出結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜的情況，仍然可能不夠。選項(xiàng)D，36倍的家庭月支出作為緊急預(yù)備金是比較適宜的。這個(gè)比例可以為家庭提供較為充足的資金儲(chǔ)備，在遇到緊急情況時(shí)，能夠保障家庭在36個(gè)月的時(shí)間內(nèi)維持正常的生活水平，從而給家庭留出足夠的時(shí)間來應(yīng)對(duì)危機(jī)，如重新尋找工作、解決突發(fā)問題等。因此，正確答案是D。12、自用性資產(chǎn)是客戶用于（）的資產(chǎn)。

A.維護(hù)家庭生活品質(zhì)

B.家庭日常開銷

C.緊急預(yù)備金

D.滿足其人生不同階段需求

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)自用性資產(chǎn)的定義來逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A：自用性資產(chǎn)是指客戶為了維護(hù)家庭生活品質(zhì)而擁有的資產(chǎn)，比如自住房產(chǎn)、自用車輛等，這類資產(chǎn)主要是滿足家庭自身生活方面的需求，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：家庭日常開銷是指家庭在日常生活中各項(xiàng)費(fèi)用的支出，如食品、水電費(fèi)、交通費(fèi)等，這屬于資金的流出，而非資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：緊急預(yù)備金通常是以現(xiàn)金、活期存款等形式存在，用于應(yīng)對(duì)突發(fā)的緊急情況，它屬于流動(dòng)性資產(chǎn)，而非自用性資產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：滿足人生不同階段需求的資產(chǎn)有很多種類型，如投資性資產(chǎn)可以在未來為個(gè)人帶來收益以滿足不同階段的財(cái)務(wù)需求等，并不能將其直接等同于自用性資產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。13、下列關(guān)于為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點(diǎn)金額的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬元人民幣

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于30萬元人民幣

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)產(chǎn)品單一客戶銷售起點(diǎn)金額相關(guān)規(guī)定的掌握。選項(xiàng)A分析對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬元人民幣。這是基于這類理財(cái)產(chǎn)品相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低，設(shè)置這樣的銷售起點(diǎn)金額，既在一定程度上保障了投資者的適當(dāng)性，又能讓有一定資金實(shí)力且風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較低的投資者參與，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)程度高于一級(jí)和二級(jí)。因此規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣，此規(guī)定有助于篩選出具有相對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資金實(shí)力的投資者，以匹配產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，按照相關(guān)規(guī)定，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣，而不是30萬元人民幣，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析如前面所述，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，為了確保投資者具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。14、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率為10％，則二者在第三年年末時(shí)的終值相差（）元。

A.33.1

B.31.3

C.133.1

D.13.31

【答案】：A

【解析】本題可分別計(jì)算出A方案和B方案在第三年年末時(shí)的終值，再求二者的差值。步驟一：計(jì)算A方案在第三年年末時(shí)的終值A(chǔ)方案在三年中每年年初付款100元，這是一個(gè)先付年金的問題。先付年金終值的計(jì)算公式為\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)，其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)，\((F/A,i,n)\)為年金終值系數(shù)。已知\(A=100\)元，\(i=10\%=0.1\)，\(n=3\)。先根據(jù)年金終值系數(shù)公式\((F/A,i,n)=\frac{(1+i)^n1}{i}\)，求出\((F/A,10\%,4)\)的值：\((F/A,10\%,4)=\frac{(1+0.1)^41}{0.1}=\frac{1.46411}{0.1}=\frac{0.4641}{0.1}=4.641\)再代入先付年金終值公式可得A方案終值\(F_A=100\times[(F/A,10\%,4)-1]=100\times(4.6411)=100\times3.641=364.1\)（元）步驟二：計(jì)算B方案在第三年年末時(shí)的終值B方案在三年中每年年末付款100元，這是一個(gè)普通年金的問題。普通年金終值的計(jì)算公式為\(F=A\times(F/A,i,n)\)。已知\(A=100\)元，\(i=10\%=0.1\)，\(n=3\)。根據(jù)年金終值系數(shù)公式求出\((F/A,10\%,3)\)的值：\((F/A,10\%,3)=\frac{(1+0.1)^31}{0.1}=\frac{1.3311}{0.1}=\frac{0.331}{0.1}=3.31\)再代入普通年金終值公式可得B方案終值\(F_B=100\times(F/A,10\%,3)=100\times3.31=331\)（元）步驟三：計(jì)算二者終值的差值二者在第三年年末時(shí)的終值相差\(\DeltaF=F_AF_B=364.1331=33.1\)（元）綜上，答案選A。15、李先生在2010年2月在某保險(xiǎn)公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，2016年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費(fèi)了17萬元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬元。

A.1.70

B.0.2125

C.2

D.0.925

【答案】：C"

【解析】本題為關(guān)于保險(xiǎn)賠付金額計(jì)算的題目。李先生購買的是保額為10萬元的終身型重大疾病保險(xiǎn)，他確診的肝癌晚期屬于賠償范圍。重大疾病保險(xiǎn)一般為給付型保險(xiǎn)，即只要被保險(xiǎn)人確診了合同約定的重大疾病，保險(xiǎn)公司就按照合同約定的保額進(jìn)行賠付，而不考慮實(shí)際的醫(yī)療費(fèi)用支出以及社保賠付情況。本題中合同約定的保額為10萬元，在四個(gè)選項(xiàng)中沒有10萬元這個(gè)答案，但結(jié)合重大疾病保險(xiǎn)的賠付機(jī)制，推測(cè)本題可能是出題不嚴(yán)謹(jǐn)，若僅從題目現(xiàn)有邏輯和數(shù)據(jù)來看，可能出題人意圖是讓從給定選項(xiàng)中選一個(gè)符合某種簡(jiǎn)單邏輯的答案，但鑒于題目信息只有保額、總醫(yī)療費(fèi)用和社保賠付金額，最直接能關(guān)聯(lián)到的數(shù)據(jù)計(jì)算為總醫(yī)療費(fèi)用減去社保賠付金額，即179=8萬元，同樣沒有此選項(xiàng)，所以只能依據(jù)給定答案來反推可能的出題邏輯。給定答案為C（2），可能出題人設(shè)計(jì)題目時(shí)邏輯混亂或存在信息缺失，但答案就是2。"16、在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。

A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得

B.財(cái)產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得

C.財(cái)產(chǎn)繼承所得

D.特許使用權(quán)使用費(fèi)所得

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)工作收入的定義，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得是通過個(gè)人在企事業(yè)單位進(jìn)行承包經(jīng)營(yíng)這一工作行為所獲得的收入，是基于個(gè)人付出勞動(dòng)與經(jīng)營(yíng)管理工作而產(chǎn)生的，屬于工作收入的范疇。選項(xiàng)B財(cái)產(chǎn)租賃和轉(zhuǎn)讓所得，是基于個(gè)人擁有的財(cái)產(chǎn)（如房屋、車輛等）進(jìn)行租賃或轉(zhuǎn)讓而獲得的收益，并非通過個(gè)人的工作勞動(dòng)直接產(chǎn)生，不屬于工作收入。選項(xiàng)C財(cái)產(chǎn)繼承所得是基于親屬關(guān)系等原因繼承他人財(cái)產(chǎn)所獲得的收入，并非個(gè)人通過工作努力所賺取的，與工作行為無關(guān)，不屬于工作收入。選項(xiàng)D特許使用權(quán)使用費(fèi)所得，是指?jìng)€(gè)人提供專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得，它主要是基于個(gè)人所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等特許權(quán)，而非直接的工作勞動(dòng)收入，不屬于工作收入。綜上，屬于工作收入的是企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得，本題答案選A。17、以下不能體現(xiàn)教育投資規(guī)劃的重要性的是（）。

A.教育投資在消費(fèi)的時(shí)間、金錢等方面的不確定因素較大

B.教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響越來越大

C.教育成本不斷升高

D.中國家庭對(duì)子女教育越來越重視

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)教育投資規(guī)劃重要性的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A教育投資在消費(fèi)的時(shí)間、金錢等方面的不確定因素較大，這體現(xiàn)的是教育投資面臨的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，而非教育投資規(guī)劃的重要性。因?yàn)椴淮_定因素大只能說明投資過程可能存在變數(shù)，但并不能直接反映出對(duì)教育進(jìn)行投資規(guī)劃有多么重要，所以該選項(xiàng)不能體現(xiàn)教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)B教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響越來越大，這意味著通過合理的教育投資規(guī)劃，可以讓子女獲得更好的教育，從而在未來的職業(yè)生涯和人生發(fā)展中占據(jù)更有利的位置。因此，從這個(gè)角度體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)C教育成本不斷升高，在這種情況下，如果不進(jìn)行合理的教育投資規(guī)劃，家庭可能難以承擔(dān)不斷增加的教育費(fèi)用。所以，為了應(yīng)對(duì)教育成本的上升，需要提前做好規(guī)劃，這體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)D中國家庭對(duì)子女教育越來越重視，而重視子女教育就需要通過合理的教育投資規(guī)劃，來確保能夠?yàn)樽优峁┝己玫慕逃Y源和條件，以實(shí)現(xiàn)家庭對(duì)子女教育的期望。所以這也體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。綜上，本題正確答案選A。18、下列保險(xiǎn)不適用于補(bǔ)償原則的是（）。

A.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)

B.人身意外傷害保險(xiǎn)

C.責(zé)任保險(xiǎn)

D.信用保證保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)補(bǔ)償原則的適用范圍來逐一分析選項(xiàng)。補(bǔ)償原則是指當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生損失時(shí)，通過保險(xiǎn)人的補(bǔ)償使被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益恢復(fù)到原來水平，被保險(xiǎn)人不能因損失而得到額外收益的原則。一般適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以各種有形的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)、相關(guān)的利益以及其責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的因保險(xiǎn)事故遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人會(huì)按照保險(xiǎn)合同的約定進(jìn)行賠償，賠償?shù)慕痤~以被保險(xiǎn)人所遭受的實(shí)際損失為限，目的是使被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)恢復(fù)到損失發(fā)生前的狀態(tài)，適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)B：人身意外傷害保險(xiǎn)人身意外傷害保險(xiǎn)是以人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害導(dǎo)致身故、傷殘或發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定給付保險(xiǎn)金。由于人的生命和身體是無價(jià)的，無法用貨幣來衡量其實(shí)際價(jià)值，所以不存在實(shí)際損失的補(bǔ)償問題。保險(xiǎn)金的給付通常是按照合同約定的金額進(jìn)行，而不是根據(jù)被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失進(jìn)行補(bǔ)償，不適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)C：責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)被保險(xiǎn)人對(duì)第三者造成損害依法應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償，賠償金額以被保險(xiǎn)人實(shí)際承擔(dān)的賠償責(zé)任為限，適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)D：信用保證保險(xiǎn)信用保證保險(xiǎn)是一種以信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)。在信用保證保險(xiǎn)中，當(dāng)被保證人不履行合同義務(wù)而給權(quán)利人造成損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定進(jìn)行賠償，賠償金額通常以權(quán)利人的實(shí)際損失為限，適用于補(bǔ)償原則。綜上，答案是B選項(xiàng)。19、關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象

C.人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件

D.人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來完成保險(xiǎn)合同約定

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)人壽保險(xiǎn)的相關(guān)定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中具有重要作用。例如通過指定受益人的方式，可確保在被保險(xiǎn)人去世后，保險(xiǎn)金按照其意愿定向傳承給指定的受益人，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的有序轉(zhuǎn)移和分配，避免因法定繼承等問題產(chǎn)生的糾紛。所以選項(xiàng)A對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)B人壽保險(xiǎn)是以人的壽命作為保障對(duì)象的保險(xiǎn)。其核心就在于對(duì)被保險(xiǎn)人生命狀態(tài)（生存或身故）的保障，圍繞人的壽命情況來確定保險(xiǎn)責(zé)任和理賠條件。因此，選項(xiàng)B對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)C人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件。當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)身故，保險(xiǎn)公司按照合同約定向受益人給付身故保險(xiǎn)金；若被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)合同約定的時(shí)間點(diǎn)，保險(xiǎn)公司則給付生存保險(xiǎn)金等。所以選項(xiàng)C對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)D人壽保險(xiǎn)是指以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)生存或身故為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，并非以指定當(dāng)事人來完成保險(xiǎn)合同約定。該描述錯(cuò)誤，所以選項(xiàng)D符合題意。綜上，答案選D。20、劉小姐今年大學(xué)畢業(yè)，就職于某商業(yè)銀行，計(jì)劃工作三年后出國留學(xué)，預(yù)計(jì)花費(fèi)為15萬元。目前有3萬元的積蓄，每月工作收入1萬元，若年投資回報(bào)率6%，那么下列選項(xiàng)中，恰能達(dá)成出國留學(xué)計(jì)劃的月儲(chǔ)蓄率為（）（答案取近似數(shù)值）

A.20%

B.30%

C.35%

D.25%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)復(fù)利終值公式計(jì)算出每月需儲(chǔ)蓄的金額，進(jìn)而計(jì)算出月儲(chǔ)蓄率。步驟一：明確已知條件-計(jì)劃工作三年后出國留學(xué)，預(yù)計(jì)花費(fèi)\(15\)萬元，即終值\(FV=15\)萬元。-目前有\(zhòng)(3\)萬元積蓄，即現(xiàn)值\(PV=3\)萬元。-年投資回報(bào)率\(r=6\%\)，則月投資回報(bào)率\(i=\frac{6\%}{12}=0.5\%\)。-投資期限\(n=3\times12=36\)個(gè)月。-每月工作收入\(1\)萬元。步驟二：計(jì)算現(xiàn)有積蓄三年后的終值根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV_1=PV\times(1+i)^n\)，其中\(zhòng)(FV_1\)為終值，\(PV\)為現(xiàn)值，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)。將\(PV=3\)萬元，\(i=0.5\%\)，\(n=36\)代入公式可得：\(FV_1=3\times(1+0.5\%)^{36}\)通過計(jì)算可得\(FV_1\approx3.59\)（萬元）步驟三：計(jì)算每月需儲(chǔ)蓄金額三年后留學(xué)預(yù)計(jì)花費(fèi)\(15\)萬元，現(xiàn)有積蓄三年后終值約為\(3.59\)萬元，則三年中每月儲(chǔ)蓄在三年后的終值\(FV_2\)為：\(FV_2=153.59=11.41\)（萬元）已知普通年金終值公式為\(FV_2=PMT\times\frac{(1+i)^n1}{i}\)，其中\(zhòng)(PMT\)為每期等額支付金額（即每月儲(chǔ)蓄金額）。將\(FV_2=11.41\)萬元，\(i=0.5\%\)，\(n=36\)代入公式可得：\(11.41=PMT\times\frac{(1+0.5\%)^{36}-1}{0.5\%}\)通過計(jì)算可得\(PMT\approx0.3\)（萬元）步驟四：計(jì)算月儲(chǔ)蓄率月儲(chǔ)蓄率\(=\frac{每月儲(chǔ)蓄金額}{每月工作收入}\times100\%=\frac{0.3}{1}\times100\%=30\%\)綜上，答案選B。21、王女士投資了多支股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和2．4。則該組合的β系數(shù)為（）。

A.0.82

B.0.85

C.1.03

D.1.20

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資組合β系數(shù)的計(jì)算公式來計(jì)算該組合的β系數(shù)。步驟一：明確投資組合β系數(shù)的計(jì)算公式投資組合的β系數(shù)是各單項(xiàng)資產(chǎn)β系數(shù)以投資比重為權(quán)數(shù)的加權(quán)平均數(shù)，計(jì)算公式為：\(\beta_{p}=\sum_{i=1}^{n}w_{i}\beta_{i}\)，其中\(zhòng)(\beta_{p}\)為投資組合的β系數(shù)，\(w_{i}\)為第\(i\)項(xiàng)資產(chǎn)在投資組合中所占的比重，\(\beta_{i}\)為第\(i\)項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)，\(n\)為投資組合中資產(chǎn)的數(shù)量。步驟二：確定各項(xiàng)股票的投資比重和β系數(shù)已知王女士投資A股票的比重\(w_{A}=20\%=0.2\)，其\(\beta\)系數(shù)\(\beta_{A}=1\)；投資B股票的比重\(w_{B}=30\%=0.3\)，其\(\beta\)系數(shù)\(\beta_{B}=0.6\)；投資C股票的比重\(w_{C}=40\%=0.4\)，其\(\beta\)系數(shù)\(\beta_{C}=0.5\)；投資D股票的比重\(w_{D}=10\%=0.1\)，其\(\beta\)系數(shù)\(\beta_{D}=2.4\)。步驟三：計(jì)算投資組合的β系數(shù)將上述各項(xiàng)數(shù)據(jù)代入公式可得：\(\beta_{p}=w_{A}\beta_{A}+w_{B}\beta_{B}+w_{C}\beta_{C}+w_{D}\beta_{D}\)\(=0.2\times1+0.3\times0.6+0.4\times0.5+0.1\times2.4\)\(=0.2+0.18+0.2+0.24\)\(=0.82\)所以該組合的β系數(shù)為\(0.82\)，答案選A。22、小崔，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險(xiǎn)，并于去年購置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險(xiǎn)產(chǎn)品中，小崔購買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為()。

A.abed

B.badc

C.bcad

D.cbad

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)小崔的個(gè)人情況，結(jié)合不同保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)，來判斷其購買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序。小崔為企業(yè)普通職員，去年購置房產(chǎn)，今年3月完婚，目前無子女且未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。其經(jīng)濟(jì)狀況可能面臨一定壓力，需要優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱的穩(wěn)定以及應(yīng)對(duì)可能的意外和疾病風(fēng)險(xiǎn)。分析各選項(xiàng)涉及保險(xiǎn)的特點(diǎn)及優(yōu)先性選項(xiàng)A（abed）：該順序可能未充分考慮到小崔當(dāng)前的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況和家庭責(zé)任。如可能將某些并非最緊迫需求的保險(xiǎn)排在前面，而忽略了對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)支柱保障以及基本風(fēng)險(xiǎn)防范的優(yōu)先性。在小崔有房貸壓力且剛開始組建家庭的情況下，將這類保險(xiǎn)置于優(yōu)先位置不太合理，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B（badc）：此順序可能在保險(xiǎn)規(guī)劃上存在側(cè)重點(diǎn)偏差。例如可能過于看重某些特定保障而忽視了更基礎(chǔ)、更迫切的風(fēng)險(xiǎn)保障。對(duì)于小崔來說，這種順序沒有很好地貼合其現(xiàn)實(shí)情況，無法滿足其現(xiàn)階段對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和基本風(fēng)險(xiǎn)防范的需求，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C（bcad）：家庭支柱在小崔組建家庭且有房產(chǎn)購置的情況下，是家庭經(jīng)濟(jì)的重要來源，為其優(yōu)先配置保險(xiǎn)能夠在該支柱出現(xiàn)意外或疾病等情況時(shí)，保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，確保房貸等家庭支出能夠繼續(xù)維持，所以b應(yīng)排在首位；其次，意外風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)，意外險(xiǎn)可以在小崔遭遇意外時(shí)提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減輕家庭負(fù)擔(dān)，所以c排在第二位；健康問題也是人們面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)，醫(yī)療險(xiǎn)可以幫助支付醫(yī)療費(fèi)用，緩解因疾病帶來的經(jīng)濟(jì)壓力，所以a排在第三位；而壽險(xiǎn)主要是在被保險(xiǎn)人去世后為家人提供經(jīng)濟(jì)保障，對(duì)于目前小崔的家庭狀況來說，相對(duì)不是最緊迫的需求，所以d排在第四位。該順序符合小崔當(dāng)前的實(shí)際情況和保險(xiǎn)需求優(yōu)先級(jí)，故C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D（cbad）：將意外險(xiǎn)排在首位，雖然意外風(fēng)險(xiǎn)不可忽視，但對(duì)于小崔這樣有房貸壓力且作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱的人來說，優(yōu)先保障家庭支柱的穩(wěn)定更為重要，即先為家庭支柱配置合適的保險(xiǎn)。所以該順序不符合小崔當(dāng)前的保險(xiǎn)需求優(yōu)先級(jí)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。23、自由結(jié)余占（）的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。

A.總支出

B.總收入

C.總結(jié)余

D.理財(cái)支出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念與自由結(jié)余的關(guān)系，分析自由結(jié)余占不同概念比率過高所體現(xiàn)的理財(cái)情況。選項(xiàng)A：總支出自由結(jié)余占總支出的比率，主要反映的是自由結(jié)余與支出之間的相對(duì)關(guān)系。該比率過高可能意味著支出較少，但不能直接體現(xiàn)理財(cái)積極度。理財(cái)積極度更多地與儲(chǔ)蓄、投資等理財(cái)行為相關(guān)，而不僅僅取決于支出和自由結(jié)余的比例，因此A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：總收入自由結(jié)余占總收入的比率，綜合考慮了收入和結(jié)余情況。較高的比率通常表示在總收入中，扣除必要支出等后剩余較多，但這也不一定就體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。有可能是因?yàn)閭€(gè)人善于合理規(guī)劃支出從而有較多結(jié)余，也可能是有進(jìn)行一定的理財(cái)操作使得資金有合理分配，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C：總結(jié)余總結(jié)余包含了自由結(jié)余和強(qiáng)制儲(chǔ)蓄等部分。當(dāng)自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高時(shí)，意味著在總的結(jié)余資金中，用于強(qiáng)制儲(chǔ)蓄或者其他有規(guī)劃的理財(cái)部分相對(duì)較少，大部分結(jié)余處于自由支配狀態(tài)，這往往體現(xiàn)出個(gè)人沒有積極地將資金進(jìn)行規(guī)劃和理財(cái)，即體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：理財(cái)支出自由結(jié)余與理財(cái)支出是不同的概念，自由結(jié)余占理財(cái)支出的比率不能很好地體現(xiàn)理財(cái)積極度。理財(cái)支出只是理財(cái)行為的一個(gè)方面，該比率無法全面反映個(gè)人整體的理財(cái)情況和積極程度，故D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。24、()的公式為：凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額。

A.銷售凈利潤(rùn)率

B.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

C.實(shí)收資本利潤(rùn)率

D.基本獲利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同利潤(rùn)率計(jì)算公式的知識(shí)點(diǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)：銷售凈利潤(rùn)率：銷售凈利潤(rùn)率的計(jì)算公式為凈利潤(rùn)÷銷售收入凈額，并非凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：凈資產(chǎn)利潤(rùn)率：凈資產(chǎn)利潤(rùn)率的公式為凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，該選項(xiàng)符合題干所給公式，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：實(shí)收資本利潤(rùn)率：實(shí)收資本利潤(rùn)率是指企業(yè)凈利潤(rùn)與實(shí)收資本的比率，其計(jì)算公式為凈利潤(rùn)÷實(shí)收資本，和題干公式不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：基本獲利率：基本獲利率的計(jì)算公式為息稅前利潤(rùn)÷總資產(chǎn)平均余額，并非凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)平均總額，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。25、何先生的兒子今年7歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，根據(jù)目前的教育消費(fèi)，大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為5萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率為6％，何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動(dòng)資金，這筆資金的年投資收益率為10％。

A.58719.72

B.60677.53

C.65439.84

D.68412.96

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)復(fù)利終值公式計(jì)算出何先生兒子18歲時(shí)大學(xué)四年所需的學(xué)費(fèi)，再根據(jù)復(fù)利終值公式計(jì)算出12000元教育啟動(dòng)資金在兒子18歲時(shí)的終值，最后用大學(xué)四年所需學(xué)費(fèi)終值減去教育啟動(dòng)資金終值，即可得到何先生還需準(zhǔn)備的教育金。步驟一：計(jì)算何先生兒子18歲時(shí)大學(xué)四年所需的學(xué)費(fèi)已知目前大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為\(5\)萬元，學(xué)費(fèi)上漲率為\(6\%\)，何先生的兒子今年\(7\)歲，預(yù)計(jì)\(18\)歲上大學(xué)，從現(xiàn)在到兒子上大學(xué)還有\(zhòng)(187=11\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出兒子18歲時(shí)大學(xué)四年所需的學(xué)費(fèi)終值：\(F_1=50000\times(1+6\%)^{11}\)\(=50000\times1.06^{11}\)\(\approx50000\times1.8983\)\(=94915\)（元）步驟二：計(jì)算12000元教育啟動(dòng)資金在兒子18歲時(shí)的終值已知教育啟動(dòng)資金為\(12000\)元，年投資收益率為\(10\%\)，投資期限同樣是\(11\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)，可計(jì)算出教育啟動(dòng)資金在兒子18歲時(shí)的終值：\(F_2=12000\times(1+10\%)^{11}\)\(=12000\times1.1^{11}\)\(\approx12000\times2.8531\)\(=34237.47\)（元）步驟三：計(jì)算何先生還需準(zhǔn)備的教育金用兒子18歲時(shí)大學(xué)四年所需的學(xué)費(fèi)終值減去教育啟動(dòng)資金在兒子18歲時(shí)的終值，可得何先生還需準(zhǔn)備的教育金為：\(9491534237.47=60677.53\)（元）綜上，答案是B。26、教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，它是以()方式計(jì)息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】：D

【解析】本題主要考查教育儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：活期存款利率是用于活期儲(chǔ)蓄的計(jì)息標(biāo)準(zhǔn)，活期儲(chǔ)蓄隨時(shí)可以支取，流動(dòng)性強(qiáng)但利率較低，而教育儲(chǔ)蓄有其特定的儲(chǔ)蓄規(guī)則和目的，并非按照活期存款利率計(jì)息，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：存本取息是定期儲(chǔ)蓄的一種，是指一次性存入本金，然后按約定周期分次支取利息，到期支取本金的儲(chǔ)蓄方式，這與教育儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式不同，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：一年期定期存款利率是一年期定期儲(chǔ)蓄的計(jì)息依據(jù)，教育儲(chǔ)蓄并非單純按照一年期定期存款利率來計(jì)息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，它是以整存整取方式計(jì)息。整存整取是指開戶時(shí)約定存期，一次性存入，到期時(shí)一次性支取本息的一種儲(chǔ)蓄方式，符合教育儲(chǔ)蓄的計(jì)息特點(diǎn)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。27、自由結(jié)余占()的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。

A.總支出

B.總收入

C.總結(jié)余

D.理財(cái)支出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)的含義，結(jié)合自由結(jié)余的概念以及理財(cái)積極度的相關(guān)知識(shí)進(jìn)行分析。分析選項(xiàng)A總支出是指在一定時(shí)期內(nèi)所花費(fèi)的全部費(fèi)用。自由結(jié)余與總支出的比率，主要反映的是自由結(jié)余在支出方面的相對(duì)占比情況，它更多地體現(xiàn)的是支出結(jié)構(gòu)以及可自由支配資金相對(duì)于支出的比例關(guān)系，而不能直接體現(xiàn)理財(cái)積極度。例如，即使自由結(jié)余占總支出的比率高，也可能只是因?yàn)橹С鲚^少，而不能說明理財(cái)積極度的高低。所以選項(xiàng)A不符合題意。分析選項(xiàng)B總收入是指在一定時(shí)期內(nèi)所獲得的全部收入。自由結(jié)余占總收入的比率，反映的是自由結(jié)余在全部收入中的占比情況。這一比率高可能意味著收入較多、支出較少，但并不能直接表明理財(cái)積極度的高低。比如，一個(gè)人收入很高且隨意消費(fèi)后仍有較多自由結(jié)余，這并不代表其理財(cái)積極度高。所以選項(xiàng)B不符合題意。分析選項(xiàng)C總結(jié)余是總收入減去總支出后的剩余金額，它反映了一定時(shí)期內(nèi)的總體財(cái)務(wù)積累情況。自由結(jié)余是總結(jié)余中可以自由支配的部分，如果自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，說明在總結(jié)余中可自由支配的資金過多，而用于進(jìn)一步理財(cái)規(guī)劃、投資等能體現(xiàn)理財(cái)積極行為的資金相對(duì)較少，也就往往體現(xiàn)出較低的理財(cái)積極度。所以選項(xiàng)C符合題意。分析選項(xiàng)D理財(cái)支出是指用于理財(cái)活動(dòng)的費(fèi)用，如購買理財(cái)產(chǎn)品、進(jìn)行投資等所花費(fèi)的資金。自由結(jié)余與理財(cái)支出的比率，主要體現(xiàn)的是自由結(jié)余與理財(cái)投入之間的關(guān)系，該比率過高可能意味著理財(cái)投入較少，但從概念邏輯上來說，它不是直接體現(xiàn)理財(cái)積極度與自由結(jié)余的關(guān)聯(lián)指標(biāo)。本題強(qiáng)調(diào)的是自由結(jié)余在總結(jié)余中的占比情況對(duì)理財(cái)積極度的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題正確答案為C。28、勞動(dòng)力的需求，要求項(xiàng)目部以（）進(jìn)行申報(bào)。

A.口頭表達(dá)的形式向公司勞務(wù)主管部門

B.書面的形式向公司人事主管部門

C.表格的形式向公司安全主管部門

D.表格的形式向公司勞務(wù)主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查勞動(dòng)力需求申報(bào)的形式和申報(bào)對(duì)象。選項(xiàng)A分析口頭表達(dá)形式通常缺乏規(guī)范性和可追溯性。在勞動(dòng)力需求申報(bào)這種重要的事務(wù)中，僅靠口頭表達(dá)容易出現(xiàn)信息遺漏、誤解等問題，且不利于存檔和后續(xù)的核查等工作。同時(shí)，勞務(wù)需求一般應(yīng)由專門的勞務(wù)主管部門負(fù)責(zé)，而非僅以口頭形式向公司勞務(wù)主管部門申報(bào)，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析雖然書面形式相對(duì)規(guī)范，但申報(bào)對(duì)象錯(cuò)誤。人事主管部門主要負(fù)責(zé)人力資源管理的綜合事務(wù)，如員工招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利等宏觀層面的工作；而勞動(dòng)力需求的申報(bào)更側(cè)重于勞務(wù)人員的具體數(shù)量、工種等方面，應(yīng)由公司勞務(wù)主管部門來處理，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析安全主管部門的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)公司的安全生產(chǎn)管理、安全制度制定與執(zhí)行、安全培訓(xùn)與監(jiān)督等與安全相關(guān)的工作，并不負(fù)責(zé)勞動(dòng)力需求的申報(bào)管理。所以以表格形式向公司安全主管部門申報(bào)勞動(dòng)力需求是不合理的，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析以表格的形式進(jìn)行申報(bào)具有規(guī)范性、系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性的特點(diǎn)。表格可以清晰地列出勞動(dòng)力需求的各項(xiàng)具體信息，如所需勞動(dòng)力的數(shù)量、工種、技能要求、工作時(shí)間等，便于公司勞務(wù)主管部門進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和安排。公司勞務(wù)主管部門是專門負(fù)責(zé)勞務(wù)管理工作的部門，對(duì)勞動(dòng)力的調(diào)配、使用等方面具有專業(yè)的管理能力和職責(zé)，所以勞動(dòng)力的需求應(yīng)要求項(xiàng)目部以表格的形式向公司勞務(wù)主管部門進(jìn)行申報(bào)，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。29、下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)銷售管理的做法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

C.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門必須對(duì)以上材料重新編寫

D.商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）銷售管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。選項(xiàng)A：商業(yè)銀行在代銷產(chǎn)品時(shí)，要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告，這是合理且必要的。通過獲取這些詳細(xì)信息，商業(yè)銀行能夠更全面地了解代銷產(chǎn)品的特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)和收益情況，從而為客戶提供更準(zhǔn)確的信息和更合適的投資建議，該做法正確。選項(xiàng)B：商業(yè)銀行根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料以及自身對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料，有助于確保材料內(nèi)容的準(zhǔn)確性、客觀性和完整性，避免夸大收益、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)等不當(dāng)宣傳行為，更好地保護(hù)客戶的利益，該做法正確。選項(xiàng)C：商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時(shí)，要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料是合理的。但不一定必須對(duì)這些材料重新編寫，若產(chǎn)品開發(fā)部門提供的材料符合相關(guān)規(guī)定和要求，理財(cái)業(yè)務(wù)部門可直接使用或僅作適當(dāng)修改，該項(xiàng)表述過于絕對(duì)，該做法不正確。選項(xiàng)D：商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式，能夠避免在業(yè)務(wù)開展過程中出現(xiàn)權(quán)責(zé)不清、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不明等問題，保障業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行和客戶的合法權(quán)益，該做法正確。綜上，答案選C。30、下列理財(cái)計(jì)劃中，屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)(區(qū)間)理財(cái)計(jì)劃的是（）。

A.固定收益理財(cái)計(jì)劃

B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

C.最低收益理財(cái)計(jì)劃

D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)來判斷屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的理財(cái)計(jì)劃。選項(xiàng)A：固定收益理財(cái)計(jì)劃固定收益理財(cái)計(jì)劃是指銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)。該計(jì)劃收益是固定的，并非收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間），所以不屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的理財(cái)計(jì)劃。選項(xiàng)B：保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。此計(jì)劃能保證本金，且收益會(huì)根據(jù)實(shí)際投資情況動(dòng)態(tài)變化，屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的理財(cái)計(jì)劃。選項(xiàng)C：最低收益理財(cái)計(jì)劃最低收益理財(cái)計(jì)劃是指銀行向客戶承諾支付最低收益，產(chǎn)生超過最低收益的其他收益由銀行和客戶按照合同約定分配。該計(jì)劃強(qiáng)調(diào)的是有最低收益保障，并非收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的典型特征，所以不屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的理財(cái)計(jì)劃。選項(xiàng)D：非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。該計(jì)劃不能保證本金，不符合題目中保證本金的要求，不屬于保證本金且收益動(dòng)態(tài)（區(qū)間）的理財(cái)計(jì)劃。綜上，答案選B。31、我國外匯掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大多依據(jù)()下午3時(shí)整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁中的價(jià)格而厘定。

A.紐約時(shí)間

B.倫敦時(shí)間

C.東京時(shí)間

D.北京時(shí)間

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國外匯掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品中外匯匯率厘定所依據(jù)的時(shí)間。在我國外匯掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大多依據(jù)東京時(shí)間下午3時(shí)整，在路透社或彭博社相應(yīng)的外匯展示頁中的價(jià)格而厘定。選項(xiàng)A紐約時(shí)間，并不是我國外匯掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品匯率厘定所依據(jù)的時(shí)間；選項(xiàng)B倫敦時(shí)間也不符合要求；選項(xiàng)D北京時(shí)間同樣不是該匯率厘定所采用的時(shí)間。所以本題正確答案是C。32、李某取得稿酬10000元，業(yè)余時(shí)間為外單位講課取得講課費(fèi)4000元，李某應(yīng)繳納個(gè)人所得稅稅額為()元。

A.1760

B.2240

C.2040

D.1920

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人所得稅的相關(guān)規(guī)定，分別計(jì)算稿酬所得與勞務(wù)報(bào)酬（講課費(fèi)）所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額，再將二者相加，即可得出李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額。1.計(jì)算稿酬所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額根據(jù)個(gè)人所得稅法規(guī)定，稿酬所得每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算，然后適用百分之七十的比例計(jì)算應(yīng)納稅所得額，稅率為百分之二十。李某取得稿酬\(10000\)元，超過了\(4000\)元，應(yīng)減除費(fèi)用為收入的\(20\%\)，則應(yīng)納稅所得額為：\(10000\times(120\%)\times70\%=10000\times0.8\times0.7=5600\)（元）稿酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則稿酬所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(5600\times20\%=1120\)（元）2.計(jì)算勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額勞務(wù)報(bào)酬所得每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算，稅率為百分之二十。李某取得講課費(fèi)\(4000\)元，剛好為\(4000\)元，應(yīng)減除費(fèi)用\(800\)元，則應(yīng)納稅所得額為：\(4000800=3200\)（元）勞務(wù)報(bào)酬所得適用比例稅率，稅率為百分之二十，則勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(3200\times20\%=640\)（元）3.計(jì)算李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額將稿酬所得與勞務(wù)報(bào)酬所得（講課費(fèi)）應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額相加，可得李某應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為：\(1120+640=1760\)（元）綜上，答案選A。33、王先生預(yù)測(cè)來年的市場(chǎng)收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價(jià)總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。

A.4%

B.5%

C.7%

D.8%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型來計(jì)算天涯公司股票的預(yù)期收益率，進(jìn)而得出答案。步驟一：明確資本資產(chǎn)定價(jià)模型公式資本資產(chǎn)定價(jià)模型的公式為：\(R_i=R_f+\beta\times(R_mR_f)\)其中：\(R_i\)為第\(i\)種股票或投資組合的預(yù)期收益率；\(R_f\)為無風(fēng)險(xiǎn)收益率，通常用國庫券收益率來表示；\(\beta\)為該股票或投資組合的貝塔值；\(R_m\)為市場(chǎng)收益率。步驟二：分析題目所給信息已知王先生預(yù)測(cè)來年的市場(chǎng)收益率\(R_m=12\%\)；國庫券收益率\(R_f=4\%\)；天涯公司股票的貝塔值\(\beta=0.50\)。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算天涯公司股票的預(yù)期收益率將\(R_f=4\%\)，\(\beta=0.50\)，\(R_m=12\%\)代入資本資產(chǎn)定價(jià)模型公式\(R_i=R_f+\beta\times(R_mR_f)\)可得：\(R_i=4\%+0.5\times(12\%4\%)\)先計(jì)算括號(hào)內(nèi)的值：\(12\%4\%=8\%\)再計(jì)算乘法：\(0.5\times8\%=4\%\)最后計(jì)算加法：\(4\%+4\%=8\%\)所以天涯公司股票的預(yù)期收益率為\(8\%\)，答案選D。34、()指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)。

A.自用性資產(chǎn)

B.流動(dòng)性資產(chǎn)

C.投資性資產(chǎn)

D.固有資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同資產(chǎn)概念的理解。選項(xiàng)A，自用性資產(chǎn)是指為個(gè)人或家庭生活使用而擁有的資產(chǎn)，它并非是產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，流動(dòng)性資產(chǎn)主要是指現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，這類資產(chǎn)強(qiáng)調(diào)的是資產(chǎn)的流動(dòng)性，用于滿足日常支付和應(yīng)急需求，與題干中所描述的概念不符，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，投資性資產(chǎn)是指能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)。投資性資產(chǎn)的目的是通過投資獲取經(jīng)濟(jì)利益，符合題干對(duì)該類資產(chǎn)的定義，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，固有資產(chǎn)通常是指企業(yè)或單位所擁有的具有一定價(jià)值的固定資產(chǎn)等，與題干所涉及的概念沒有直接關(guān)聯(lián)，因此D選項(xiàng)不正確。綜上，本題正確答案是C。35、客戶王女士在理財(cái)師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評(píng)估金額時(shí)，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0．8％，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實(shí)際收益率()。

A.比無風(fēng)險(xiǎn)收益高0.8％

B.比無風(fēng)險(xiǎn)收益低0.8％

C.比市場(chǎng)平均水平高0.8％

D.比市場(chǎng)平均水平低0.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)詹森比率的定義來判斷該資產(chǎn)配置過去幾年的實(shí)際收益率情況。詹森比率是測(cè)定證券組合經(jīng)營(yíng)績(jī)效的一種指標(biāo)，是證券組合的實(shí)際期望收益率與位于證券市場(chǎng)線上的證券組合的期望收益率之差。簡(jiǎn)單來說，詹森比率衡量的是基金或資產(chǎn)配置的實(shí)際收益率相對(duì)于市場(chǎng)平均收益率的表現(xiàn)。已知該資產(chǎn)配置的詹森比率為0.8％，當(dāng)詹森比率大于0時(shí)，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實(shí)際收益率高于市場(chǎng)平均水平；當(dāng)詹森比率小于0時(shí)，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實(shí)際收益率低于市場(chǎng)平均水平。本題中詹森比率為0.8％大于0，所以意味著該資產(chǎn)配置過去幾年的實(shí)際收益率比市場(chǎng)平均水平高0.8％。因此，答案選C。36、代書遺囑應(yīng)當(dāng)有（）以上的見證人在場(chǎng)見證。

A.2個(gè)

B.3個(gè)

C.4個(gè)

D.5個(gè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查代書遺囑的相關(guān)法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見證人在場(chǎng)見證，由其中一人代書，并由遺囑人、代書人和其他見證人簽名，注明年、月、日。所以代書遺囑需要有2個(gè)以上的見證人在場(chǎng)見證，本題正確答案選A。37、反映證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平之間均衡關(guān)系的方程式是()。

A.證券市場(chǎng)線方程

B.證券特征線方程

C.資本市場(chǎng)線方程

D.套利定價(jià)方程

【答案】：A

【解析】本題主要考查反映證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平之間均衡關(guān)系的方程式。選項(xiàng)A證券市場(chǎng)線方程反映了證券或證券組合的期望收益與其所承擔(dān)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)β系數(shù)之間的線性關(guān)系，它體現(xiàn)了證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平之間的均衡關(guān)系，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B證券特征線方程是描述證券收益率與市場(chǎng)組合收益率之間回歸關(guān)系的方程，主要用于分析單個(gè)證券的收益與市場(chǎng)收益之間的關(guān)系，并非反映證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平之間的均衡關(guān)系，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C資本市場(chǎng)線方程反映的是有效組合的期望收益率和標(biāo)準(zhǔn)差之間的關(guān)系，它衡量的是有效投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，而不是一般證券組合期望收益與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的均衡關(guān)系，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D套利定價(jià)方程是一種多因素定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受多個(gè)因素影響，并非專門反映證券組合期望收益水平與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平之間的均衡關(guān)系，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。38、王先生與趙女士相識(shí)，并確定了戀愛關(guān)系，2015年12月二人到當(dāng)?shù)鼗橐龅怯洐C(jī)關(guān)申請(qǐng)結(jié)婚登記，婚姻機(jī)關(guān)經(jīng)過審查，準(zhǔn)予登記，但因客觀原因沒有領(lǐng)到結(jié)婚證。王先生外出旅行時(shí)因意外身故，則趙女士（）。

A.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)槎藳]有結(jié)婚證

B.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)闆]有完成正式結(jié)婚登記手續(xù)

C.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)榛橐龅怯洐C(jī)關(guān)批準(zhǔn)了二人的登記申請(qǐng)

D.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因?yàn)橥跸壬且蛞馔馍硗?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查婚姻關(guān)系的認(rèn)定以及法定繼承的相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于判斷趙女士與王先生之間是否存在合法有效的婚姻關(guān)系，進(jìn)而確定趙女士是否有資格繼承王先生的遺產(chǎn)。題干條件分析王先生與趙女士相識(shí)并確定戀愛關(guān)系，于2015年12月到當(dāng)?shù)鼗橐龅怯洐C(jī)關(guān)申請(qǐng)結(jié)婚登記?；橐龅怯洐C(jī)關(guān)經(jīng)過審查，準(zhǔn)予登記。因客觀原因二人沒有領(lǐng)到結(jié)婚證。隨后王先生外出旅行時(shí)因意外身故。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：雖然二人實(shí)際未領(lǐng)到結(jié)婚證，但婚姻登記機(jī)關(guān)已經(jīng)準(zhǔn)予登記，根據(jù)法律規(guī)定，婚姻關(guān)系自登記機(jī)關(guān)予以登記時(shí)即確立，并非以領(lǐng)取結(jié)婚證為唯一標(biāo)志。所以不能僅因沒有結(jié)婚證就判定趙女士不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：完成結(jié)婚登記是確立婚姻關(guān)系的法定程序，而此案例中婚姻登記機(jī)關(guān)已批準(zhǔn)了二人的登記申請(qǐng)，這意味著結(jié)婚登記手續(xù)在法律意義上已完成，并非“沒有完成正式結(jié)婚登記手續(xù)”。所以不能據(jù)此判定趙女士不能繼承遺產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，要求結(jié)婚的男女雙方親自到婚姻登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)結(jié)婚登記，符合本法規(guī)定的，予以登記，發(fā)給結(jié)婚證。完成結(jié)婚登記，即確立婚姻關(guān)系。本題中婚姻登記機(jī)關(guān)批準(zhǔn)了二人的登記申請(qǐng)，表明婚姻關(guān)系已經(jīng)確立。在王先生意外身故后，趙女士作為其合法配偶，依法可以繼承王先生的遺產(chǎn)，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：王先生因意外身亡這一事實(shí)與趙女士是否能繼承其遺產(chǎn)沒有直接因果關(guān)系。趙女士能否繼承遺產(chǎn)的關(guān)鍵在于其與王先生是否存在合法的婚姻關(guān)系，而不是王先生的死亡原因，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。39、（）是指保險(xiǎn)人在承保時(shí)，對(duì)投保人所投保的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度和保險(xiǎn)金額等要有充分和準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇

A.大數(shù)法則

B.風(fēng)險(xiǎn)分散原則

C.風(fēng)險(xiǎn)選擇原則

D.風(fēng)險(xiǎn)確定原則

【答案】：C

【解析】本題考查保險(xiǎn)相關(guān)原則的概念。選項(xiàng)A：大數(shù)法則大數(shù)法則是指在隨機(jī)現(xiàn)象的大量重復(fù)出現(xiàn)中，往往呈現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律。它主要用于保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定等方面，通過對(duì)大量保險(xiǎn)標(biāo)的的損失數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，來確定合理的保險(xiǎn)費(fèi)率，使保險(xiǎn)人的保費(fèi)收入與實(shí)際承擔(dān)的賠付責(zé)任相匹配。而題干描述的并非是關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)率厘定依據(jù)的內(nèi)容，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：風(fēng)險(xiǎn)分散原則風(fēng)險(xiǎn)分散原則是指通過多樣化的投資或承保等方式，將風(fēng)險(xiǎn)分散到不同的標(biāo)的、領(lǐng)域或時(shí)間段，以降低單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體造成的影響。例如保險(xiǎn)公司同時(shí)承保多種不同類型的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、多個(gè)不同地區(qū)的保險(xiǎn)標(biāo)的等，通過分散風(fēng)險(xiǎn)來保證自身經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。這與題干中保險(xiǎn)人在承保時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)識(shí)和選擇的內(nèi)容不相符，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：風(fēng)險(xiǎn)選擇原則風(fēng)險(xiǎn)選擇原則是指保險(xiǎn)人在承保時(shí)，需要對(duì)投保人所投保的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)程度和保險(xiǎn)金額等進(jìn)行充分且準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)，在此基礎(chǔ)上作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇。這與題干所描述的內(nèi)容完全一致，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：風(fēng)險(xiǎn)確定原則在保險(xiǎn)領(lǐng)域并沒有“風(fēng)險(xiǎn)確定原則”這一被廣泛認(rèn)可和通用的原則。通常保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、選擇和分散等，所以選項(xiàng)D不符合保險(xiǎn)相關(guān)原則的范疇，應(yīng)予以排除。綜上，本題的正確答案是C。40、市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性體現(xiàn)在（）。

A.同種商品在不同市場(chǎng)將遵循一價(jià)原則

B.金融市場(chǎng)交易的對(duì)象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具

C.在金融市場(chǎng)上，金融工具的交易是通過一些專業(yè)機(jī)構(gòu)組織實(shí)現(xiàn)的

D.一般來說家庭或個(gè)人是資金的供給者，但在某些條件下也可能成為資金的需求者

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)市場(chǎng)交易活動(dòng)集中性的概念，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：同種商品在不同市場(chǎng)將遵循一價(jià)原則，這主要體現(xiàn)的是市場(chǎng)價(jià)格的統(tǒng)一性，即相同商品在不同市場(chǎng)中價(jià)格會(huì)趨于一致，而不是市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：金融市場(chǎng)交易的對(duì)象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具，此內(nèi)容描述的是金融市場(chǎng)交易的客體，也就是交易的具體對(duì)象，與市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性并無直接關(guān)聯(lián)，因此該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：在金融市場(chǎng)上，金融工具的交易是通過一些專業(yè)機(jī)構(gòu)組織實(shí)現(xiàn)的，這表明市場(chǎng)交易活動(dòng)不是分散無序的，而是集中于這些專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行組織和完成，很好地體現(xiàn)了市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：一般來說家庭或個(gè)人是資金的供給者，但在某些條件下也可能成為資金的需求者，這反映的是金融市場(chǎng)中資金供求主體的角色變化情況，并非市場(chǎng)交易活動(dòng)的集中性特征，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。41、下列關(guān)于復(fù)利終值的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.復(fù)利終值系數(shù)表中現(xiàn)值PV已假定為1，因而終值FV即為終值系數(shù)

B.通過復(fù)利終值系數(shù)表，在給定r與n的前提下，可以方便地求出1元錢投資n年的本利和

C.復(fù)利終值通常用于計(jì)算多筆投資的財(cái)富累積成果，即多筆投資經(jīng)過若干年成長(zhǎng)后反映的投資價(jià)值

D.復(fù)利終值是指給定初始投資、一定投資報(bào)酬率和一定投資期限的條件下，以復(fù)利計(jì)算的投資期末的本利和

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說法是否正確。A選項(xiàng)：復(fù)利終值系數(shù)表是為了方便計(jì)算而設(shè)定的，在該表中現(xiàn)值\(PV\)已假定為\(1\)。根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(FV\)為終值，\(PV\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），當(dāng)\(PV=1\)時(shí)，\(FV=(1+r)^n\)，此時(shí)終值\(FV\)即為終值系數(shù)，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：復(fù)利終值系數(shù)表列出了不同利率\(r\)和期數(shù)\(n\)組合下的復(fù)利終值系數(shù)。已知利率\(r\)和期數(shù)\(n\)，通過查閱復(fù)利終值系數(shù)表，可得到對(duì)應(yīng)的終值系數(shù)，由于此時(shí)現(xiàn)值\(PV=1\)，所以可以方便地求出\(1\)元錢投資\(n\)年的本利和，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)：復(fù)利終值通常用于計(jì)算單筆投資的財(cái)富累積成果，即在給定初始投資、一定投資報(bào)酬率和一定投資期限的條件下，以復(fù)利計(jì)算的投資期末的本利和。而計(jì)算多筆投資的財(cái)富累積成果通常使用年金終值等方法，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：復(fù)利終值指的是在給定初始投資、一定投資報(bào)酬率和一定投資期限的條件下，按照復(fù)利計(jì)算方式得到的投資期末的本利和，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。42、小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負(fù)責(zé)駕駛與經(jīng)營(yíng)，他為車投保了第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。

A.保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『闻c朋友合伙購車

B.保險(xiǎn)公司賠付，因?yàn)樾『呜?fù)責(zé)駕駛經(jīng)營(yíng)，有可保利益

C.保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『我阉劳?/p>

D.保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)金給小何的朋友

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)合同中可保利益的相關(guān)規(guī)定來分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A保險(xiǎn)合同是否賠付與車輛的購買方式并無直接關(guān)聯(lián)。雖然小何與朋友合伙購買了卡車，但這并不影響其在保險(xiǎn)合同中的權(quán)益。根據(jù)保險(xiǎn)的基本原則，關(guān)鍵在于投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有可保利益。小何負(fù)責(zé)車輛的駕駛與經(jīng)營(yíng)，這表明他對(duì)這輛卡車具有經(jīng)濟(jì)上的利害關(guān)系，存在可保利益。所以不能因?yàn)樾『闻c朋友合伙購車就判定保險(xiǎn)公司不賠，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B可保利益是指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。小何負(fù)責(zé)卡車的駕駛與經(jīng)營(yíng)，車輛的正常運(yùn)行與他的經(jīng)濟(jì)利益密切相關(guān)，他因車輛的存在而受益，因車輛的損失而遭受經(jīng)濟(jì)損失，所以小何對(duì)該卡車具有可保利益。在這種情況下，他為車輛投保的第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)是有效的。當(dāng)車輛因交通意外全損時(shí)，符合保險(xiǎn)合同的賠付條件，保險(xiǎn)公司應(yīng)予以賠付，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C投保人死亡并不必然導(dǎo)致保險(xiǎn)合同失效或保險(xiǎn)公司不承擔(dān)賠付責(zé)任。只要在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)合同仍然有效，且符合賠付條件，保險(xiǎn)公司就應(yīng)當(dāng)按照合同約定進(jìn)行賠付。在本題中，小何生前為車輛投保，并且具有可保利益，車輛全損屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，所以不能因?yàn)樾『我阉劳鼍途芙^賠付，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D小何在投保時(shí)指定自己為受益人，根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)金應(yīng)按照指定支付給受益人。雖然小何已經(jīng)死亡，但保險(xiǎn)金通常會(huì)作為小何的遺產(chǎn)進(jìn)行處理，而不是直接支付給小何的朋友。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。43、在借貸金額方面，家庭債務(wù)管理力主（）。

A.量人為出

B.量力而行

C.保證較多的結(jié)余

D.保證生活的品質(zhì)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)家庭債務(wù)管理中借貸金額的相關(guān)原則，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A“量入為出”強(qiáng)調(diào)的是根據(jù)收入來安排支出，它更側(cè)重于整體的收支規(guī)劃，重點(diǎn)在于合理安排消費(fèi)，使支出不超過收入，而沒有直接針對(duì)借貸金額的管理。在家庭債務(wù)管理中，僅考慮收入來安排支出并不能很好地體現(xiàn)借貸時(shí)對(duì)自身償還能力的評(píng)估，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“量力而行”意思是按照自己能力的大小去做，不勉強(qiáng)。在家庭債務(wù)管理中，借貸金額需要考慮自身的還款能力和經(jīng)濟(jì)狀況等因素。如果借貸金額超出了自己的承受范圍，可能會(huì)導(dǎo)致還款困難，甚至影響家庭的財(cái)務(wù)穩(wěn)定。因此，家庭債務(wù)管理在借貸金額方面主張“量力而行”，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C“保證較多的結(jié)余”主要關(guān)注的是家庭收支后的剩余情況，是一個(gè)關(guān)于財(cái)務(wù)結(jié)果的考量。它與借貸金額之間并沒有直接的關(guān)聯(lián)，沒有涉及到在借貸時(shí)應(yīng)遵循的原則，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D“保證生活的品質(zhì)”是家庭生活中的一個(gè)追求，但它不是家庭債務(wù)管理中確定借貸金額的主要原則。在決定借貸金額時(shí)，更重要的是考慮自身的還款能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而不是單純?yōu)榱吮ＷC生活品質(zhì)去借貸，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案是B。44、商業(yè)銀行開展保證收益理財(cái)計(jì)劃等個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向()申請(qǐng)批準(zhǔn)。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國人民銀行

C.中國銀監(jiān)會(huì)

D.證券交易所

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展保證收益理財(cái)計(jì)劃等個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的審批機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A：中國證監(jiān)會(huì)中國證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)管證券市場(chǎng)，對(duì)證券發(fā)行、交易、上市公司、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等進(jìn)行監(jiān)督管理，并不負(fù)責(zé)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的審批，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：中國人民銀行中國人民銀行是我國的中央銀行，主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的審批主體，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：中國銀監(jiān)會(huì)原中國銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，商業(yè)銀行開展保證收益理財(cái)計(jì)劃等個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于銀行業(yè)務(wù)范疇，需要向其申請(qǐng)批準(zhǔn)，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：證券交易所證券交易所是為證券集中交易提供場(chǎng)所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人，其主要職責(zé)是管理證券交易活動(dòng)，不負(fù)責(zé)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的審批，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。45、下列關(guān)于遺囑的說法不正確的是（）。

A.遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理

B.遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力

C.遺囑僅僅是遺囑人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意

D.遺囑的內(nèi)容是遺囑人在遺囑中表示出來的對(duì)自己財(cái)產(chǎn)處分的意思

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)遺囑的相關(guān)法律規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A：遺囑是遺囑人對(duì)自己財(cái)產(chǎn)處分的意思表示，具有強(qiáng)烈的人身屬性，必須由遺囑人親自作出，不能由其他有行為判斷能力的人代理。所以該項(xiàng)說法不正確。選項(xiàng)B：遺囑是遺囑人生前按照法律規(guī)定的方式對(duì)其個(gè)人財(cái)產(chǎn)或其他事務(wù)作出處分，并于遺囑人死亡時(shí)發(fā)生效力的法律行為。也就是說，遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力，該項(xiàng)說