企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度 (一)

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度「篇一」

第一條、為規(guī)范保健食品生產(chǎn)經(jīng)營行為，保證產(chǎn)品質(zhì)量，做到產(chǎn)品可追溯，根

據(jù)《中華人民共和國食品安全法》及其實施條例、《國務(wù)院關(guān)于加強食品安全工作

的決定》、《國務(wù)院關(guān)于加強食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》等有關(guān)法律法

規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條、在中國境內(nèi)從事保健食品生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定加強和規(guī)

范索證索票和臺賬管理。

第三條、生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立索證索票和進(jìn)貨查驗記錄制度，索取并查驗供

貨者資質(zhì)及相關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量安全的有效證明文件，留存相關(guān)票證文件建檔備查，同時

加強臺賬管理，如實記錄購銷信息。

第四條、生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立相關(guān)部門或指定專人負(fù)責(zé)索證索票、進(jìn)貨查驗

和臺賬管理工作，及時整理有關(guān)檔案文件，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)經(jīng)過培訓(xùn)。

第五條、應(yīng)當(dāng)按供貨者、供貨品種或供貨時間建立健全索證索票、進(jìn)貨查驗記

錄和購銷臺賬檔案，有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)保存至產(chǎn)品保質(zhì)期結(jié)束后1年，且保存期限不得

少于2年。保健食品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)逐步實現(xiàn)信息化管理，建立電子檔案。

第六條、涉及保健食品經(jīng)營企業(yè)的市場開辦者應(yīng)當(dāng)建立健全保健食品安全管理

制度，明確保健食品安全管理責(zé)任，定期對入場經(jīng)營企業(yè)的索證索票、進(jìn)貨查驗和

臺賬管理情況進(jìn)行檢查。

第七條、保健食品生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)向經(jīng)營企業(yè)提供生產(chǎn)企業(yè)有關(guān)資質(zhì)、產(chǎn)品批

準(zhǔn)證書（含技術(shù)要求、產(chǎn)品說明書等）和企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、檢驗報告以及產(chǎn)品銷

售單據(jù)等信息。必要時要審查并索取經(jīng)營企業(yè)的經(jīng)營資質(zhì)。

第八條、生產(chǎn)企業(yè)索證應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（-）供貨者的營業(yè)執(zhí)照或有關(guān)證明文件。

（二）原料、輔料、包裝材料生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)許可和流通許可證明文件，或其

他證明材料。涉及進(jìn)口的，應(yīng)當(dāng)索取出入境檢驗檢疫部門出具的證明文件。

（三）原料、輔料、包裝材料的出廠檢驗合格證明。涉及檢疫的，應(yīng)當(dāng)索取檢

疫合格證明。

（四）涉及商標(biāo)、條形碼印刷的，應(yīng)當(dāng)索取供貨者印刷許可證和條形碼印刷許

可證。

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他材料。

無法提供文件原件的，可以提交復(fù)印件;復(fù)印件應(yīng)當(dāng)逐頁加蓋生產(chǎn)企業(yè)或供貨

者的公章并存檔備杳。

第九條、生產(chǎn)企業(yè)索票應(yīng)當(dāng)索取供貨者出具的銷售發(fā)票及相關(guān)憑證。憑證應(yīng)當(dāng)

至少注明原料、輔料、包裝材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)日期、生產(chǎn)批號、保質(zhì)

期、單價、金額、銷售三期。

第十條、經(jīng)營企業(yè)索證應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）保健食品生產(chǎn)企業(yè)和供貨者的營業(yè)執(zhí)照。

（二）保健食品生產(chǎn)許可和流通許可證明文件，或其他證明材料。

（三）保健食品批準(zhǔn)證書（含技術(shù)要求、產(chǎn)品說明書等）和企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)

準(zhǔn)。

（四）保健食品出廠檢驗合格報告。進(jìn)口保健食品還應(yīng)當(dāng)索取檢驗檢疫合格證

明。

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他材料。

無法提交文件原件的，可提交復(fù)印件;復(fù)印件應(yīng)當(dāng)逐頁加蓋保健食品生產(chǎn)企業(yè)

或供貨者的公章并存檔備查。

第十一條、經(jīng)營企業(yè)索票應(yīng)當(dāng)索取供貨者出具的銷售發(fā)票及相關(guān)憑證。憑證應(yīng)

當(dāng)至少注明保健食品的名稱、注冊證號、規(guī)格、數(shù)量、生產(chǎn)日期、生產(chǎn)批號、保質(zhì)

期、單價、金額、銷售口期。

第十二條、實行統(tǒng)一購進(jìn)、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一管理的連鎖經(jīng)營企業(yè)，可由總部統(tǒng)

一索取查驗相關(guān)證、票并存檔，建立電子化檔案，供各連鎖經(jīng)營企業(yè)從經(jīng)營終端進(jìn)

行查詢索證情況。各連鎖經(jīng)營企業(yè)自行采購的保健食品，應(yīng)當(dāng)按照要求自行索證索

票。

第十三條、生產(chǎn)企業(yè)購入原料、輔料、包裝材料或經(jīng)營企業(yè)購入保健食品的，

應(yīng)當(dāng)索取同批次產(chǎn)品的出廠檢驗報告，檢驗報告應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求。

第十四條、生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)實行臺賬管理，建立購貨、銷售臺賬，并如實記

錄。

第十五條、購貨臺賬按照每次購入的情況記錄，內(nèi)容至少包括：名稱、規(guī)格、

數(shù)量、生產(chǎn)日期、生產(chǎn)枇號、保質(zhì)期、產(chǎn)地、購進(jìn)價格、購貨日期、供貨者名稱及

聯(lián)系方式等信息。

第四條企業(yè)財務(wù)預(yù)算是企業(yè)全面預(yù)算的重要組成部分，是企業(yè)全面預(yù)算的中

心。企業(yè)財務(wù)預(yù)算是在預(yù)測和決策的基礎(chǔ)上，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)，對一定時期內(nèi)企

業(yè)資金取得和投放、各預(yù)收入和支出、企業(yè)經(jīng)營成果及其分配等資金運動所作的具

體安排。財務(wù)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算共同構(gòu)成企業(yè)的全面預(yù)算。

第五條企業(yè)財務(wù)預(yù)算應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略要求和發(fā)展規(guī)劃，以業(yè)務(wù)預(yù)算、資

本預(yù)算為基礎(chǔ)，以經(jīng)營利潤為目標(biāo)，以現(xiàn)金流為核心進(jìn)行編制，并主要以財務(wù)預(yù)算

報表形式予以充分反映。

第六條企業(yè)財務(wù)預(yù)算一般按年度編制，業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算分季

度、月份落實。

第三章預(yù)算組織分工

第七條企業(yè)法定代表人對企業(yè)財務(wù)預(yù)算的管理工作負(fù)總責(zé)，各企業(yè)應(yīng)設(shè)立財

務(wù)預(yù)算委員會或指定企業(yè)財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù)算管理事宜，并對企業(yè)法定代表

人負(fù)責(zé)。

第八條財務(wù)預(yù)算委員會主要擬訂財務(wù)預(yù)算的目標(biāo)、政策，制定財務(wù)預(yù)算管理

的具體措施和辦法，宙議、平衡財務(wù)預(yù)算方案，組織下達(dá)財務(wù)預(yù)算，協(xié)調(diào)解決財務(wù)

預(yù)算編制和執(zhí)行中的問題，組織審計、考核財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，督促企業(yè)完成財

務(wù)預(yù)算目標(biāo)。

第九條財務(wù)預(yù)算編制在企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理委員會領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，企業(yè)財務(wù)管理

部門具體負(fù)責(zé)組織編制、審查、匯總、上報、下達(dá)；負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行和日常流程控

制；負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況的分析和報告；負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況考核等。

第十條企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)、投資、物資、人力資源、市場營銷等職能部門具體負(fù)

責(zé)本部門業(yè)務(wù)涉及的財務(wù)預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、控制等工作，并配合財務(wù)預(yù)算

委員會做好企業(yè)總預(yù)算的綜合平衡、協(xié)調(diào)、分析、控制、考核等工作。其主要負(fù)責(zé)

人參與企業(yè)財務(wù)預(yù)算委員會的工作，并對本部門財務(wù)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。

第十一條企業(yè)是財務(wù)預(yù)算執(zhí)行單位，在公司董事會或公司經(jīng)營層的指導(dǎo)下，

負(fù)責(zé)本單位現(xiàn)金流量、經(jīng)營成果和各項成本費用預(yù)算的編制、控制、分析工作，接

受企業(yè)董事會的檢查、考核。其企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對本單位財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果承擔(dān)

責(zé)任。

公司對公司所屬企業(yè)實施財務(wù)預(yù)算管理各企業(yè)財務(wù)預(yù)算方案必須上報公司總部

審核批準(zhǔn)。

第四章財務(wù)預(yù)算的編制

第十二條預(yù)算編制是實現(xiàn)全面預(yù)算管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，編制質(zhì)量的高低直接影

響預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。財務(wù)預(yù)算編制要在企業(yè)全面預(yù)算管理委員會制定的編制方針指引

下進(jìn)行。

第十三條企業(yè)編制財務(wù)預(yù)算要按照內(nèi)部經(jīng)濟活動的責(zé)任權(quán)限進(jìn)行，并遵循以

下基本原則和要求：

（-）堅持效益優(yōu)先原則，實行總量平衡，進(jìn)行全面預(yù)算管理；

（二）堅持積極穩(wěn)健原則，確保以收定支，加強財務(wù)風(fēng)險控制；

（三）堅持權(quán)責(zé)對等原則，確保切實可行，圍繞經(jīng)營戰(zhàn)略實施。

第十四條企業(yè)編制財務(wù)預(yù)算要按照先業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算，后財

務(wù)預(yù)算的流程進(jìn)行，并夜照各預(yù)算執(zhí)行單位所承擔(dān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類型及其責(zé)任權(quán)限,

編制不同形式的財務(wù)預(yù)算。

第十五條業(yè)務(wù)預(yù)算是反映預(yù)算期內(nèi)企業(yè)可能形成現(xiàn)金收付的生產(chǎn)經(jīng)營活動

（或營業(yè)活動）的預(yù)算，一般包括銷售或營業(yè)預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、制造費用預(yù)算、產(chǎn)

品成本預(yù)算、營業(yè)成本預(yù)算、采購預(yù)算、期間費用預(yù)算等，企業(yè)可根據(jù)實際情況并

參照公司具體要求編制.

第十六條資本預(yù)算是企業(yè)在預(yù)算期內(nèi)進(jìn)行資本性投資活動的預(yù)算，主要包括

固定資產(chǎn)投資預(yù)算、權(quán)益性資本投資預(yù)算和債券投資預(yù)算。

第十七條籌資預(yù)算是企業(yè)在預(yù)算期內(nèi)需要新借人的長短期借款、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行

的債券以及對原有借款、債券還本付息的預(yù)算，主要依據(jù)企業(yè)有關(guān)資金需求決策資

料、發(fā)行債券審批文件、期初借款余額及利率等編制。

企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行股票、配股和增發(fā)股票，應(yīng)當(dāng)根據(jù)股票發(fā)行計劃、配股計劃和

增發(fā)股票計劃等資料單獨編制預(yù)算。股票發(fā)行費用，也應(yīng)當(dāng)在籌資預(yù)算中分項作出

安排。

第十八條財務(wù)預(yù)算主要以現(xiàn)金預(yù)算、預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表和預(yù)計損益表等形式反

映。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照公司制定的財務(wù)預(yù)算編制基礎(chǔ)表格和財務(wù)預(yù)算指標(biāo)計算口徑進(jìn)行

編制。

第十九條企業(yè)財務(wù)預(yù)算可以根據(jù)不同的預(yù)算項目，分別采用固定預(yù)算、彈性

預(yù)算、滾動預(yù)算、零基預(yù)算、概率預(yù)算等方法進(jìn)行編制。同時在編制時，為確保預(yù)

算的可執(zhí)行性，可設(shè)立一定的預(yù)備費作為預(yù)算外支出。

第二十條編制企業(yè)財務(wù)預(yù)算，應(yīng)按照上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總的程序進(jìn)

行。按照下達(dá)目標(biāo)、編制上報、審查平衡、審議批準(zhǔn)、下達(dá)執(zhí)行等編制程序進(jìn)行編

制，并制定詳細(xì)的財務(wù)預(yù)算編制政策。

第二十條財務(wù)預(yù)算編制結(jié)束后，于當(dāng)年11月底前將財務(wù)預(yù)算方案上報集團公

司，經(jīng)審查、匯總、平衡后批復(fù)各企業(yè)執(zhí)行。

第二十一條預(yù)算的編制日程：年度預(yù)算的編制，自預(yù)算年度上一年的10月1

日開始至11月25日全部編制完成，并在次年1月底前分解落實財務(wù)預(yù)算指標(biāo)。各

企業(yè)要依照企業(yè)全面預(yù)算管理要求編排預(yù)算，并制訂詳細(xì)的編制日程和要求，確保

財務(wù)預(yù)算的順利編制。

第五章財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、控制與差異分析

第二十二條企業(yè)財務(wù)預(yù)算一經(jīng)批復(fù)下達(dá)，各預(yù)算執(zhí)行單位必須認(rèn)真組織實

施，并將財務(wù)預(yù)算指標(biāo)層層分解，從橫向和縱向落實到內(nèi)部各部門、各單位、各環(huán)

節(jié)和各崗位，形成全方位的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系。控制方法原則上依金額進(jìn)行管

理，同時運用項目管理、數(shù)量管理等方法。

第二十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)將財務(wù)預(yù)算作為預(yù)算期內(nèi)組織、協(xié)調(diào)各項經(jīng)營活動KJ基

本依據(jù)，將年度預(yù)算細(xì)分為月份和季度預(yù)算，以分期預(yù)算控制確保年度財務(wù)預(yù)算目

標(biāo)的實現(xiàn)。

第二十四條企業(yè)應(yīng)強化現(xiàn)金流量的財務(wù)預(yù)算管理，按時組織預(yù)算資金的收

入，嚴(yán)格控制預(yù)算資金的支付，調(diào)節(jié)資金收付平衡，控制支付風(fēng)險。對于預(yù)算內(nèi)的

資金撥付，按照授權(quán)審批程序執(zhí)行。對于預(yù)算外的項目支出，應(yīng)當(dāng)按財務(wù)預(yù)算管理

制度規(guī)范支付程序。對于無合同、無憑證、無手續(xù)的項目支出，不予支付。

第二十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行銷售或營業(yè)、生產(chǎn)和成本費用預(yù)算，努力完成

利潤指標(biāo)。i般情況下，沒有預(yù)算的，要堅決控制其發(fā)生。對費用預(yù)算實行不可突

破法，節(jié)約獎勵，且預(yù)算項目之間原則上不得挪用。

第二十六條在日?？刂浦校髽I(yè)應(yīng)當(dāng)健全憑證記錄，完善各項管理規(guī)章制

度，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)經(jīng)營月度計劃和成本費用的定額、定率標(biāo)準(zhǔn)，加強適時的監(jiān)控。

各預(yù)算管理職能部門都要相應(yīng)建立財務(wù)預(yù)算管理簿，按預(yù)算的項目詳細(xì)記錄預(yù)算

額、實際發(fā)生額、差異額、累計預(yù)算額、累計實際發(fā)生額、累計差異額。

第二十七條在管理過程中，對納入預(yù)算范圍的項目由預(yù)算執(zhí)行部門負(fù)責(zé)人進(jìn)

行控制，預(yù)算管理職能部門負(fù)責(zé)監(jiān)督，并逐步借助計算機系統(tǒng)進(jìn)行管理預(yù)算外的

支出由企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理委員會直接控制。

第二十八條企業(yè)必須建立財務(wù)預(yù)算報告制度，要求各預(yù)算執(zhí)行部門定期報告

財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況。對于財務(wù)預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生的新情況、新問題及出現(xiàn)偏差較大

的重大項目，財務(wù)預(yù)算管理委員會應(yīng)當(dāng)責(zé)成有關(guān)預(yù)算執(zhí)行部門查找原因，提出改進(jìn)

經(jīng)營管理的措施和建議。

預(yù)算差異分析報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）本期預(yù)算額、本期實際發(fā)生額、本期差異額、累計預(yù)算額、累計實際發(fā)

生額、累計差異額；

（-）對差異額進(jìn)行的分析；

（三）產(chǎn)生不利差異的原因、責(zé)任歸屬、改進(jìn)措施以及形成有利差異的原因和

今后進(jìn)行鞏固、推廣的建議。

第二十九條企業(yè)財務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)利用財務(wù)報表監(jiān)控財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，

及時向預(yù)算執(zhí)行部門、企業(yè)財務(wù)預(yù)算委員會乃至董事會或經(jīng)理辦公會提供財務(wù)預(yù)算

的執(zhí)行進(jìn)度、執(zhí)行差異及其對企業(yè)財務(wù)預(yù)算目標(biāo)的影響等財務(wù)信息，促進(jìn)企業(yè)完成

財務(wù)預(yù)算目標(biāo)。

第六章財務(wù)預(yù)算的調(diào)整

第三十條下達(dá)執(zhí)行的年度財務(wù)預(yù)算，一般不予調(diào)整。財務(wù)預(yù)算執(zhí)行單位在執(zhí)

行中由于市場環(huán)境、經(jīng)營條件、政策法規(guī)等發(fā)生重大變化，致使財務(wù)預(yù)算的編制基

礎(chǔ)不成立，或者將導(dǎo)致財務(wù)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的，可以調(diào)整財務(wù)預(yù)算。

第三十一條提出預(yù)算修正的前提。當(dāng)某一項或幾項因素向著劣勢方向變化，

影響財務(wù)預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)時，應(yīng)首先挖掘與預(yù)算目標(biāo)相關(guān)的其他因素的潛力，或采

取其他措施來彌補，只有在無法彌補的情況下，才能提出財務(wù)預(yù)算修正申請。

第三十二條確需調(diào)整的財務(wù)預(yù)算，應(yīng)當(dāng)由預(yù)算執(zhí)行部門逐級向企業(yè)財務(wù)預(yù)算

委員會提出書面報告，闡述財務(wù)預(yù)算執(zhí)行的具體情況、客觀因素變化情況及其對財

務(wù)預(yù)算執(zhí)行造成的影響程度，提出財務(wù)預(yù)算的調(diào)整幅度。

企業(yè)財務(wù)管理部門應(yīng)對預(yù)算執(zhí)行單位的財務(wù)預(yù)算調(diào)整報告進(jìn)行審核分析，集中

編制企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算調(diào)整方案，提交財務(wù)預(yù)算委員會審報公司總部確認(rèn)后方可下

達(dá)執(zhí)行。

第七章財務(wù)預(yù)算的專評與激勵

第三十三條預(yù)算年度終了，財務(wù)預(yù)算委員會應(yīng)當(dāng)向董事會或者經(jīng)理辦公會報

告財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，并依據(jù)財務(wù)預(yù)算完成情況和財務(wù)預(yù)算審計情況對預(yù)算執(zhí)行部

門進(jìn)行考核。

第三十四條財務(wù)預(yù)算的考評具有兩層含義：一是對整個企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理系

統(tǒng)進(jìn)行考核評價，即對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行評價；二是對預(yù)算執(zhí)行者的考核與評價。財務(wù)

預(yù)算考評是發(fā)揮預(yù)算約束與激勵作用的必要措施，通過預(yù)算目標(biāo)的細(xì)化分解與激勵

措施的付諸實施，達(dá)到人人肩上有指標(biāo)，項項指標(biāo)連收入。

第三十五條預(yù)算考評是對預(yù)算執(zhí)行效果的一個認(rèn)可過程。要結(jié)合企本業(yè)濟經(jīng)

責(zé)任制考評求要，制定考評細(xì)則?？荚u應(yīng)遵循以下原則:

（-）目標(biāo)原則：以預(yù)算目標(biāo)為基準(zhǔn)，按預(yù)算完成情況評價預(yù)算執(zhí)行者的業(yè)

績；

（二）激勵原則：預(yù)算目標(biāo)是對預(yù)算執(zhí)行者業(yè)績評價的主要依據(jù)，考評必須與

激勵制度相配合；

（三）時效原則：預(yù)算考評是動態(tài)考評，每期預(yù)算執(zhí)行完畢應(yīng)及時進(jìn)行；

（四）例外原則：對一些影響預(yù)算執(zhí)行的重大因素，如產(chǎn)業(yè)環(huán)境的變化、市場

的變化、重大意外災(zāi)害等，考評時應(yīng)作為特殊情況處理；

（五）分級考評原則：企.業(yè)預(yù)算考評要根據(jù)組織結(jié)構(gòu)層次或預(yù)算目標(biāo)的分解層

次進(jìn)行。

第三十六條為調(diào)動預(yù)算執(zhí)行者的積極性，企業(yè)可以制定激勵政策，設(shè)立經(jīng)營

者獎、效益獎、節(jié)約獎、改善提案獎等獎項。

第三十七條財務(wù)預(yù)算委員會應(yīng)當(dāng)定期組織財務(wù)預(yù)算審計，糾正議批準(zhǔn)，重大

的調(diào)整應(yīng)提交企業(yè)董事會或經(jīng)理辦公會審議批準(zhǔn)，并財務(wù)預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，

充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用，維護財務(wù)預(yù)算管理的嚴(yán)肅性。

財務(wù)預(yù)算審計可以全面審計或者抽樣審計?，在特殊情況下，也可組織不定期的

專項審計。

審計工作結(jié)束后，審計管理部門應(yīng)當(dāng)形成審計報告，直接提交財務(wù)預(yù)算委員會

乃至董事會或者經(jīng)理辦公會，作為財務(wù)預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)內(nèi)部經(jīng)營管理和財務(wù)考評的

?項重要參考。

第八章附則

第三十八條本制度自軍力夕起執(zhí)行。以前制度與本制度相抵觸的，以本制度

為準(zhǔn)。

第三十九條企業(yè)可以根據(jù)本制度及本企業(yè)管理需要擬訂相應(yīng)的實施細(xì)則，并

組織實施。

第四十條本制度未盡事宜，按公司有關(guān)制度執(zhí)行。

第四十一條本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修改。

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度「篇三」

一、總則

為了加強勞動紀(jì)律和工作秩序，結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。

二、考勤

1、員工應(yīng)自覺遵守公司規(guī)定的作息時間，上班應(yīng)親自簽到，不可代簽。

2、上班時間已到而未到崗者，即為遲到；未到下班時間而提前離崗者，即為

早退；未經(jīng)準(zhǔn)假而不到崗超過4小時者，視為曠工。

3、任何類別的請假都需經(jīng)理事前批準(zhǔn)；如有緊急情況，應(yīng)在1小時內(nèi)電話通

知經(jīng)理。

三、加班、調(diào)休

1、由于工作上的需要，需在工作時間以外工俏的視為加班。加班按小時計

算，4小時為半天，8小時為一天，由公司開給調(diào)休單，以便員工安排補休。廣告

公司管理制度。

2、員工需要使用調(diào)休時，必須提前一天申請，在經(jīng)理安排好工作的前提下方

可批準(zhǔn)，確因?qū)嶋H困難無法安排的，在當(dāng)年年末將未調(diào)休的部分交公司匯總，按本

人技術(shù)等級工及標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給加班工資。

四、行為規(guī)范

1、員工上班應(yīng)著工作服，佩帶工號牌，并保持工作服的整潔。

2、男員工不留長發(fā)或奇形怪發(fā)，保持顏面整潔，女員工不佩帶夸張的飾品。

3、員工禁止在工作場所吃零食、抽煙、做私活、長時間打私人電話。

4、員工對待顧客保持良好的態(tài)度，不能與顧客發(fā)生任何爭吵，如遇客戶不合

理要求可以請經(jīng)理來處理。

5、員工之間需講普通話，不可講方言，力求氣氛融洽。

6、保持店內(nèi)整潔，每天交班前應(yīng)把自己的崗位打掃干凈，物歸原位。廣告公

司管理制度。

7、所有部門在每班工作結(jié)束后要將資料整理好，已完成的交前臺江總并登

記，未完成的需與接班人員交接清楚便于工作更好的完成。

8、員工辭職需提前一個月以書面形式通知公司，經(jīng)批準(zhǔn)后方可離職，否則不

退還培訓(xùn)押金。

9、本規(guī)定從下發(fā)之日起執(zhí)行，由公司負(fù)責(zé)解釋。

五、獎勵和處罰標(biāo)準(zhǔn)

（-）獎勵

I、每月評月度優(yōu)秀員工一名，當(dāng)選者獎勵100元。

2、對公司的經(jīng)營、管理等制度提出好建議，一經(jīng)采納實施的每次獎勵50100

兀。

3、檢舉違規(guī)操作或損害公司利益的，每次獎勵100元。

4、研究發(fā)明、改革創(chuàng)新、降低成本，對公司有貢獻(xiàn)的每次獎勵100'500元。

（二）處罰

1、遲到或早退10分鐘內(nèi)的每次扣罰10元，30分鐘內(nèi)的每次扣罰30元，30

分鐘以上的每次扣罰50元。代簽到的代簽雙方每次各罰50元。

2、事假按本人口均工資計扣；病假按本人口均工資的50%計扣（2天以上的病

假需有醫(yī)院病假單，否則按事假執(zhí)行），事假或病假停發(fā)當(dāng)月全勤假。

3、曠工按本人日均工資的200%計扣（月度累計曠工2天，全年累計曠工4天

的視為自動離職），并停發(fā)當(dāng)月全勤獎。

4、未穿工作服的；不佩帶工號牌的；工作服有異味不整潔；管轄設(shè)備不搞衛(wèi)

生的，以上情形之一的每次扣罰10元。

5、員工在工作場所吸煙的；與顧客發(fā)生爭吵的；拾物不報，占為己有的；以

上情形之一的每次扣罰100元。

6、未經(jīng)許可，擅自私用公司設(shè)備做私活或損壞公司設(shè)備財產(chǎn)的，按實際損失

扣罰。

7、由于員工缺乏責(zé)任心而非設(shè)備原因造成的產(chǎn)品損壞或報廢，按實際損失扣

罰。

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度「篇四」

目的：加強財務(wù)管理，有效控制資金的使用，降低公司支出，節(jié)約成本。

一、財務(wù)借款及核銷管理辦法

第一條借款人首先要填制借款憑證寫明借款用途，由部門主管簽字，主管會計

審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，到財務(wù)部領(lǐng)款。

第二條費用發(fā)生后，持報銷票據(jù)到財務(wù)報帳，消除借款，否則從工資扣除。

第三條報銷票據(jù)要提供合法報銷單據(jù)（特殊情況除外）。

第四條提供零星多張小單據(jù)，需將多張單據(jù)以階梯方式貼在一張空白紙上，并

結(jié)出金額合計，需要入庫的要附上入庫單。

第五條報銷一律用碳素筆，寫明報銷日期并附總經(jīng)理的簽名。

第六條財務(wù)部要對農(nóng)銷單重新審核，確認(rèn)金額與審批人簽字無誤后方可付款，

并加蓋付訖章。

第七條借款人因公借款辦事，要本著當(dāng)日借當(dāng)日報的‘原則，特殊情況必須在

借款三日內(nèi)進(jìn)行核銷。

二、會計核算管理辦法

第一條會計核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，采用借貸記帳法。

第二條會計年度采用歷年制，自公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一

個會計年度。

第三條記帳的貨幣單位為人民幣。憑證、帳簿、報表均用中文。

第四條會計憑證。使用自制原始憑證和外來原始憑證兩種。

(1)自制原始憑證指：入庫單、出庫單、旅費報銷單、費用支出證明單、申購

單、收款收據(jù)、請款單等。

(2)外來原始憑證指：我單位與其他單位或個人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時由對方

開給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。

(3)會計憑證保管期限為15年。

第五條會計報表，依財政、稅務(wù)部門和公司財務(wù)部的要求及時填制申報。

三、成本核算管理辦法

第一條營業(yè)成本的計算應(yīng)根據(jù)每項業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的直接費用如材料、物料、

購進(jìn)時的包裝費、運雜費、稅金等應(yīng)在該原料、物料的進(jìn)價中加計成本。

第二條餐廳的食品原料中，還應(yīng)把加工和制做的各種菜品時預(yù)計出現(xiàn)的損耗量

之價值加入產(chǎn)品成本中。

第三條客房設(shè)備的7員耗、辦公用品、客用零備品消耗等應(yīng)做為直接成本。

第五條車輛折舊、燃油耗用、養(yǎng)路費、過橋費可作為成本核算。

第六條各業(yè)務(wù)部門在經(jīng)營活動中所耗用的水、氣、電、熱能以及員工的工資、

福利費應(yīng)做為營業(yè)費用處理。

四、現(xiàn)金及流動資金管理辦法

第一條庫存現(xiàn)金額在財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)同意下按一定額度留存，超過部分當(dāng)天

存入銀行。

第二條現(xiàn)金支付范圍：工資、補貼、福利、差旅費、備用金、采購金、轉(zhuǎn)帳起

點下的現(xiàn)金支出。

第三條現(xiàn)金收付的手續(xù)和規(guī)定：

在現(xiàn)金收付時必須認(rèn)真，詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合手續(xù)規(guī)定，審查開支

是否合理，領(lǐng)導(dǎo)是否批準(zhǔn)，經(jīng)辦人和證明人是否簽章，是否有齊全合法的原始憑

證。

第四條在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收

訖”或“現(xiàn)金付訖”。

第五條主管會計每天必須核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況。

第六條流動資金即要保證需要又要節(jié)約使用，在保證批準(zhǔn)供應(yīng)營業(yè)活動正常需

要的前提下，以較少的占有資金，取得較大的經(jīng)濟效果。

第七條要求各部門在編制計劃時，嚴(yán)格控制并減少庫存物品。

五、盤點管理制度

第一條目的：為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并

加強管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。

第二條盤點范圍

（一）存貨盤點：設(shè)備、設(shè)施、商品、擺件、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料

等。

（二）財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)。

（三）財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。

1.固定資產(chǎn)：包括建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。

2.代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。

3.低值易耗品：購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。

第三條盤點方式、時間

（一）年中、年終盤點

1.存貨：由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年（中）終時，實行全面總清點

一次，時間為：年中盤點時間是6月20日一30日；年終盤點時間是12月20日一

30Ho

2.財務(wù)；由財務(wù)部主管會計盤點。

3.財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年（中）終時，實施全面清點。

（二）月末盤點

每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次，時間為每月30日。

第四條人員的指派與職責(zé)

1.總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異

常事項的上報。

2.主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動和實施。

3.盤點人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。

4.會點人：由財務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工

作。

5.協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點時料品搬運及整理工作。

6.特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽

點人，其職責(zé)相同。

第五條盤點前的準(zhǔn)備事項

（一）盤點編組：由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排《盤點人

員編組表》、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。

（二）各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點表格，由財務(wù)部準(zhǔn)

備。

1.存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。

2.現(xiàn)金、票據(jù)等，應(yīng)按類別整理并列清單。

3.各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。

4.各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝

訂成冊（一月一本）。

第六條盤點實施要求

1.要求主盤人、盤點人、會點人等嚴(yán)格按照盤點程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。

2.盤點時要力求物品的安全。

3.盤點結(jié)束時?，要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。

4.盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進(jìn)行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重

指出，盤點結(jié)果進(jìn)行存檔。

5.根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。

六、內(nèi)部審計管理規(guī)定

第一條認(rèn)真復(fù)核前臺收銀員的營業(yè)日報、帳單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，以保證收

入準(zhǔn)確無誤。對已復(fù)核過的報表，必須簽名以示負(fù)責(zé)。

第二條審核記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目、對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡。同

時審核記帳憑證所附原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)

是否與記帳內(nèi)容--致。

第三條嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原

則的結(jié)算，拒絕辦理。

第四條審核原料的購入憑證及采購員的在報銷單據(jù)的簽名。

第五條每日及時核算成本，要求成本核算必須合理、準(zhǔn)確、并計算出每月成本

禾IJ潤率。

第六條要監(jiān)管倉庫的月末盤點，并按盤點表與保管帳核對，出現(xiàn)差異要及時查

明原因，按規(guī)定報批。

七、出入庫管理辦法

第一條物資的領(lǐng)用、發(fā)放，須遵循“先進(jìn)先出”的原則，出庫時間定為每天下

午2點至6點（特殊情況除外）。

第二條辦理出庫必須憑《申領(lǐng)申購單》由部門經(jīng)理報總經(jīng)理確認(rèn)簽字后方可出

庫。

第三條原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續(xù)，并且要有入庫經(jīng)手

人的簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續(xù)即可。

第四條固定資產(chǎn)購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產(chǎn)管理卡片，不

需要填寫入庫單。

第五條保管員要對入庫物品保質(zhì)期、外觀質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)不與辦理

入庫手續(xù)。

八、固定資產(chǎn)管理辦法

第一條公司全部固定資產(chǎn)，包括所有包房、廚房、倉庫、其他機械設(shè)備、汽車

的帳務(wù)管理和計提折舊等，由財務(wù)部負(fù)責(zé)。實物管理按“誰使用，誰負(fù)責(zé)?”的原則

進(jìn)行分工。

第二條建立固定資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總值

金額、購建日期、使用年限、產(chǎn)地及存放地點。

第三條折舊年限：房屋15年、汽車10年、機械設(shè)備、電話系統(tǒng)折舊期為8

年、空調(diào)、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。

第四條折舊計提方法采用使用年限法。

九、廚房原材料及其他物品采購管理辦法

第一條由廚師長根據(jù)樓面經(jīng)營情況參照廚房庫存，提出采購計劃送交采購。

第二條采購員要負(fù)責(zé)將價格真實、準(zhǔn)確、清楚的記錄在請購單上。

第三條采購員購買后，將原材料分類直接撥入廚房或入庫，由保管員協(xié)同廚師

長共同驗收并簽字。

第四條驗收后采購員將簽字的請購單連同《申領(lǐng)申購單》、采購發(fā)票送財務(wù)報

帳。

第五條其他物品的采購，由各部門提出申請采購計劃，交財務(wù)部保管員審核，

主管會計簽字，交總經(jīng)理批準(zhǔn)后，交給采購員采購。

廚房原材料采購流程圖

結(jié)合樓面經(jīng)營預(yù)銷售計劃一一提出申請一一樓面經(jīng)理、廚師長簽字一一采購員

采買一一廚師長和保管員驗收一一直接撥入廚房或入庫一一采購員持驗收憑證、發(fā)

票到財務(wù)核帳一一經(jīng)總經(jīng)理簽字后一一財務(wù)報帳

其他物品采購流程圖

各部門填寫《申領(lǐng)申購單》提出采購計劃一一保管員復(fù)核一一主管會計一一總

經(jīng)理審批后一一采購員憑單采買一一保管員和采購員驗收一一入庫一一采購員持驗

收憑證、發(fā)票核帳報帳

十、保管員工作規(guī)范

第一條負(fù)責(zé)記好公司所有物資、商品的收發(fā)存保管帳目，將倉庫前一天的物資

入庫單和出庫單，整理舊類后入帳。

第二條定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。

第三條貨物入庫時，一定要真實、準(zhǔn)確的按照入庫單上所列項目認(rèn)真填寫，確

保準(zhǔn)確無誤。

第四條出庫物品，必須要由總經(jīng)理簽字方可出庫。

第五條入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。

第六條及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫后補手續(xù)。

十一、報損、報廢管理規(guī)定

第一條各業(yè)務(wù)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處

理意見，然后送交總經(jīng)理批示并由財務(wù)部備案。

第二條報損、報廢的金額走營業(yè)外支出科目。

十二、廚房成本的控制和管理

第一條廚房成本的咳算程序：廚房期初剩余物品的金額+本期購進(jìn)菜品總價+廚

房本期領(lǐng)用的調(diào)料總價一期末盤點菜品總價二本期廚房的直接菜品成本。

第二條廚房成本的控制應(yīng)做好以下幾個方面；

1、嚴(yán)格控制菜品出品率，確保投料準(zhǔn)確，廚房要有專人負(fù)責(zé)，投料后的材料

邊腳，投到員工餐，以改善員工伙食。

2、采購員采購的直撥到廚房的菜品要由廚師長、保管員驗明斤兩簽字后方可

辦理入庫，入庫的菜品廚房要有專人負(fù)責(zé)管理，并且要對菜品進(jìn)行分級管理，對價

值高、保存期限要求嚴(yán)格的物品要單獨保管。

3、對廚房的水、電、燃?xì)庖局?jié)約使用的原則。

4、對調(diào)料的使用也要嚴(yán)格按著投料標(biāo)準(zhǔn)，在確保菜品風(fēng)味的同時，節(jié)約一分

就為酒店多創(chuàng)造一分效益。

5、對廚房月末盤點時要做到斤兩準(zhǔn)確、價格合理，以確保本期營業(yè)成本的準(zhǔn)

確。

6、廚師長要對廚房每日剩余的菜品做到心中有數(shù)，既要確保營業(yè)需要，又要

使廚房庫存成本壓縮到最低限度，減少流動資金占有量，達(dá)到降低經(jīng)營總成本的目

的。

7、財務(wù)人員每天要對廚房出品率進(jìn)行抽查，以監(jiān)督廚師長的各項工作。

8、每個營業(yè)期終了，要對菜品收入和菜品成本的比率作出統(tǒng)計。

9、廚房出品的平均毛利應(yīng)達(dá)到50席以上。

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度「篇五」

1、保潔員在工作中要懂禮貌，講團結(jié)。不做違反公司形象的事。對不尊重領(lǐng)

導(dǎo)、出言不遜的保潔員，公司將按現(xiàn)行制度予以考核。

2、愛護工具，擺放整齊，節(jié)約耗材。保持工具的干凈，每日清洗干凈所有擦

洗擦布方可下班。為明三工作作好準(zhǔn)備。

3、保潔員上班一律佩帶胸卡，工服整潔、干凈。

4、保潔員要履行工作職責(zé)，保證工作質(zhì)量，積極完成本職工作。

5、領(lǐng)班要作到每日工作總結(jié)，不斷加強工作的完善性、及時性、有效性。

6、對工作中有突出表現(xiàn)的職工，公司將給予獎勵。

7、為保證安全，保潔員上班時間不許喝酒，在使用登高器具時在保證安全的

同時方可操作，避免造成安全事故"

企業(yè)經(jīng)營管理規(guī)章制度「篇六」

第一章、適用范圍

1、本制度所稱員工，系指本公司、各項目部聘用的全體從業(yè)人員。

2、本公司員工的管理，除遵照國家和地方有關(guān)法令外，都應(yīng)依據(jù)本制度辦

理。

第二章、錄用

1、公司各部門、項目部如因工作需要，必須增加人員時\應(yīng)先提出申請，經(jīng)

人事辦審核、總(副總)經(jīng)理批準(zhǔn)后，由人事辦統(tǒng)一納入聘用計劃并辦理招聘事

宜。

2、員工的.甄選，以學(xué)識、能力、品德、體格及適合工作所需要條件為準(zhǔn)。采

用考核和面試兩種，依實際需要選擇其中一種實施或兩種并用。

3、新進(jìn)人員經(jīng)考核或面試合格和審查批準(zhǔn)后，由人事辦辦理試用手續(xù)。一般

員工試用期一個月，主管員工試用期三個月，期滿合格后，方能正式錄用；但成績

優(yōu)秀者，可適當(dāng)縮短其試用時間。

4、試用人員報到時，應(yīng)向人事辦送交以下證件：

(1)畢業(yè)證書、學(xué)位證書原件及復(fù)印件；

(2)技術(shù)職務(wù)任職資格證書原件及復(fù)印件；

(3)身份證原件及復(fù)印件；

(4)一寸半身免冠照片一張；

(5)員工服務(wù)承諾書;

（6）其它必要的證件。

5、凡有下列情形者，不得錄用。

（1）剝奪權(quán)利尚未恢復(fù)者；

（2）被判有期徒刑或被通緝，尚未結(jié)案者；

（3）有它嚴(yán)重不良嗜好者；

（4）拖欠公款，有記錄在案者；

（5）患有精神病或傳染病者；

（6）因品行惡劣，曾被政府行政機關(guān)懲罰者；

（7）身體條件不適合所從事的崗位者，經(jīng)總經(jīng)理特許者不在此列：

（8）其它經(jīng)公司認(rèn)定不適合者。

6、試用人員如因晶行不良，工作欠佳或無故曠職者，可隨時停止試用，予以

辭退。

7、員工錄用分派工作后，應(yīng)立即到所分配的地方工作，不得無故拖延推諉。

第三章、福利待遇

1、公司依照企業(yè)的發(fā)展和兼顧工作人員生活安定及逐步改善的原則，以貢獻(xiàn)

定報酬、憑責(zé)任定待遇，給予員工合理的報酬和待遇。

2、員工的基本待遇有基本工資、業(yè)務(wù)提成和餐費補貼，按月計發(fā)，出勤天數(shù)

未足月的，按日（實際出勤天數(shù)x基本工資/30天）計發(fā)。月薪工資在次月初發(fā)

放，如遇工程回款未及時到位，工資發(fā)放適當(dāng)順延。

3、新進(jìn)人員從報到之日起計薪，離職人員自離職之日停薪，按日計發(fā)。

4、公司依據(jù)有關(guān)國家規(guī)定，發(fā)放員工年終獎金，年終獎金的評定方法及額度

由公司根據(jù)經(jīng)營情況確定。

第四章員工探親假管理制度

享受探親假待遇的范圍

（一）享受探親假的條件

1、主體條件，在公司工作的員工可以享受探親假待遇。

2、時間條件。工作滿一周年（外聘技術(shù)人員工作滿半年）。

3、事由條件。一是與配偶不住在一起，又不能在公休假日團聚的，可以享受

探望配偶的待遇；二是與父母親（不含岳父母、公婆）不居住在一起，又不能在公

休假日團聚的，可以享受探望父母的待遇。新婚員工與配偶分居兩地的，從第二年

開始享受探親假?！安荒茉诠菁偃請F聚”是指不能利用公休假日在家居住一夜和

休息半個白天。

（-）不能享受探親假待遇的員工范圍

1、新招聘的試用期員工、見習(xí)期員工、以及在公司工作時間不滿一周年的員

Io

2、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)時間達(dá)半年以上的員工。

3、當(dāng)年因病假、事假、利用出差或其他機會已經(jīng)與配偶或父母團聚累計時間

達(dá)探親規(guī)定天數(shù)的員工（包括配偶或父母來到本公司）。但可報銷一次往返交通

費。

四、審批與管理

（一）各部門要有計劃地合理安排員工探親假期，不能因探親妨礙正常生產(chǎn)和

工作，不得因探親而增加人員編制。

（二）一般員工探親提前15天申請，由所在部門領(lǐng)導(dǎo)審核、分管副總審批；

車間副主任、部門副部長（副經(jīng)理）以上員工探親由分管副總審核、報總經(jīng)理審

批；公司副總經(jīng)理以上員工探親由董事長審批。

（三）經(jīng)批準(zhǔn)后的探親審批表統(tǒng)?報送總經(jīng)理辦公室存檔備查。員工探親結(jié)束

后，應(yīng)到總經(jīng)理辦公室農(nóng)到，及時銷假。

第五章、休假及請假

1、按國家規(guī)定，員工享有以下帶薪假H（有基本工資，無績效工資）：元

旦：1天；春節(jié)：7天；清明節(jié)：1天；勞動節(jié)：1天；端午節(jié)：1天；中秋節(jié)：1

天；國慶節(jié)：7天；婚假：3天+晚婚7天；喪假：3天；產(chǎn)假：90天+晚育15天。

2、由于業(yè)務(wù)需要，公司可臨時安排員工于法定的公休日、休假日照常上班，

公司發(fā)送適當(dāng)補貼或安排調(diào)休（調(diào)休不另計補貼）。

3、員工請假須提前提出申請，2天以內(nèi)的須經(jīng)所屬部門主管、行政辦主任批

準(zhǔn)；3—5天的，須經(jīng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)；5天以上的須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。未經(jīng)準(zhǔn)假離崗

者，以曠工論處。

第六章、培訓(xùn)

1、為提高員工業(yè)務(wù)、知識技能及發(fā)揮其潛在智能，使公司人力資源能適應(yīng)公

司日益迅速發(fā)展的需要，公司將舉行各種教育培訓(xùn)活動，被指定員工，不得無故缺

席，確有特殊原因，應(yīng)我有關(guān)請假制度執(zhí)行。

2、新員工入職后，須接受公司概況與發(fā)展的培訓(xùn)以及不同層次、不同類別的

鹵前專業(yè)培訓(xùn)，培訓(xùn)時間應(yīng)不少于20小時，合格者方可上崗。新員工培訓(xùn)由公司

根據(jù)人員錄用的情況安排，在新員工入職的前三個月內(nèi)進(jìn)行，考核不合格者不再繼

續(xù)留用。

3、員工調(diào)職前，必須接受將要調(diào)往崗位的崗前專業(yè)性培訓(xùn)，直到能滿足該崗

位的上崗要求。特殊情況經(jīng)將調(diào)往部門的主管同意，可在適當(dāng)?shù)臅r間另行安排培

訓(xùn)。

4、公司對員工在業(yè)余時間（不影響本職工作和任務(wù)的完成）內(nèi)，在公司外接

受教育和培訓(xùn)予以鼓勵，并視不同情況可給予適當(dāng)報銷培訓(xùn)費。由公司報銷培訓(xùn)費

的員工，如在此一年內(nèi)離職（含辭退），須向公司退返該報銷的費用。

5、公司所有員工的培訓(xùn)情況均應(yīng)登記，由人事辦保存在相應(yīng)的員工檔案內(nèi)。

第七章、調(diào)職

1、公司基于業(yè)務(wù)上的需要，可隨時調(diào)動員工的職務(wù)或工作地點，被調(diào)員工不

得借故拖延或拒不到職。

2、公司或項目部之間人員的調(diào)動，須經(jīng)雙方部門主管、人事辦主任的書面批

準(zhǔn)。

3、公司、項目部調(diào)動員工時，應(yīng)充分考慮其個性、學(xué)識、能力，使其“人盡

其才，才盡其用”。

4、員工接到調(diào)動通知書后，限在2天內(nèi)辦完移交手續(xù)，前往新職單位報到。

第八章、辭職及辭退

1、員工因故不能繼續(xù)工作時，應(yīng)填寫書面離職申請，一般員工經(jīng)部門主管、

人事辦主任核準(zhǔn)；主管以上員工須經(jīng)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理手續(xù)。并

視需要，由人事辦開具《離職證明》。

2、一般員工辭職，需提前1個月提出申請；部門主管辭職，需提前2個月提

出申請。

3、違反國家法令、公司制度而被辭退者，在賠償公司的損失及辦理完交接手

續(xù)后，限當(dāng)天內(nèi)撤離。

第九章、保密

1、不得泄露業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機密，員工所掌握的有關(guān)公司、項目部的信息、

資料和成果，應(yīng)對上級領(lǐng)導(dǎo)全部公開。未經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)許可，不得向其它任何人公開

或透露。

2、明確職責(zé)，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機密，做到不打聽、不猜測，不

參與小道消息的傳播。

3、非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件。

4、樹立保密意識，涉及公司機密的書籍、資料、信息和成果，員工應(yīng)妥善保

管，若有遺失或偷竊，應(yīng)立即向上級主管匯報。

第十章、內(nèi)部回避制度

1、通過對公司全體員工做出限制性規(guī)定，從而減少因親屬關(guān)系等人為因素對

1L作的十?dāng)_，以保證公司員，的公正廉潔。

2、本制度適用于公司全體員工。

3、親屬任職回避。公司員工有四種親屬關(guān)系的不得在同一公司擔(dān)任雙方宜接

隸屬于同一領(lǐng)導(dǎo)人的職務(wù)，或者有直接上下級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的職務(wù)，也不得在其中一方

擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的部門從事人力資源、審計和財務(wù)工作，財務(wù)部的會計和出納不能存

在任何關(guān)系（包括同學(xué)和朋友等）。

4、四種親屬關(guān)系是：夫妻關(guān)系；直系親屬關(guān)系（即本人的父母及子女）；三

代以內(nèi)旁系親屬及其配偶關(guān)系（包括兄弟姐妹