四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司審計(jì)報(bào)告2024年1-8月、2023年度審計(jì)報(bào)告

四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司2024年1-8月一資產(chǎn)負(fù)債表1-2一現(xiàn)金流量表4一所有者權(quán)益變動(dòng)表5-6一財(cái)務(wù)報(bào)表附注1-40包括2024年8月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年1-8月的利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)映了礦業(yè)投資公司2024年8月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2024年1-8月的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金審計(jì)報(bào)告(續(xù))XYZH/2024CDAA8B000822024年8月31日編制單位四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司單位：人民幣元附注2024年8月31日2023年12月31日五、1交易性金融資產(chǎn)五、2五、3應(yīng)收款項(xiàng)融資五、5其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨五、7持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)五、8債權(quán)投資其他債權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)油氣資產(chǎn)五、11開(kāi)發(fā)支出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用五、12五、131編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司附注2024年8月31日2023年12月31日五、21資本公積未分配利潤(rùn)2編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司附注2024年1-8月?tīng)I(yíng)業(yè)收入稅金及附加五、31銷(xiāo)售費(fèi)用管理費(fèi)用五、32研發(fā)費(fèi)用五、33財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用五、35投資收益(損失以“一”號(hào)填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“—”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“二”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)五、37資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)五、38資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“一”號(hào)填列)減：營(yíng)業(yè)外支出三、利潤(rùn)總額(虧損總額以“一”號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用五、41四、凈利潤(rùn)(凈虧損以“一”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益(二)將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：32024年1-8月編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司附注2024年1-8月吸收投資收到的現(xiàn)金42024年1-8月項(xiàng)儲(chǔ)名(二)所有者投入和減少本(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)裝(五)專(zhuān)儲(chǔ)務(wù)主合會(huì)計(jì)工作負(fù)人項(xiàng)成(二)所有者投入和減少費(fèi)本8.687.1s工管會(huì)計(jì)工作94人：2024年1月1日至2024年8月31日 2013年12月30日首次出資人民幣2,000.00萬(wàn)元，本次出資業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)公司出資額為人民幣4,800.00萬(wàn)元，持股比例為72.73%;蜀道集團(tuán)出資額為人民幣2015年8月26日，鑫鐵礦業(yè)與蜀道集團(tuán)簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,并經(jīng)公司股東會(huì)12024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 公司出資額為人民幣6,000.00萬(wàn)元，持股比例為60.00%;蜀道集團(tuán)出資額為人民幣注冊(cè)地址：中國(guó)(四川)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)成都市高新區(qū)天府一街535號(hào)1棟40層務(wù));報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)；報(bào)檢業(yè)務(wù)；化工產(chǎn)品銷(xiāo)售(不含許可類(lèi)化工產(chǎn)品);肥料銷(xiāo)售；石油(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“四川路橋公司”),最終控制方是蜀道投資集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“蜀道集團(tuán)”)。(1)編制基礎(chǔ)(2)持續(xù)經(jīng)營(yíng)本公司的會(huì)計(jì)期間為公歷1月1日至12月31日。22024年1月1日至2024年8月31日 (1)金融資產(chǎn)32024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)42024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)金融負(fù)債52024年1月1日至2024年8月31日 62024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)72024年1月1日至2024年8月31日 (1)合同資產(chǎn)的確認(rèn)方法及標(biāo)準(zhǔn)82024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)92024年1月1日至2024年8月31日 折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)1、運(yùn)輸設(shè)備6655(1)初始計(jì)量2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)后續(xù)計(jì)量2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出，攤銷(xiāo)期限在1年以上(不含1年)的各項(xiàng)費(fèi)用。長(zhǎng)期(1)初始計(jì)量1)租賃付款額2)折現(xiàn)率(2)后續(xù)計(jì)量2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(3)重新計(jì)量2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)2024年1月1日至2024年8月31日 2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)1)租賃的識(shí)別2)本公司作為承租人 2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)應(yīng)稅收入按6%的稅率計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅，并按扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額計(jì)繳教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加企業(yè)所得稅下列所披露的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，除特別注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年8月31日，“本期”系指2024年1月1日至8月31日，“上期”系指2023年1月1日至12月31日，貨幣單位為人民幣元。2024年1月1日至2024年8月31日項(xiàng)目截至2024年8月31日，受限貨幣資金總額2,858,701.12元，主要系保證金。(1)應(yīng)收票據(jù)分類(lèi)列示項(xiàng)目(2)本公司期末無(wú)已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)情況(3)期末已經(jīng)背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：無(wú)。(4)本公司期末無(wú)因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)情況(5)按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)列示比例(%)比例(%)2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)比例(%)比例(%)3.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)列示比例比例備(續(xù))比例比例備(2)應(yīng)收賬款按賬齡列示2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)1年以?xún)?nèi)(含1年)項(xiàng)目比例(%)比例(%)1年以?xún)?nèi)3年以上項(xiàng)目6.1應(yīng)收利息(1)應(yīng)收利息分類(lèi)項(xiàng)目2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)款項(xiàng)性質(zhì)履約保證金員工備用金非合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方往來(lái)債權(quán)收購(gòu)款(注)比例比例(續(xù))比例比例2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)賬準(zhǔn)備的組合(3)按單項(xiàng)計(jì)提其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備名稱(chēng)比例(%)EritreanNationalMiningCorp(續(xù))名稱(chēng)比例(%)EritreanNationalM(4)按賬齡組合計(jì)提其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例(%)1年以?xún)?nèi)(含1年)2至3年計(jì)提比例(%)1年以?xún)?nèi)(含1年)2024年1月1日至2024年8月31日(5)其他應(yīng)收款按賬齡列示1年以?xún)?nèi)(含1年)3至4年(6)其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)預(yù)期信用損失項(xiàng)目庫(kù)存商品項(xiàng)目預(yù)交的稅費(fèi)9.長(zhǎng)期股權(quán)投資本期增減變動(dòng)追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)合營(yíng)企業(yè)：公司(續(xù))本期增減變動(dòng)備期末余額現(xiàn)金股利或利潤(rùn)限公司AsmaraMining項(xiàng)目(1)固定資產(chǎn)情況項(xiàng)目1.期初余額3.本期減少金額(1)處置或報(bào)廢二、累計(jì)折舊1.期初余額2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項(xiàng)目3.本期減少金額(1)處置或報(bào)廢1.期初余額3.本期減少金額四、賬面價(jià)值項(xiàng)目1.期初余額(1)租賃(2)合并范圍變動(dòng)(3)匯率變動(dòng)影響3.本期減少金額(1)租賃到期二、累計(jì)折舊1.期初余額(1)計(jì)提(2)合并范圍變動(dòng)3.本期減少金額(1)租賃到期2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項(xiàng)目1.期初余額3.本期減少金額四、賬面價(jià)值項(xiàng)目項(xiàng)目(1)應(yīng)付賬款按賬齡列示1年以?xún)?nèi)(2)賬齡超過(guò)1年的重要應(yīng)付賬款2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(3)關(guān)聯(lián)關(guān)系列示項(xiàng)目(1)應(yīng)付職工薪酬分類(lèi)項(xiàng)目本期減少(2)短期薪酬項(xiàng)目職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)生育保險(xiǎn)費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)2024年1月1日至2024年8月31日(3)設(shè)定提存計(jì)劃項(xiàng)目本期減少失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)項(xiàng)目城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)企業(yè)所得稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加項(xiàng)目(1)其他應(yīng)付款按款項(xiàng)性質(zhì)列示項(xiàng)目履約保證金非合并范圍關(guān)聯(lián)方往來(lái)款2024年1月1日至2024年8月31日項(xiàng)目一年內(nèi)到期的租賃應(yīng)付款項(xiàng)目待轉(zhuǎn)銷(xiāo)、稅金及附加關(guān)聯(lián)方內(nèi)部借款關(guān)聯(lián)方內(nèi)部借款利息未終止確認(rèn)的票據(jù)注：保證借款情況詳見(jiàn)附注七、(二)、3“關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況”。項(xiàng)目減：未確認(rèn)融資費(fèi)用項(xiàng)目企業(yè)內(nèi)部借款本期增加本期減少出資金額持股比例出資金額路橋集團(tuán)公司蜀道集團(tuán)25.資本公積四川路橋礦業(yè)投資開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)本期增加本期減少資本溢價(jià)其他資本公積26.其他綜合收益項(xiàng)目額稅費(fèi)用一、將重分類(lèi)進(jìn)損的其他綜合收益本期增加本期減少安全生產(chǎn)費(fèi)28.盈余公積項(xiàng)目本期增加本期減少法定盈余公積29.未分配利潤(rùn)項(xiàng)目本期上期2024年1月1日至2024年8月31日 收入收入項(xiàng)目教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加印花稅資源稅32.管理費(fèi)用項(xiàng)目職工薪酬保險(xiǎn)費(fèi)辦公費(fèi)差旅及車(chē)輛使用費(fèi)咨詢(xún)費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)修理費(fèi)及折舊費(fèi)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)會(huì)議費(fèi)投標(biāo)費(fèi)用廣告宣傳費(fèi)租賃費(fèi)股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用33.研發(fā)費(fèi)用2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)項(xiàng)目利息費(fèi)用銀行手續(xù)費(fèi)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目項(xiàng)目2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項(xiàng)目項(xiàng)目項(xiàng)目罰款支出41.所得稅費(fèi)用項(xiàng)目當(dāng)年所得稅費(fèi)用42.現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)固定資產(chǎn)折舊長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“-”填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“-”填列)投資損失(收益以“-”填列)存貨的減少(增加以“-”填列)經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以“—”號(hào)填2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項(xiàng)目(2)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物項(xiàng)目截至2024年8月31日，本公司無(wú)所有權(quán)或使用權(quán)受限的資產(chǎn)。(1)政府補(bǔ)助基本情況列報(bào)項(xiàng)目(1)重要的合營(yíng)企業(yè)2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例業(yè)投資的間接(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系公司性質(zhì)(萬(wàn)元)對(duì)本公司的持股比例對(duì)本公司的路橋集團(tuán)公司公路橋梁建設(shè)四川公路橋梁建設(shè)集團(tuán)有限公司母公司達(dá)卡繞城高速公路開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司同一母公司厄特四川礦產(chǎn)建設(shè)有限公司同一母公司四川鑫福潤(rùn)投資管理有限責(zé)任公司同一母公司四川路橋中東貿(mào)易有限責(zé)任公司同一母公司四川新永一集團(tuán)有限公司同一母公司四川路橋橋梁工程有限責(zé)任公司同一母公司2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)四川公路橋梁建設(shè)集團(tuán)有限公司母公司四川路航建設(shè)工程有限責(zé)任公司同一母公司四川路橋建設(shè)集團(tuán)股份有限公司上級(jí)母公司浙江三晟化工有限公司同受上級(jí)母公司控制德陽(yáng)昊華清平磷礦有限公司同受上級(jí)母公司控制四川省鐵路建設(shè)有限公司同受上級(jí)母公司控制四川蜀道礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司同受上級(jí)母公司控制四川川交路橋有限責(zé)任公司同受上級(jí)母公司控制會(huì)東金川磷化工有限責(zé)任公司同受上級(jí)母公司控制四川路橋盛通建筑工程有限公司同受上級(jí)母公司控制四川鑫巴河電力開(kāi)發(fā)有限公司同受上級(jí)母公司控制蜀道投資集團(tuán)有限責(zé)任公司四川蜀物廣潤(rùn)物流有限公司同受最終控制方控制四川蜀物興川物流發(fā)展有限公司同受最終控制方控制巴中蜀物致遠(yuǎn)物流發(fā)展有限公司同受最終控制方控制AsmaraMiningShareCompa聯(lián)營(yíng)公司成都瑞華一九九商業(yè)管理有限公司聯(lián)營(yíng)公司四川蜀道教育管理有限公司聯(lián)營(yíng)公司通江縣路元礦業(yè)有限公司聯(lián)營(yíng)公司河北聯(lián)蜀公路工程有限公司母公司的聯(lián)營(yíng)公司江蘇現(xiàn)代蜀寧工程建設(shè)有限公司母公司的聯(lián)營(yíng)公司(二)關(guān)聯(lián)方交易四川公路橋梁建設(shè)集團(tuán)有限公司銷(xiāo)售商品四川路橋橋梁工程有限責(zé)任公司銷(xiāo)售商品四川川交路橋有限責(zé)任公司銷(xiāo)售商品四川路橋盛通建筑工程有限公司銷(xiāo)售商品會(huì)東金川磷化工有限責(zé)任公司銷(xiāo)售商品四川省鐵路建設(shè)有限公司銷(xiāo)售商品江蘇現(xiàn)代蜀寧工程建設(shè)有限公司銷(xiāo)售商品2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)浙江三晟化工有限公司銷(xiāo)售商品四川公路橋梁建設(shè)集團(tuán)有限公司AsmaraMiningShareCompa蜀道投資集團(tuán)有限責(zé)任公司利息支出四川蜀道礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司利息支出四川蜀物廣潤(rùn)物流有限公司采購(gòu)商品通江縣路元礦業(yè)有限公司采購(gòu)商品德陽(yáng)昊華清平磷礦有限公司采購(gòu)商品四川蜀物興川物流發(fā)展有限公司采購(gòu)商品成都瑞華一九九商業(yè)管理有限公司四川路橋建設(shè)集團(tuán)股份有限公司四川新永一集團(tuán)有限公司四川蜀道教育管理有限公司蜀道投資集團(tuán)有限責(zé)任公司起始日到期日拆出AsmaraMiningShareCompa四川公路橋梁建設(shè)集團(tuán)有限公司蜀道投資集團(tuán)有限責(zé)任公司四川蜀道礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司不定期內(nèi)容說(shuō)明2024年1月1日至2024年8月31日(本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)內(nèi)容說(shuō)明四川蜀道礦業(yè)集團(tuán)股