2024年企業(yè)合規(guī)管理與審計(jì)合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專(zhuān)業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專(zhuān)業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2024年企業(yè)合規(guī)管理與審計(jì)合同本合同目錄一覽第一條合同主體1.1甲方名稱(chēng)及地址1.2乙方名稱(chēng)及地址第二條審計(jì)目的和范圍2.1審計(jì)目的2.2審計(jì)范圍第三條審計(jì)時(shí)間表3.1審計(jì)開(kāi)始日期3.2審計(jì)結(jié)束日期第四條審計(jì)內(nèi)容4.1財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)4.2內(nèi)部控制審計(jì)4.3合規(guī)性審計(jì)第五條審計(jì)方法和程序5.1審計(jì)方法5.2審計(jì)程序第六條審計(jì)報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告格式6.2審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間第七條審計(jì)費(fèi)用7.1審計(jì)費(fèi)用金額7.2審計(jì)費(fèi)用的支付方式第八條保密條款8.1保密內(nèi)容8.2保密期限第九條違約責(zé)任9.1違約行為9.2違約責(zé)任承擔(dān)方式第十條爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式10.2爭(zhēng)議解決地點(diǎn)第十一條合同的生效、變更和終止11.1合同生效條件11.2合同變更方式11.3合同終止條件第十二條法律適用和爭(zhēng)議解決12.1法律適用12.2爭(zhēng)議解決方式第十三條其他條款13.1雙方約定的其他事項(xiàng)第十四條簽署14.1甲方簽署人14.2乙方簽署人第一部分：合同如下：第一條合同主體1.1甲方名稱(chēng)：×××有限公司1.1.1甲方地址：××省××市××區(qū)××路××號(hào)1.2乙方名稱(chēng)：×××審計(jì)事務(wù)所1.2.1乙方地址：××省××市××區(qū)××路××號(hào)第二條審計(jì)目的和范圍2.1審計(jì)目的2.1.1評(píng)估甲方財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；2.1.2評(píng)價(jià)甲方內(nèi)部控制的有效性；2.1.3檢查甲方合規(guī)性，確保其業(yè)務(wù)活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)要求。2.2審計(jì)范圍2.2.1財(cái)務(wù)報(bào)表：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及其附注；2.2.2內(nèi)部控制：涵蓋甲方的財(cái)務(wù)報(bào)告流程、資金管理、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理等方面；2.2.3合規(guī)性：涉及甲方在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、公司章程等方面的遵守情況。第三條審計(jì)時(shí)間表3.1審計(jì)開(kāi)始日期：2024年×月×日3.2審計(jì)結(jié)束日期：2024年×月×日第四條審計(jì)內(nèi)容4.1財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)4.1.1審核甲方財(cái)務(wù)報(bào)表的編制是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定；4.1.2評(píng)估甲方財(cái)務(wù)報(bào)表中的重大會(huì)計(jì)估計(jì)和會(huì)計(jì)政策是否合理；4.1.3檢查甲方財(cái)務(wù)報(bào)表中是否存在重大錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)情況。4.2內(nèi)部控制審計(jì)4.2.1評(píng)估甲方內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)是否合理、有效；4.2.2測(cè)試甲方內(nèi)部控制運(yùn)行的實(shí)際效果；4.2.3提出改進(jìn)內(nèi)部控制的建議。4.3合規(guī)性審計(jì)4.3.1檢查甲方業(yè)務(wù)活動(dòng)是否符合《公司法》、《合同法》等法律法規(guī)的要求；4.3.2審查甲方與供應(yīng)商、客戶(hù)、員工等各方簽訂的合同、協(xié)議是否合法、合規(guī)；4.3.3評(píng)估甲方在環(huán)保、安全、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面的合規(guī)性。第五條審計(jì)方法和程序5.1審計(jì)方法5.1.1乙方采用抽樣檢查、實(shí)地調(diào)查、訪談等方式進(jìn)行審計(jì)；5.1.2乙方根據(jù)審計(jì)目的和范圍，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃和程序。5.2審計(jì)程序5.2.1乙方對(duì)甲方的財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、合規(guī)性等方面進(jìn)行初步了解；5.2.2乙方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定審計(jì)重點(diǎn)；5.2.3乙方實(shí)施審計(jì)程序，獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)；5.2.4乙方評(píng)價(jià)審計(jì)證據(jù)，形成審計(jì)意見(jiàn)。第六條審計(jì)報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告格式6.1.1審計(jì)報(bào)告應(yīng)采用書(shū)面形式，由乙方簽署并加蓋乙方公章；6.1.2審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)意見(jiàn)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、建議等內(nèi)容。6.2審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間6.2.1乙方應(yīng)在審計(jì)結(jié)束日期后×個(gè)工作日內(nèi)向甲方提交審計(jì)報(bào)告；6.2.2乙方應(yīng)確保審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量和準(zhǔn)確性，如有誤，應(yīng)及時(shí)更正。第八條保密條款8.1保密內(nèi)容8.1.1乙方在審計(jì)過(guò)程中獲取的甲方財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息、內(nèi)部資料等均屬于保密內(nèi)容；8.1.2保密內(nèi)容還包括審計(jì)報(bào)告、審計(jì)過(guò)程中形成的資料等。8.2保密期限8.2.1乙方的保密義務(wù)自審計(jì)報(bào)告提交之日起計(jì)算，期限為×年；8.2.2保密期限屆滿(mǎn)后，乙方仍應(yīng)對(duì)保密內(nèi)容承擔(dān)保密義務(wù)。第九條違約責(zé)任9.1違約行為9.1.1乙方未按約定時(shí)間提交審計(jì)報(bào)告；9.1.2乙方未按約定履行審計(jì)義務(wù)，導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告失實(shí)；9.1.3乙方泄露甲方保密信息。9.2違約責(zé)任承擔(dān)方式9.2.1乙方應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為審計(jì)費(fèi)用的×%；9.2.2乙方應(yīng)承擔(dān)因違約給甲方造成的其他損失。第十條爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式10.1.1雙方發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決；10.1.2若協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。10.2爭(zhēng)議解決地點(diǎn)10.2.1爭(zhēng)議解決地點(diǎn)為合同簽訂地。第十一條合同的生效、變更和終止11.1合同生效條件11.1.1雙方簽字蓋章；11.1.2甲方支付預(yù)付款。11.2合同變更方式11.2.1雙方簽訂書(shū)面變更協(xié)議；11.2.2變更協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。11.3合同終止條件11.3.1審計(jì)任務(wù)完成；11.3.2雙方簽訂終止協(xié)議；11.3.3合同到期。第十二條法律適用和爭(zhēng)議解決12.1法律適用12.1.1本合同的簽訂、效力、解釋、履行及爭(zhēng)議的解決均適用中華人民共和國(guó)法律。12.2爭(zhēng)議解決方式12.2.1如本合同的任何條款與法律相抵觸，該條款將按法律規(guī)定重新解釋或調(diào)整，但不影響其他條款的有效性。第十三條其他條款13.1雙方約定的其他事項(xiàng)13.1.1乙方在審計(jì)過(guò)程中如需聘請(qǐng)外部專(zhuān)家，費(fèi)用由甲方承擔(dān)；13.1.2審計(jì)報(bào)告提交后，甲方應(yīng)按照乙方提供的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)支付審計(jì)費(fèi)用；13.1.3乙方應(yīng)保證審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、客觀性和準(zhǔn)確性，并對(duì)審計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)。第十四條簽署14.1甲方簽署人：×××14.1.1甲方簽署人職位：×××14.2乙方簽署人：×××14.2.1乙方簽署人職位：×××第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方介入定義1.1本合同所稱(chēng)第三方，是指除甲方和乙方之外，與本合同無(wú)關(guān)的法人、其他組織和自然人；1.2第三方介入是指在甲乙雙方履行本合同過(guò)程中，涉及除甲乙雙方之外的第三方的權(quán)益、義務(wù)或責(zé)任。第二條第三方介入的情形2.1第三方介入的情形包括但不限于：2.1.1審計(jì)過(guò)程中，乙方需要獲取第三方提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息等；2.1.2審計(jì)報(bào)告涉及第三方權(quán)益，需要第三方確認(rèn)或提供相關(guān)資料；2.1.3審計(jì)過(guò)程中，乙方與第三方發(fā)生法律關(guān)系，如借款、租賃等。第三條第三方責(zé)任的界定3.1第三方對(duì)審計(jì)過(guò)程中的違約、侵權(quán)行為或其他法律義務(wù)承擔(dān)責(zé)任；3.2第三方不承擔(dān)由于甲方或乙方原因?qū)е碌膿p失或責(zé)任；3.3第三方對(duì)審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容不承擔(dān)任何責(zé)任，審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容以甲方和乙方為準(zhǔn)。第四條第三方介入的協(xié)調(diào)4.1甲方和乙方應(yīng)積極協(xié)調(diào)，確保第三方按時(shí)提供相關(guān)數(shù)據(jù)和資料；4.2甲方和乙方應(yīng)共同解決第三方介入過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，必要時(shí)可尋求專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助；4.3甲方和乙方應(yīng)保守第三方信息，不得泄露給無(wú)關(guān)方。第五條第三方責(zé)任限額5.1第三方對(duì)甲方的責(zé)任限額，按照甲乙雙方與第三方簽訂的協(xié)議確定；5.2第三方對(duì)乙方的責(zé)任限額，按照甲乙雙方與第三方簽訂的協(xié)議確定；5.3若甲乙雙方與第三方未就責(zé)任限額達(dá)成協(xié)議，雙方可協(xié)商確定，或按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第六條第三方介入的合同修正6.1若第三方介入導(dǎo)致本合同內(nèi)容發(fā)生變化，甲乙雙方應(yīng)簽訂書(shū)面修正協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；6.2修正協(xié)議經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效，與本合同具有同等法律效力；6.3修正協(xié)議未涉及的部分，仍按照原合同執(zhí)行。第七條第三方介入的爭(zhēng)議解決7.1雙方因第三方介入產(chǎn)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決；7.2若協(xié)商不成，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第八條第三方介入的保密義務(wù)8.1甲乙雙方對(duì)與第三方相關(guān)的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等保密信息承擔(dān)保密義務(wù)；8.2保密期限自甲乙雙方與第三方簽訂的協(xié)議確定，或按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。第九條第三方介入的違約責(zé)任9.1第三方未按約定提供數(shù)據(jù)和資料，導(dǎo)致審計(jì)工作無(wú)法正常進(jìn)行，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任；9.2甲方和乙方未積極協(xié)調(diào)，導(dǎo)致第三方介入產(chǎn)生損失，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。第十條第三方介入的權(quán)益保護(hù)10.1甲方和乙方應(yīng)確保第三方的合法權(quán)益不受侵害；10.2甲方和乙方在處理第三方介入過(guò)程中，應(yīng)遵守法律法規(guī)，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益。第十一條附加條款11.1本合同的第三方介入相關(guān)條款，如有與法律法規(guī)沖突之處，以法律法規(guī)為準(zhǔn)；11.2本合同的第三方介入相關(guān)條款，如有未盡事宜，可由甲乙雙方簽訂補(bǔ)充協(xié)議。第十二條合同的簽署12.1甲方簽署人：×××12.1.1甲方簽署人職位：×××12.2乙方簽署人：×××12.2.1乙方簽署人職位：×××第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：附件一：審計(jì)委托書(shū)附件二：審計(jì)計(jì)劃附件三：審計(jì)證據(jù)清單附件四：審計(jì)報(bào)告模板附件五：保密協(xié)議附件六：違約金計(jì)算公式附件七：爭(zhēng)議解決方式確認(rèn)書(shū)附件八：第三方介入?yún)f(xié)議附件一：審計(jì)委托書(shū)詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.審計(jì)委托書(shū)應(yīng)由甲方簽署，明確委托乙方進(jìn)行審計(jì)的具體事項(xiàng)、范圍和期限；2.審計(jì)委托書(shū)應(yīng)包含甲方提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息等的相關(guān)說(shuō)明；3.審計(jì)委托書(shū)應(yīng)由甲方蓋章確認(rèn)，并與本合同具有同等法律效力。附件二：審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.審計(jì)計(jì)劃應(yīng)由乙方制定，包括審計(jì)的具體步驟、方法、時(shí)間安排等；2.審計(jì)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)甲方確認(rèn)，甲方有權(quán)對(duì)審計(jì)計(jì)劃提出修改意見(jiàn)；3.審計(jì)計(jì)劃應(yīng)確保第三方介入的事項(xiàng)得到妥善安排和協(xié)調(diào)。附件三：審計(jì)證據(jù)清單詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.審計(jì)證據(jù)清單應(yīng)由乙方編制，列出審計(jì)過(guò)程中需要獲取的證據(jù)；2.審計(jì)證據(jù)清單應(yīng)經(jīng)甲方審核，確保證據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性；3.審計(jì)證據(jù)清單應(yīng)明確第三方提供的數(shù)據(jù)和資料的要求。附件四：審計(jì)報(bào)告模板詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.審計(jì)報(bào)告模板應(yīng)由乙方提供，符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范；2.審計(jì)報(bào)告模板應(yīng)經(jīng)甲方確認(rèn)，確保報(bào)告內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性；3.審計(jì)報(bào)告模板應(yīng)包含第三方介入的相關(guān)信息。附件五：保密協(xié)議詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.保密協(xié)議應(yīng)由甲乙雙方簽署，明確保密內(nèi)容、保密期限等；2.保密協(xié)議應(yīng)約定第三方介入時(shí)的保密義務(wù)和責(zé)任；3.保密協(xié)議應(yīng)經(jīng)第三方確認(rèn)，確保其遵守保密義務(wù)。附件六：違約金計(jì)算公式詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.違約金計(jì)算公式應(yīng)由甲乙雙方約定，明確違約金的計(jì)算方式；2.違約金計(jì)算公式應(yīng)包含第三方介入時(shí)的違約責(zé)任；3.違約金計(jì)算公式應(yīng)易于理解和操作。附件七：爭(zhēng)議解決方式確認(rèn)書(shū)詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.爭(zhēng)議解決方式確認(rèn)書(shū)應(yīng)由甲乙雙方簽署，確認(rèn)爭(zhēng)議解決方式；2.爭(zhēng)議解決方式確認(rèn)書(shū)應(yīng)明確第三方介入時(shí)的爭(zhēng)議解決方式；3.爭(zhēng)議解決方式確認(rèn)書(shū)應(yīng)具有法律效力。附件八：第三方介入?yún)f(xié)議詳細(xì)要求和說(shuō)明：1.第三方介入?yún)f(xié)議應(yīng)由甲乙雙方與第三方簽署，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；2.第三方介入?yún)f(xié)議應(yīng)包含第三方責(zé)任限額、保密義務(wù)、違約責(zé)任等；3.第三方介入?yún)f(xié)議應(yīng)經(jīng)甲乙雙方確認(rèn)，具有法律效力。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：違約行為：1.甲方未按約定時(shí)間支付預(yù)付款；2.甲方未按約定提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息等；3.乙方未按約定時(shí)間提交審計(jì)報(bào)告；4.乙方未按約定履行審計(jì)義務(wù)，導(dǎo)致審計(jì)報(bào)告失實(shí)；5.乙方泄露甲方保密信息；6.第三方未按約定提供數(shù)據(jù)和資料；7.第三方未按約定履行相關(guān)義務(wù)。違約責(zé)任認(rèn)定：1.違約金計(jì)算：根據(jù)附件六中的違約金計(jì)算公式確定；2.違約責(zé)任承擔(dān)方式：根據(jù)本合同及相關(guān)協(xié)議確定；3.違約行為導(dǎo)致的損失賠償：根據(jù)實(shí)際情況確定；4.第三方違約責(zé)任：根據(jù)第三方介入?yún)f(xié)議確定。示例說(shuō)明：1.若甲方未按約定時(shí)間支付預(yù)付款，乙方有權(quán)要求甲方支付違約金，并根據(jù)違約金計(jì)算公式計(jì)算金額；2.若