歐陽先生家庭理財方案設計

湖南商務職業(yè)技術學院畢業(yè)設計歐陽先生家庭理財方案設計家庭基本情況家庭背景資料歐陽先生，出生于1976年8月，現44歲。是一名上班族，年收入80000元。歐陽先生的妻子和歐陽先生一樣，44歲，也是一名上班族，年收入40000元。他們的額外收入來自他們的房租，歐陽家現有兩套正在出租的住房，一套租金800元每月，一套1200元每月。歐陽先生有一個正在上大三的女兒，明年6月份畢業(yè)，和一個正在讀高一的兒子。歐陽先生的父母都身體健康尚在，并且有醫(yī)療保險但沒有實際收入。表1-1歐陽先生家庭主要成員表家庭成員年齡/歲職業(yè)歐陽先生44上班歐陽太太44上班大女兒20學生小兒子16學生家庭財務狀況家庭收支狀況歐陽先生屬于中等收入的家庭，夫妻雙方的工作和收入都相對較穩(wěn)定?，F列出歐陽家的財務收支狀況如下表所示：表2-1歐陽先生家庭收支情況表2020.01.01——2020.12.31單位：元收入支出歐陽先生收入80000家庭基本支出40000歐陽太太收入40000教育支出15000利息收入2100娛樂支出8000其他收入24000其他支出5000合計146100合計68000結余78100注：其他收入指住房出租收入；其他支出包括：交通費、車輛保養(yǎng)費等。根據上表所述可得出歐陽先生家庭的主要收入來自夫妻倆的工資，主要開銷為孩子們的教育，且每月都有資金結余，收入狀況穩(wěn)定。具體的收支比例，如下圖所示：圖2—1年收入占比圖2-2年支出占比

圖2-3年收入指數結余占比從歐陽先生家的財務情況可以看出歐陽先生的收入為家庭的主要收入來源，主要支出是家庭的衣、食、住、行的基本的支出為主，結余的錢比支出的多，可以適當購買理財產品，隨著現在的消費水平越來越高，歐陽先生家的教育費和基本支出也會有所上升，以后小兒子的教育方面可能花費的費用更多，這也是歐陽先生家該著重考慮的問題點。家庭購買保障情況對于一個家庭來說，沒有什么比一家人平平安安來的重要，家庭保險在這時候就顯得尤為重要，它能夠為一個家庭突如其來的意外提供一些保障和消除一些因意外帶來的負面影響，可以稱之為家庭的保護傘。如下圖所示，是歐陽先生家的家庭情況保障情況。表2-2歐陽先生家庭保障情況歐陽先生醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、住房公積金歐陽太太醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、意外保險、住房公積金歐陽大女兒醫(yī)療保險歐陽小兒子醫(yī)療保險家庭資產狀況下圖為歐陽先生家資產狀況資產負債表圖2-3歐陽先生家庭資產負債表2020年12月31日單位：元資產金額負債金額流動資產長/短期負債庫存現金5000車貸50000銀行存款120000長/短期負債合計50000流動資產合計125000使用資產房屋資產1000000負債合計50000自用轎車180000使用資產合計1180000個人資產合計1305000凈資產1225000從歐陽先生家的資產負債表可得出結論，歐陽先生家每個月都有固定的工資結余存入銀行，這是一個非常穩(wěn)定現金流入銀行收入，從而收取利息，幾乎風險為零。家庭的主要投資為銀行存款，沒有其他的投資途徑，可以看出該家庭沒有理財意識和經驗。家庭的主要負債為車貸，五萬元整。家庭財務指數分析資產負債比率資產負債比率=負債/總資產=(50000/1305000)*100%=3.83%資產負債率反映的是家庭的償債能力也是衡量一個企業(yè)負債水平及風險程度的重要標志。通常50%以下的負債比率即為合理。歐陽先生家的資產負債比率為3.83%,說明債務很低，償債能力強，發(fā)生財務危機的可能性低。凈資產償付比率凈資產償付比率=凈資產/資產=1255000/1305000=0.96凈資產償付比率是指債務人的償還能力，家庭清償比率高于0.5意味著財務狀況良好，家庭的償債能力強。歐陽先生家該指標為0.96，說明他們家償債能力不需要擔心，同時從側面也反映出該家庭還可以承受一定的負債。流動性比率流動性比率=金融性資產/每月支出=125000/(68000/12)=22.06流動資產是衡量債務人的償債能力，越高說明了償債能力越強。歐陽先生家的流動資產比率高達22.06，流動比率較高，緊急預備金充足，可變現能力強，從而可以看出歐陽先生家是沒有什么投資理財理念的家庭，可以適當地縮短流動性資金比重，以提高投資帶來的收益。在做理財規(guī)劃時，可以對這部分資產進行調整。負債收入比率負債收入比率=年負債/年稅后收入=（50000/2）/120000=0.21該比率反應家庭支出能力的強弱，臨界點為40%，達到這一是指說明短期償債能力能夠得到保證。歐陽先生家的負債收入比率為0.21，說明負債比率低，產生財務危機的概率低。另一方面也說明了歐陽先生沒有利用財務杠桿的作用提高資產的整體收益率。結余比率結余比率=年結余/稅后收入=81500/120000=0.68結余比率指家庭在一年內結余和收入的比值，是資產增值的重要指標，反映出家庭控制支出的能力和儲蓄的意識，是未來投資理財的基礎。該指標保持為30%以上較為合理。歐陽先生家的結余比率為0.68，說明歐陽先生家除了日常的開支和教育的投入外，還剩余一半的資金，可以開始追求更好的生活品質或者用于投資。結余偏高，每月可以拿出更多的資金用于實現家庭財務目標進行投資。家庭財務指數總結表3-1歐陽先生家庭財務診斷表指標合理數值樣本數值診斷資產負債比率0.40—0.600.039偏低凈資產償付比率0.500.96合理流動性比率0.2522.06偏高負債收入比率0.400.21偏低結余比率0.400.68合理從上圖可以看出，歐陽先生家庭的流動性比率偏高；凈資產償付比率和結余比率比較合理；而資產負債比率和負債收入比率偏低。具體診斷比率，如圖所示：圖3-3歐陽先生家庭財務診斷圖從以上的分析可以看出，該家庭的財務狀況良好，償債能力較強，家庭的凈資產較多，每年的結余也較多，作為工薪階層的家庭來說，歐陽先生家的收入狀況較為不錯。沒有過度消費，財務控制力較好。但該家庭的收入較為單一，主要收入來自工作收入，投資理財方面沒有，建議可以嘗試投資；資源配置過于單一，建議該家庭在未來可以適當進行多元化資產配置，在分散風險的同時獲得較高的收益。家庭理財目標考慮到先生夫婦上有老下有小，往后的支出不容小覷，所以，從長遠出發(fā)考慮來說，為其制訂一份合理的理財目標規(guī)劃。短期目標計劃旅游歐陽先生全家子女包括父母在2021年年底計劃去三亞旅游，暫定花費三萬元左右。計劃還款由于歐陽先生家的車不是一次付全款所得，所以在未來兩年內，需要把車貸全部還清。中期目標歐陽先生大女兒明年就實習了，但是小兒子今年才上高一，未來的三年包括大學都是一筆不小的開支，教育方面的支出會大大增加，所以歐陽先生家應該盡早為兒子準備一份教育基金直至兒子大學畢業(yè)。長期目標考慮到歐陽先生家在農村有一套房子在城市有兩套房子，目前正在出租，購買房屋的話不是特別需要，那么養(yǎng)老的問題就是首要考慮的問題了。而且歐陽先生夫婦不希望日后退休之后給子女帶來經濟上的壓力，所以提前制訂一份養(yǎng)老計劃，以用來保證能夠安享晚年。圖4-4歐陽先生家庭理財計劃表目標類型實現年限簡略描述短期目標旅游還款2年內帶全家旅游把車貸還清中期目標教育基金7年內為兒子讀書準備基金長期目標退休養(yǎng)老16年內為了以后的生活有所保障理財方案設計從上述的歐陽先生家的財務數據可得出結論，歐陽先生家的剩余流動資產資金比率高，負債少且低，再加上歐陽先生夫婦工作穩(wěn)定，具有良好的收入預期。不足之處在于歐陽先生家的投資理財意識薄弱，，從這一點也可以看出歐陽先生是一個不喜歡冒險的人，比較追求安穩(wěn)、穩(wěn)定。但是歐陽先生家的存款較多，每月工資也有穩(wěn)定收入，所以可以在低風險的投資方面進行選擇，增值自家財富，達到理財的目標。家庭目標規(guī)劃短期目標規(guī)劃歐陽先生家庭一年收入為149500元，每年的支出大概為68000，因此每年可結余的資金為78100,。歐陽先生全家計劃的三亞旅行是兩年內，花費為三萬元，以歐陽先生現階段，是完全有能力支付這筆資金。另一個是為期兩年需要還完五萬的車貸，如果使用歐陽家現有的存款和每年的資金剩余來分期換車貸，也不會給家庭帶來任何的壓力。中期目標規(guī)劃小兒子現讀于瀏陽市第一中學，每年學費大約9500，包括住宿費等費用，但不包括每月的生活費和其他資料費學雜費。具體的支出如下表所示：表5-1歐陽先生家小兒子教育基金規(guī)劃表年限第一年全年合計費用名稱學費非學費小兒子95001250022000注：非學費指學費以外的所有有關在學校的所有支出，如：生活費，資料費等。按照小兒子現階段的花費水平，歐陽先生預期準備的教育基金為3+4形式，三年高中加四年大學，目前應準備的教育基金為22000*7=154000(元)，打算準備期限為七年，歐陽家的凈結余為78100，其中不包括教育支出，從明年開始，大女兒將進入實習階段，已經不需要教育支出，因此從明年開始的教育支出應加入到凈資產中一起進行七年中的教育基金規(guī)劃，所以歐陽先生七年中的結余資產合計為（78100+15000）*7=675500（元），所以接下來七年中為兒子準備的154000元的預備教育基金是沒問題的。長期目標歐陽先生家最主要的目標也是最長的規(guī)劃為養(yǎng)老保障，歐陽先生夫妻現在都44歲，假定夫妻倆都工作到60歲，那么離退休的年齡還有16年，歐陽先生的退休保險為1350元，假定夫妻倆都活到90歲，那么退休后應計劃30年的養(yǎng)老保障金，要保持源于生活質量不變的情況下，該家庭每年所需要的費用為：40000+5000-（1350*12*2）=12600（元）/年，退休后按照30年后算，歐陽先生家退休后所需費用為：12600*30=378000（元）。離歐陽先生夫妻退休還有16年，所以每月應該存錢為：378000/16/12=1968.75（元）。按照歐陽先生家現階段水平來說，每月存1968.75元可以做到，能都維持日后的退休生活。具體如下表所示：表5-2歐陽先夫妻退休計劃表單位：元退休后年支出總額離退休年限退休后預計生活年限家庭每年所需費用每月應投入資金3780001630126001968.75理財建議與方案歐陽先生家庭總體來說屬于中高端水平，收入穩(wěn)定，有穩(wěn)定的存款，有資金的累計，但缺乏投資意識，唯一有資金投入收入的僅為銀行存款的利息。基于歐陽先生家沒有任何投資經驗，可以把現有的銀行存款12萬拿出來選擇一些風險小的、收益穩(wěn)定的投資理財產品投入，例如：存款儲蓄、債券基金、貨幣基金、國債、政府債券等。選擇這種相比將存款存入銀行收入可以提高不少，也符合目前的經濟形勢，所以根據歐陽先生家的實際情況，做出如下建議：表5-3具體投資建議金字塔形安全、穩(wěn)定性存款、國債50%債券、理財產品30%基金、信托、股票20%儲蓄計劃調整把現有的銀行存款的12萬拿出來重新規(guī)劃調整。活期存款保留兩萬元應急，定期存款分開存兩張，一張一萬半年，一張三萬一年，共計六萬元的存款。表5-4家庭現有存款規(guī)劃表（存款）存款品種投資金額年利率%收益額風險率活期存款200000.3060極低定期6個月存款100001.55155極低定期1年存款300001.75525極低合計60000740增加投資計劃銀行存款12萬用于活期、定期存款后還剩6萬元。把這六萬元重新進行分配：兩萬購買新發(fā)行的為期三年的國債，國債是以國家信用發(fā)行的債券，安全性高，每年付利息一次，利息也免征所得稅所以實際收益相對較高。三萬用于投資金融債券，由于銀行的金融機構在一國經濟中占有比較特殊的地位，政府對他們的運營又有嚴格的監(jiān)管，因此，金融債券的資信通常高于其他非金融機構債券，違約風險相對較小，具有較高的安全性。所以，金融債券的利率通常低于一般的企業(yè)債券，但高于風險更小的銀行儲蓄存款利率和國債。一萬用于購買良好的債券基金，債券基金是專門投資于債券的基金，他通過集中眾多投資者的資金，重新對債券進行組合投資，形成較為穩(wěn)定的收益。在國內，債券基金的投資對象主要是國債、金融債和企業(yè)債、通常為投資人提供固定的匯報和還本到期，風險低于股票，所以相比股票基金來說，債券基金具有收益穩(wěn)定、風險較低的的特點。項目投資金額預計收益率%預計收益總額風險國債200003.8760低金融債券300007.12130較低債券基金100006.2620中合計600003510表5-5家庭現有存款規(guī)劃表（投資）完善家庭保障措施歐陽先生夫婦都有醫(yī)療保險、失業(yè)保險養(yǎng)老保險，所以在保險這一塊可以暫時不考慮其他保險。孩子門可以購買教育保險，但在家庭資產增長能力較強的情況下也可以不考慮；歐陽先生的父母年歲漸高可以為其購買意外保險。表5-3歐陽先生規(guī)劃購家庭收支表2021年1月1日——2021年12月31日單位：元收入支出歐陽先生收入80000家庭基本支出40000歐陽太太收入40000教育費支出22000保險支出2000利息債券收入4250旅游支出30000其他收入24000其他支出5000收入合計148250支出合計99000結余49250注：利息債券收入指活期定期利息和投資債券的每年分紅；其他收入指房租；旅游支出指計劃好的全家三亞旅行；保險支出指為歐陽先生父母購買的意外險；其他支出包括：交通費、油費等。結束語家庭的投資理財規(guī)劃要根據家庭的成員家庭的具體情況，制定相符合的計劃，合理的規(guī)制家庭的資產，既要通過提高勞動收入來累計盡可能多的財富，更要善用投資工具創(chuàng)造更多的財富：還要為未來財產作準備。上述中高等收入家庭因為沒有任何負債而經濟收入寬裕，所以不能但通過銀行的儲蓄來理財，這樣回報的