會計電算化-暢捷通T3云財務(wù)項目4

【課題】總賬系統(tǒng)初始設(shè)置【教材版本】陳偉清.會計電算化（暢捷通T3云財務(wù)）.北京：清華大學出版社，2022【教學目標】本課題主要要求學生以賬套主管身份通過上機操作，能夠正確設(shè)置總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)控制參數(shù)；正確錄入總賬系統(tǒng)期初余額?！窘虒W重點、難點】教學重點：設(shè)置總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)控制參數(shù)；錄入總賬系統(tǒng)期初余額。教學難點：錄入總賬系統(tǒng)期初余額。【教學媒體及教學方法】修改本書提供的PPT?！窘虒W過程】一、導入從本次課開始，我們通過上機操作，一方面掌握上機操作能力；另一方面感悟智能財務(wù)初始設(shè)置與傳統(tǒng)會計核算期初建賬的不同。二、講授新課（一）設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)1.設(shè)置憑證參數(shù)憑證參數(shù)包括制單控制、憑證編號方式、外幣核算、憑證控制、預(yù)算控制、合并憑證顯示與打印等項目。教師布置的工作任務(wù)參見P106資料（1），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：制單序時控制支票控制允許修改、作廢他人填制的憑證系統(tǒng)編號手工編號固定匯率2.設(shè)置賬簿參數(shù)賬簿參數(shù)包括打印位數(shù)寬度、明細賬(日記賬、多欄賬)打印輸出方式、憑證與正式賬每頁打印行數(shù)、明細賬查詢權(quán)限控制到科目、制單、輔助賬查詢控制到輔助核算等項目。教師布置的工作任務(wù)參見P106資料（2），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：憑證打印行數(shù)正式賬每頁打印行數(shù)按月排頁按年排頁3.設(shè)置其他參數(shù)其他參數(shù)主要包括數(shù)量小數(shù)位、單價小數(shù)位、本位幣精度、部門排序方式、個人排序方式、項目排序方式、打印設(shè)置按客戶端保存等項目。教師布置的工作任務(wù)參見P106資料（3），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：在制單與查賬時，所定義的數(shù)量、單價小數(shù)位或本位幣精度輸出小數(shù)，不足位數(shù)將用“0”補齊。（二）錄入科目期初余額為確保各賬戶數(shù)據(jù)的連續(xù)性，首次使用總賬系統(tǒng)時，除設(shè)置業(yè)務(wù)參數(shù)外，還要將各賬戶的年初余額或啟用月份的月初余額，以及年初到該月的各月借貸方發(fā)生額或累計發(fā)生額整理好，編制科目余額表，然后錄入到總賬系統(tǒng)中。錄入科目期初余額核對期初余額，并進行試算平衡1.錄入基本科目余額教師布置的工作任務(wù)參見P109表4-1資料，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：一般情況下，系統(tǒng)默認資產(chǎn)類科目的科目性質(zhì)為借方，負債及所有者權(quán)益類科目的科目性質(zhì)為貸方。但是，有些科目的余額方向可能會與同類科目性質(zhì)相反。在建立會計科目時，如果沒有對這些科目的余額方向進行調(diào)整的話，則應(yīng)在此處把方向調(diào)整正確。如果借貸方向不能改變，余額可用“－”符號表示。值得注意的是：在錄入余額和方向時，不能對科目進行增、刪、改的操作。如要增、刪、改科目，必須在設(shè)置會計科目功能時進行。2.錄入輔助核算科目余額教師布置的工作任務(wù)參見P109表4-1至表4-3資料，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：部門核算科目數(shù)量核算科目往來核算科目3.試算平衡教師掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：期初余額試算不平衡，不能記賬，但可以填制憑證。記賬功能一經(jīng)使用，則不能再錄入或修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。三、課堂小結(jié)四、課后作業(yè)按照教材提供的任務(wù)資料，課后順利完成001賬套的總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。如果出現(xiàn)問題，務(wù)必記錄下來?！景鍟O(shè)計】

【課題】總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【教材版本】陳偉清.會計電算化（暢捷通T3云財務(wù)）.北京：清華大學出版社，2022【教學目標】本課題主要要求學生更換會計、賬套主管、出納不同身份，通過上機操作，正確處理總賬業(yè)務(wù)，學會填制各類記賬憑證；正確輸出各類記賬憑證；對已填制的記賬憑證，完成憑證審核、出納簽字和記賬工作?！窘虒W重點、難點】教學重點：填制各類記賬憑證；對已填制的記賬憑證，完成憑證審核、出納簽字和記賬工作。教學難點：填制各類記賬憑證?！窘虒W媒體及教學方法】修改本書提供的PPT?！窘虒W過程】一、導入從本次課開始，我們通過上機操作，一方面掌握上機操作能力；另一方面感悟智能財務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理與傳統(tǒng)會計處理的不同。二、講授新課（一）填制憑證日常業(yè)務(wù)處理首先從填制憑證開始，而記賬憑證是總賬系統(tǒng)處理的起點，也是所有查詢數(shù)據(jù)的一個最主要來源。在總賬系統(tǒng)中，產(chǎn)生記賬憑證的途徑有三種：一是根據(jù)審核無誤的原始憑證直接在計算機上填制記賬憑證；二是先由人工填制記賬憑證，再錄入到系統(tǒng)中；三是系統(tǒng)自動生成機制憑證。1.錄入憑證頭部分憑證頭部分包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數(shù)等。教師布置的工作任務(wù)參見P114的業(yè)務(wù)1，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：憑證類別憑證編號制單日期附單據(jù)數(shù)值得注意的是：憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能被修改。2.錄入憑證正文部分憑證正文部分，包括摘要、會計分錄和金額等。如果錄入的會計科目有輔助核算要求，則應(yīng)錄入輔助核算內(nèi)容。教師布置的工作任務(wù)參見P114業(yè)務(wù)1，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：摘要科目方向金額合計制單人簽字3.錄入有輔助核算要求的憑證教師布置的工作任務(wù)參見P114業(yè)務(wù)2，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：在初始設(shè)置時，如果選擇了支票控制，銀行賬輔助信息不能為空，而且該方式的票號應(yīng)在支票登記簿中有記錄。教師布置的工作任務(wù)參見P115業(yè)務(wù)5，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：如果往來單位不屬于在初始設(shè)置時定義的往來單位，則要正確錄入新的往來單位輔助信息。教師布置的工作任務(wù)參見P115業(yè)務(wù)6，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：系統(tǒng)根據(jù)“單價×數(shù)量”自動計算出金額，并將金額先放在借方。如果方向不符，可將光標移動到貸方后，按空格鍵調(diào)整金額方向。若跳過輔助項信息，憑證仍可繼續(xù)，但有可能會導致數(shù)量金額輔助核算的對賬不平。教師布置的工作任務(wù)參見P115業(yè)務(wù)8，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。演示完畢后，學生獨立完成所有的業(yè)務(wù)處理。（二）查詢與審核憑證1.查詢憑證為了能夠隨時了解經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的情況，確保記賬憑證的正確性，在制單過程中，既可執(zhí)行“填制憑證”|“查詢”命令，也可執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令對憑證進行查看。教師布置的工作任務(wù)參見P122資料1，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：按憑證類別查詢按憑證性質(zhì)查詢按時間查詢按憑證來源查詢按會計崗位查詢按操作流程查詢2.會計審核審核工作是指具有審核權(quán)限的會計人員對記賬憑證進行審核，主要包括審核記賬憑證的內(nèi)容是否與原始憑證內(nèi)容相符，編制的會計分錄是否正確等。如果認為有錯誤或有異議的憑證，審核人員應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。教師布置的工作任務(wù)參見P122資料2，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。憑證一經(jīng)審核，不能被修改或刪除。認為有錯誤，可單擊“標錯”按鈕。已標錯的憑證不能被審核，需先取消標錯后才能審核。審核人和制單人不能是同一個人，取消審核只能由審核人進行。3.出納復(fù)核簽字出納人員對制單人員填制的帶有“庫存現(xiàn)金”或“銀行存款”科目的憑證進行檢查核對，主要復(fù)核這些憑證的科目金額是否正確，確保賬實相符。教師布置的工作任務(wù)參見P122資料2，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：若要對出納憑證進行簽字，必須指定具有“出納簽字”權(quán)限的操作員，同時，在初始設(shè)置中將“庫存現(xiàn)金”指定為“現(xiàn)金總賬科目”，將“銀行存款”指定為“銀行總賬科目”。憑證一經(jīng)出納簽字，不能被修改或刪除。（三）記賬記賬即登記賬簿，俗稱登賬或過賬。在總賬系統(tǒng)中，記賬憑證經(jīng)會計審核、出納簽字后，即可進行記賬了。教師布置的工作任務(wù)參見P127資料，掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：選擇記賬憑證記賬前的檢驗首次記賬時，檢查期初余額是否平衡檢驗上月是否已記賬或已結(jié)賬檢驗是否已通過審核檢驗憑證的借貸方金額是否平衡記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍作廢憑證不需審核，可直接記賬硬盤備份顯示記賬報告記賬處理過程值得注意的是：記賬屬于成批數(shù)據(jù)處理，記賬次數(shù)不受限制。三、課堂小結(jié)四、課后作業(yè)按照教材提供的任務(wù)資料，課后順利完成001賬套的總賬日常業(yè)務(wù)處理。如果出現(xiàn)問題，務(wù)必記錄下來。【板書設(shè)計】

【課題】日常賬簿查詢【教材版本】陳偉清.會計電算化（暢捷通T3云財務(wù)）.北京：清華大學出版社，2022【教學目標】本課題主要要求學生分別以賬套主管、會計、出納身份，通過上機操作，快速查詢總賬賬簿、各種三欄式和多欄式明細賬、各種往來賬款核算賬簿的技巧；快速查詢?nèi)沼涃~和日報表?！窘虒W重點、難點】教學重點：查詢總賬賬簿、各種三欄式和多欄式明細賬、各種往來賬款核算賬簿；查詢?nèi)沼涃~和日報表。教學難點：查詢多欄式明細賬?！窘虒W媒體及教學方法】修改本書提供的PPT?！窘虒W過程】一、導入從本次課開始，我們通過上機操作，一方面掌握上機操作能力；另一方面感悟智能財務(wù)數(shù)據(jù)分析與傳統(tǒng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的不同。二、講授新課（一）查詢總賬與余額表1.查詢總賬利用總賬查詢功能不但可以輸出各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額，還可輸出明細科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額。教師布置的工作任務(wù)參見P131資料（1），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。2.查詢余額表余額表查詢功能用于查詢統(tǒng)計各級科目的本期發(fā)生額、累計發(fā)生額和余額。教師布置的工作任務(wù)參見P131資料（2），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。（二）查詢明細賬與多欄賬1.查詢明細賬明細賬查詢功能用于查詢各賬戶的明細發(fā)生情況，可按查詢條件定義輸出明細賬。教師布置的工作任務(wù)參見P133資料（1），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：按對方科目展開，表示明細賬要顯示對方科目，與傳統(tǒng)賬簿的賬頁格式保持一致，可以使借貸方科目關(guān)系一目了然。2.查詢多欄賬在總賬系統(tǒng)中，多欄賬的欄目內(nèi)容需要自行定義，可以對科目的分析方向、分析內(nèi)容、輸出內(nèi)容進行定義，以滿足財務(wù)管理的需要。多欄賬欄目先通過自動編制方式來完成，然后再通過增加、刪除方式做調(diào)整。教師布置的工作任務(wù)參見P133資料（2），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以講解：方向科目編碼欄目名稱分析方式輸出內(nèi)容（三）查詢輔助賬1.查詢部門總賬在日常會計處理時，只要遇到有部門核算要求的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)就會要求錄入相應(yīng)的部門；記賬時，自動生成部門核算數(shù)據(jù)。部門總賬是指反映某部門核算科目下各個部門一定時期內(nèi)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的匯總情況。教師布置的工作任務(wù)參見P137資料（1），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作，并加以提示：部門不能為空。2.查詢部門明細賬部門明細賬是指反映某部門核算科目下各個部門一定時期內(nèi)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的明細情況。教師布置的工作任務(wù)參見P137資料（1），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。3.查詢供應(yīng)商明細賬在建立會計科目體系時，對業(yè)務(wù)量較大，特別是又容易形成壞賬的往來科目，一般采用往來輔助核算方式，它可以完成往來賬款對賬、往來清理、賬齡分析、往來余額統(tǒng)計、打印催款單等工作。教師布置的工作任務(wù)參見P137資料（2），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。4.查詢供應(yīng)商余額表教師布置的工作任務(wù)參見P137資料（2），掃碼后邊播放視屏，邊指導學生操作。（四）查