海安市農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究

海安市農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究摘要我國農(nóng)村金融是一種以傳統(tǒng)方式發(fā)展起來的新型農(nóng)業(yè)銀行，它所面臨的各種問題越來越突出，各種類型的風(fēng)險都將危及其正常的發(fā)展，因此，需要采取相應(yīng)的對策。而信用風(fēng)險是當(dāng)前我國最大的金融危機(jī)之一，如何有效地防范和化解金融危機(jī)是其關(guān)鍵所在。通過對海安市農(nóng)商行的基本情況和風(fēng)險管理現(xiàn)狀的調(diào)研和介紹，海安市農(nóng)商行信貸風(fēng)險管理工作中的問題，主要有：信貸質(zhì)量不高、內(nèi)部控制制度不健全、信貸操作流程不規(guī)范、信貸風(fēng)險預(yù)警體系不健全等。并從完善信貸風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)內(nèi)部控制、規(guī)范信貸操作流程、完善風(fēng)險警示等方面，給出了相應(yīng)的政策和措施。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸管理；信貸風(fēng)險

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一引言 海安市農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理研究一引言隨著新農(nóng)村建設(shè)的不斷深入的財政制度的深入，金融業(yè)的發(fā)展面臨著巨大的發(fā)展機(jī)會，同時也面臨著空前的嚴(yán)峻考驗。在中國的金融體系中，農(nóng)村商業(yè)銀行是一個重要的組織，借助著政府對農(nóng)業(yè)的扶持和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在農(nóng)村金融領(lǐng)域有著巨大的發(fā)展?jié)摿ΑＳ绕涫墙鼛啄?，我國對“三農(nóng)”的大力扶持，使其經(jīng)營資金和經(jīng)營網(wǎng)點呈幾何倍增加，經(jīng)營活動的活力不斷增強(qiáng)，逐漸發(fā)展為鄉(xiāng)村地區(qū)必不可少的一種金融組織。同時，由于我國傳統(tǒng)的農(nóng)村地區(qū)金融組織發(fā)展面臨的各種問題越來越突出，例如工作業(yè)務(wù)單一、信貸業(yè)務(wù)是其主營業(yè)務(wù)，綜合性人才欠缺、員工學(xué)歷不高、綜合管理能力和管理水平依然不高、不能承擔(dān)較大的風(fēng)險等，多種風(fēng)險長期積累必然會威脅其穩(wěn)定健康發(fā)展，必須要采取必要的應(yīng)對措施。而信用風(fēng)險是我國農(nóng)業(yè)銀行目前最大的金融危機(jī)，因此，開展農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險的研究對于推動農(nóng)業(yè)銀行快速發(fā)展、穩(wěn)定農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)具有重大的現(xiàn)實價值。二、基本理論（一）信貸風(fēng)險管理所謂“危險”就是一個具體的情況下，它的真實情況和預(yù)期的結(jié)果之間的差異。危險的等級與偏離的等級呈比例關(guān)系，而偏離值愈高，則危險愈高。信用風(fēng)險是在銀行的運(yùn)營和管理中產(chǎn)生的。在經(jīng)營中，由于某些不可預(yù)測的原因，導(dǎo)致了銀行信用貸款的收益率與期望回報的偏離，給銀行帶來了虧損，因此，“信貸風(fēng)險”就是其中之一。在具體的商業(yè)活動中，信用風(fēng)險是指在某些情況下，由于各種原因，導(dǎo)致了無法及時回收和運(yùn)作，導(dǎo)致了不良貸款的發(fā)生。信用風(fēng)險的全程控制，包括對信用風(fēng)險的預(yù)防與控制。信貸風(fēng)險管理是指在商業(yè)活動中，銀行識別、分析、評估和防范信貸風(fēng)險，以減少信貸風(fēng)險。信用風(fēng)險的全程管理包括信用信息的事前管理、信用信息管理。風(fēng)險的前期處理，是風(fēng)險識別、分析和評估的過程。風(fēng)險辨識就是要從內(nèi)部和外在的角度，找出能夠造成銀行虧損的各種直接影響因子。對其進(jìn)行風(fēng)險辨識，為其進(jìn)行分析和評價提供指導(dǎo)。風(fēng)險的分析和評價，是對影響其產(chǎn)生的各種間接影響因子進(jìn)行深入的研究，并對其發(fā)生的幾率、潛在的損失和利益做出相應(yīng)的估計。風(fēng)險的事前控制，是對其進(jìn)行有效的控制。要想減小其風(fēng)險，減小其損害，必須時刻注意其變動，及時采取相應(yīng)的對策。風(fēng)險的事后控制，是對其進(jìn)行事后監(jiān)管和矯正。所謂“后管理”，就是在發(fā)生了風(fēng)險損失之后，銀行對其進(jìn)行了相應(yīng)的處理，從而減少或減少了其所造成的損失。（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要特征1.信貸風(fēng)險是金融體系面臨的最大風(fēng)險要建設(shè)一個良好的、高效的財務(wù)生態(tài)，必須對其進(jìn)行預(yù)防和治理。從相關(guān)資料來看，各國的銀行財產(chǎn)都是各國的財產(chǎn)，對其進(jìn)行防范是十分必要的。商業(yè)銀行的風(fēng)險表現(xiàn)形式多種多樣，其中信用風(fēng)險是最主要的，信用風(fēng)險對其它的風(fēng)險有很大的影響，特別是在財務(wù)危機(jī)中扮演著舉足輕重的角色。2.信貸風(fēng)險具有客觀必然性信用風(fēng)險是一種客觀的現(xiàn)象，不能因個體意志而變化或回避。在商業(yè)運(yùn)作中，信用風(fēng)險是不可避免的。從銀行的角度來看，由于不完全、不及時、不符合現(xiàn)實的決策，必然會導(dǎo)致信用危機(jī)。而由于員工的違規(guī)行為，信用風(fēng)險也是不可避免的；而借款者在獲取銀行的貸款時，往往會利用虛假的資料獲取借款，然后逾期未償還，這些都說明信用風(fēng)險無可避免。3.信貸風(fēng)險具有極強(qiáng)的危害性而在辦理貸款業(yè)務(wù)時，由于信貸者疏忽、業(yè)務(wù)流程繁雜、貸后管理不善等原因，往往會導(dǎo)致信用風(fēng)險的產(chǎn)生，從而對銀行的聲譽(yù)、客源等產(chǎn)生負(fù)面的影響。而借方拖欠會使銀行產(chǎn)生更多的壞賬，從而使其產(chǎn)生更大的利差收益，從而使其產(chǎn)生流動性危機(jī)。4.信貸風(fēng)險具有可控性盡管信用風(fēng)險具有很大的危險性，但如果能夠通過適當(dāng)?shù)姆婪?，那么信用風(fēng)險是可以避免和消除的。在對借款人進(jìn)行貸款評價時，必須對其職業(yè)素質(zhì)進(jìn)行全面的審查，建立完善的信用風(fēng)險內(nèi)部控制度，并對其進(jìn)行日常經(jīng)營管理，以達(dá)到最大限度地降低信用風(fēng)險。三、海安市農(nóng)商行信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀（一）海安市農(nóng)商行概況海安市農(nóng)業(yè)銀行是蘇中地區(qū)一個具有悠久歷史的城市，是國家工商行政管理局的法定金融組織，是海安市農(nóng)村信用社在2011年4月2號重組后成立的。截止2021年底，海安市農(nóng)業(yè)銀行擁有1家分行、36家分行，在職職工564人，銀行存款180.6億元，銀行貸款總額112.4億元，市場份額26.23%，貸款戶數(shù)1.48萬戶，零售類貸款戶數(shù)1.29萬戶，比年初增加2800戶，公司類貸款戶數(shù)431戶，比年初凈增29戶。目前已有104900戶移動銀行用戶，297300戶微信和網(wǎng)絡(luò)支付銀行，5218戶融合支付和收單商戶，4099個信用記錄，完成了借記卡業(yè)務(wù)的銷售，實現(xiàn)了借記卡業(yè)務(wù)的銷售，達(dá)到了86.44%。2020年，公司營業(yè)收入10.35億元，利潤總額達(dá)33億元，凈利潤2.35億元。基金經(jīng)營的利息收入3.42百萬元，資本經(jīng)營的整體回報率4.5%。海安市農(nóng)商行主要經(jīng)營范圍為：吸納社會公眾儲蓄、發(fā)行各種信貸、境內(nèi)清算、承兌、貼現(xiàn)、證券的銷售；代理發(fā)行、承銷、兌付政府債券、銀行間的銀行間借貸、信用卡服務(wù)、代理收付服務(wù)；經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)，包括外匯存款，外匯票據(jù)，外匯擔(dān)保，信用調(diào)查，咨詢和見證業(yè)務(wù)，國際結(jié)算的承兌和貼現(xiàn)；其它經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)關(guān)核準(zhǔn)的法定經(jīng)營活動。（二）信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀分析1.信貸狀況海安市農(nóng)村商業(yè)銀行在過去三年中的信貸規(guī)模呈遞增趨勢，到了2020年底，各類信貸總額為112.41億元，同比增長16.85萬元。(1)從放款的目標(biāo)上來看，個人和銀行的借款總額為31.86億元，占全部借款的28.3%，較上年同期增長5.77億元；其中：農(nóng)村居民借貸27.18億元，較上年同期增長5.47億元；個人消費(fèi)信貸4.4200萬元，同比增長0.11億元，同比增長0.19億元；其中，公司的借款余額為80.55萬元，占全部借款71.7%，較上年同期增長11.08億元；海安市鄉(xiāng)村地區(qū)的發(fā)展有顯著的促進(jìn)作用；農(nóng)業(yè)銀行信貸0.25億元，與去年持平；公司還發(fā)放了21.46億元的信貸，比上年同期增長了7.77億元。表1海安市農(nóng)商行貸款和墊款按個人和企業(yè)分布情況單位：億元項目2019年2020年2021年個人貸款和墊款19.6326.0931.86農(nóng)戶貸款15.7321.7127.18非農(nóng)個人貸款3.904.314.42個人信用卡透支0.000.070.26企業(yè)貸款和墊款65.9069.4780.55農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款0.200.260.25農(nóng)村企業(yè)貸款48.4855.5258.84其他17.2213.6921.46貸款和墊款總額85.5395.56112.41減：貸款損失準(zhǔn)備3.604.605.16貸款和墊款賬面價值81.9390.96107.25（2）不良貸款情況。截至2020年末，海安市農(nóng)村商業(yè)銀行的壞賬總額為2.22億元，同比減少678.0500元，其中壞賬率為1.98%，與年初相比有所降低。全年共清理和處理了2.38億元的壞賬，包括：0.89億元的資金回收，1.49億元的壞賬。目前，我國農(nóng)業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置取得了一定的效果，但目前我國農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險仍有很多問題，其中一些問題并非一蹴而就，必須加強(qiáng)對農(nóng)村信用社的風(fēng)險控制。表2海安市農(nóng)商行2017-2021年五級貸款余額情況表單位：億元項目貸款總額不良貸款率其中：不良貸款小計次級貸款可疑貸款損失貸款2017年72.491.5%1.090.760.270.062018年79.512.4%1.921.10.750.072019年85.532.07%1.771.510.230.032020年95.562.4%2.291.60.660.032021年112.411.97%2.221.340.850.03（3）與本市的銀行信貸狀況進(jìn)行比較。海安市農(nóng)村商業(yè)銀行在2016-2020年期間的信貸總額從去年的63.46億元增長到了95.56億元，而不良資產(chǎn)總額從0.95億元上升到2.29億元。盡管低于全市平均水平，但銀行的信貸總額每年都在增長，不能大意。表32016年-2020年全市金融機(jī)構(gòu)與海安市農(nóng)商行貸款情況單位：億元項目2016年2017年2018年2019年2020年全市金融機(jī)構(gòu)平均各項貸款16.6389.24100.59113.79129.97同比增幅16.5%12.7%13.1%14.2%海安市農(nóng)商行各項貸款63.4672.4979.5185.5395.56同比增幅14.2%9.7%7.6%11.7%2.信貸風(fēng)險管理流程海安市農(nóng)村商業(yè)銀行已基本形成了信貸風(fēng)險的處理程序，健全了信貸風(fēng)險的處理方法，明確了信貸風(fēng)險的識別、評估、控制、處理的方法及管理標(biāo)準(zhǔn)，對各種風(fēng)險進(jìn)行了評估和處理。信用的風(fēng)險辨識。信用風(fēng)險辨識是海安市農(nóng)商行信用風(fēng)險的首要環(huán)節(jié)，要對其信用風(fēng)險進(jìn)行有效地辨識和控制。海安市農(nóng)業(yè)銀行以信用風(fēng)險控制為切入點，以控制為起點，通過健全內(nèi)部控制機(jī)制，保證了各方面的基礎(chǔ)設(shè)施的穩(wěn)步發(fā)展。本文從海安市農(nóng)商行信用風(fēng)險的影響因子入手，通過對國內(nèi)外信用貸款風(fēng)險辨識與控制的實踐，找出了信用風(fēng)險的常用方法，并針對海安市農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險進(jìn)行了分析和完善。信用風(fēng)險的評價.通過對信用風(fēng)險的分析，海安市農(nóng)業(yè)銀行通過對信用風(fēng)險的分析，找出了信用風(fēng)險的形態(tài)和聯(lián)系，運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險計量模式對信用風(fēng)險進(jìn)行了評價，深入挖掘信用風(fēng)險的內(nèi)在根源和外在因素。海安市農(nóng)業(yè)銀行在信用風(fēng)險的評價中起著重要的承上啟下的功能。在對信用風(fēng)險進(jìn)行了識別之后，海安市農(nóng)業(yè)銀行還對海安市農(nóng)商行的信用風(fēng)險進(jìn)行了分析，重點分析了銀行存貸比、資金頭寸、流動性比率等基礎(chǔ)指標(biāo)的變動情況，并對流動性風(fēng)險進(jìn)行了動態(tài)監(jiān)控。信用風(fēng)險管理.其次，結(jié)合風(fēng)險的特征和風(fēng)險的觸發(fā)因子，海安市農(nóng)業(yè)銀行從信貸風(fēng)險的特征及其風(fēng)險的成因入手，采取了改進(jìn)內(nèi)部控制制度，規(guī)范信貸流程，健全信貸風(fēng)險的風(fēng)險預(yù)警體系，力求減少信貸風(fēng)險的出現(xiàn)；推行“清單式”風(fēng)險綜合管控，以風(fēng)險偏好和風(fēng)險額度控制為重點，制訂了《風(fēng)險偏好表》和《額度控制辦法》，并根據(jù)海安市農(nóng)業(yè)銀行的具體情況，構(gòu)建和健全了《風(fēng)險限額》評價指標(biāo)，并在各種經(jīng)營活動中，做到自動監(jiān)測、預(yù)警和控制。信用管理由于信用風(fēng)險的普遍和必然，可以通過風(fēng)險識別、風(fēng)險度量和風(fēng)險控制等方法來實現(xiàn)對其風(fēng)險的早期識別和控制。海安市農(nóng)商商業(yè)銀行在應(yīng)對信用風(fēng)險的過程中也十分關(guān)注其突發(fā)事件的應(yīng)對策略和事后的風(fēng)險賠償。采取破產(chǎn)清算，行使撤銷權(quán)，科技支撐，揭開法人面紗，行政拘留，拍賣資產(chǎn)，限制消費(fèi)等手段，全面清理信用風(fēng)險資產(chǎn)。與此同時，要健全銀行間的經(jīng)營控制制度，強(qiáng)化信用交易與證券投資的監(jiān)管，并對市場的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)控。信用風(fēng)險的形成是信用風(fēng)險的一種重要手段，它可以從不同的角度進(jìn)行信用風(fēng)險的評價與控制，但是，實踐中仍然有一些漏洞和不足之處，信用風(fēng)險的治理還不夠完善。四、海安市農(nóng)商行信貸風(fēng)險管理存在的問題（一）內(nèi)控制度不健全完善的內(nèi)部控制體系是保證銀行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展和信用風(fēng)險的重要保證。但是，當(dāng)前海安市農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系尚不健全，主要包括：(1)貸款和審貸權(quán)的分離不完善；海安市農(nóng)行雖然建立了審貸分開的制度，但在實際操作中，貸款的流程受到了政府的主觀影響，銀行是否能夠通過，只是一句話的事情，無法真正按照規(guī)范的規(guī)定進(jìn)行審批，審貸分離制度缺乏有效性，不能發(fā)揮真實的效用。(2)信用經(jīng)營的經(jīng)營方式較為粗糙。缺乏一整套的、科學(xué)化的信貸決策與控制體系。雖然各大行實行了“三查”的信用經(jīng)營體系，并且對經(jīng)營過程進(jìn)行了細(xì)致的監(jiān)管，但其運(yùn)作程序繁雜，而且每個環(huán)節(jié)又各具特色，要全面地考慮和制訂出相關(guān)的監(jiān)管對策，往往是一個漫長而漫長的過程。此外，由于信用記錄不完整，一旦出現(xiàn)信用危機(jī)，就會錯過最佳的保護(hù)時機(jī)，從而影響到建立健全的信用風(fēng)險管理信息體系。海安市農(nóng)業(yè)金融公司對不良資產(chǎn)的情況進(jìn)行了全面的評估，根據(jù)對其情況的分析，發(fā)現(xiàn)其違法行為包括：一是海安市農(nóng)業(yè)銀行連續(xù)欠貸，并且有多筆貸款到期，資信情況較差，不具備放款資格。二是貸款前的審查，由保證人建立了保證的資質(zhì)，不滿足貸款的貸款申請，而資信文件中的“信貸業(yè)務(wù)調(diào)查表”也沒有反映出相應(yīng)的擔(dān)保風(fēng)險。三是在調(diào)查階段未能對借方的還款來源進(jìn)行進(jìn)一步核查，沒有出具有關(guān)經(jīng)濟(jì)收入的憑證，以及借方和配偶在銀行賬戶內(nèi)的資金短缺。海安市農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風(fēng)險控制體系尚不完善，信用風(fēng)險控制較為粗糙。（二）信貸操作流程不規(guī)范海安市農(nóng)業(yè)銀行堅持為“三農(nóng)”做好服務(wù)。因此，它的信用業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以“三農(nóng)”為重點，以“三農(nóng)”小額貸款為重點，并以“散戶”為基本方針。但是到了2020年底，信貸的集中度比較高。海安市農(nóng)商行的資產(chǎn)總額在2021年底達(dá)到了四億元，其中公司的最高放款總額達(dá)到了4300萬元，相當(dāng)于其資產(chǎn)總額的11%。最大的十家銀行提供了23千萬美元的資金，相當(dāng)于58%的資金，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了巴塞爾協(xié)定所要求的50%。常寧市的信用集中程度高，不僅會對其今后的發(fā)展帶來極大的負(fù)面效應(yīng)，而且還會對其今后的發(fā)展帶來諸多潛在風(fēng)險，從而對其自身的可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成不利的因素。當(dāng)前，海安市農(nóng)村商業(yè)銀行在實踐中存在著一些問題，如：一是放款之前的審查沒有嚴(yán)格。由于很多信用業(yè)務(wù)人員著眼于短期的收益，為了增加業(yè)務(wù)規(guī)模、提升經(jīng)營績效，往往強(qiáng)調(diào)放貸而不管，對貸款前的客戶資料審核不認(rèn)真，不重視，只是做做樣子，對借款人的財務(wù)狀況、貸款用途、擔(dān)保物等細(xì)節(jié)資料不進(jìn)行嚴(yán)格審核，增加了將來風(fēng)險的可能。二是貸款過程中的不合理的審核。貸款審計師對貸款申請人所提交的資料進(jìn)行審查，對貸款的危險性進(jìn)行綜合評價，并提出相關(guān)建議，并依照相關(guān)的流程進(jìn)行審批。然而，在實踐中，由于缺乏審貸分開的機(jī)制，以及在簽訂契約時未按規(guī)定簽署《法律文書送達(dá)地確認(rèn)書》，未按規(guī)定簽署協(xié)議，未實行雙重保險以降低風(fēng)險，未蓋上馬口章等，都會增加信用風(fēng)險。三是貸款后監(jiān)管不力。目前我國的商業(yè)銀行普遍認(rèn)為，“重市場而輕經(jīng)營”、“重貸款先輕后”的觀念，導(dǎo)致貸款后監(jiān)管成為一種“走過場”，海安市農(nóng)村信用社也是如此。而造成信用危機(jī)的主要因素在于對貸款后的監(jiān)管不夠，對一些公司出現(xiàn)的不良事件并不知情，過分信任公司的口頭陳述，對公司的運(yùn)營狀況等信息知之甚少。很多時候，當(dāng)公司要償還債務(wù)或者快要償還的時候，他們才知道公司出了問題，不能按時償還，這就意味著事情的嚴(yán)重。一旦出現(xiàn)了，就無法對其進(jìn)行有效的預(yù)防和化解。海安市農(nóng)商行信用管理部按照中央銀行的要求，對海安市農(nóng)商行轄區(qū)范圍內(nèi)的信用服務(wù)進(jìn)行了嚴(yán)格的核查，結(jié)果顯示，海安市農(nóng)村銀行在貸后監(jiān)管上有違法行為，貸后核查不規(guī)范等問題。如果在有關(guān)資料中沒有揭露出5個家庭的貸款是以不償還的方式償還的問題；有關(guān)資料顯示，9家銀行的放款有向小貸公司或個人調(diào)款的情況；有關(guān)資料顯示，4個家庭的借貸有以貸代償?shù)那闆r；有關(guān)資料中沒有披露2個家庭的貸款流向，3個家庭的貸款資金流向等；2個信用記錄有問題的顧客提供信貸。二是信用建設(shè)的基礎(chǔ)性工作。未按規(guī)定簽訂《法律文書送達(dá)地確認(rèn)書》、信貸合同未簽訂（未實行雙重核保、未加蓋騎縫章等）、風(fēng)險分類不達(dá)標(biāo)（未分類資料、分類頻次不足等）、貸后檢查資料、貸后首次追蹤檢查表等問題普遍存在。三是信用信息系統(tǒng)的監(jiān)管不力。目前我國尚無信用查詢委托表的相關(guān)內(nèi)容，未對借款人的個人信用記錄進(jìn)行查詢。海安市農(nóng)村商業(yè)銀行的違法放款行為，三位信用從業(yè)人員均受到牽連，尤其是信用基礎(chǔ)法規(guī)不執(zhí)行問題普遍存在，容易引起金融危機(jī)。（三）信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制不完善通過對信用風(fēng)險的早期發(fā)現(xiàn)和早期的預(yù)警，可以對其進(jìn)行早期的信用評級，并對其進(jìn)行早期的信用評估。同時，也能對海安市各商業(yè)銀行進(jìn)行預(yù)警、化解，從某種意義上對海安市農(nóng)業(yè)銀行的信用風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，提高信用決策的能力，加強(qiáng)對信用風(fēng)險的管理，從而降低銀行的信用風(fēng)險。建立健全、高效的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對于海安市農(nóng)業(yè)銀行來說，防范和遏制金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險擴(kuò)散有著十分現(xiàn)實的作用。當(dāng)前海安市農(nóng)商行的信用風(fēng)險預(yù)警機(jī)制尚不健全，信用風(fēng)險評價指標(biāo)不清晰，對信用風(fēng)險的響應(yīng)能力不強(qiáng)。海安市農(nóng)業(yè)銀行對今年五月的信貸情況進(jìn)行了抽樣檢查，結(jié)果顯示，有些企業(yè)的開工時間不夠，比如江蘇潤寅石墨烯技術(shù)有限公司，申請了1500萬元的流動資金，經(jīng)實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)該公司為新建廠房，固定資產(chǎn)投入較大，但僅有1棟廠房開工，另1棟廠房閑置無設(shè)備，存貨不多；江蘇寅凱燈飾技術(shù)有限公司，借款一千五百萬元，其中五座廠房中僅兩座正常生產(chǎn)，一座廠房儲存了大量的庫存，另外兩座廠房上鎖、閑置，廠區(qū)生產(chǎn)工人不足20人；江蘇華裕運(yùn)輸股份有限公司，提供六百萬元的資金，占地面積不大，只有15名員工，全廠房的機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)效率達(dá)到35%。上述案件真實反映了借貸公司使用不當(dāng)，很可能會導(dǎo)致潛在的壞賬，盡管尚未出現(xiàn)壞賬，但就公司的實際運(yùn)營情況來看，其現(xiàn)有的資金很難還清債務(wù)，對海安市的銀行來說，將是一個巨大的風(fēng)險。海安市農(nóng)業(yè)銀行要加強(qiáng)對“騙貸”的認(rèn)識，加強(qiáng)對其進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，加強(qiáng)對其風(fēng)險的預(yù)防和治理。五、完善海安市農(nóng)商行信貸風(fēng)險管理的建議（一）完善信貸風(fēng)險內(nèi)部控制制度完善、操作性強(qiáng)的金融法規(guī)是我國銀行業(yè)經(jīng)營活動的重要基礎(chǔ)。海安市農(nóng)業(yè)銀行要防范和控制信貸風(fēng)險，平穩(wěn)發(fā)展，就需要建立一套較為科學(xué)、完備的管理制度，并把這些制度貫徹到實際工作中去。對客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查，對其進(jìn)行信用查詢，并對其簽署進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定，并對其進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)查。要搜集和保存征信查詢資料，連同其他信貸資料一起存檔保存，對于拒絕征信查詢資料更要搜集、保存，絕不能因為沒有發(fā)完就隨便扔掉；要強(qiáng)化對顧客的信用資料的保護(hù)，不得將所提供的資料非法使用在銀行經(jīng)營之外；在簽署信用貸款時，要仔細(xì)填寫完整的合約內(nèi)容，并對其進(jìn)行審查，并切實執(zhí)行雙重保險等工作。沒有相應(yīng)的管理法規(guī)，勢必會降低貸款質(zhì)量，增加貸款風(fēng)險。所以，只有通過對操作過程的執(zhí)行和責(zé)任的管理，才能有效地降低操作的操作風(fēng)險，才能在某種意義上實現(xiàn)對信用的控制，從而降低信用風(fēng)險的發(fā)生。海安市農(nóng)業(yè)銀行在發(fā)展的同時，也在不斷地推行各種制度，積極推動信息化的經(jīng)營，并逐步健全了信用體系。海安市農(nóng)商行對信用風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，既要做到對其進(jìn)行事前審核、事中監(jiān)控，又要做到事后再評價，對其進(jìn)行事后監(jiān)控，有助于提升其信用風(fēng)險的處理水平，為今后開展信用風(fēng)險的管理工作奠定了基礎(chǔ)。健全海安市農(nóng)村商業(yè)銀行貸款后的監(jiān)管機(jī)制，健全銀行的內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，組建一批專門的信用團(tuán)隊，提高海安市農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險的管理。（二）規(guī)范信貸操作流程要規(guī)范放款審核流程，加大對放款機(jī)構(gòu)的審核力度。在接受客戶信用服務(wù)時，應(yīng)仔細(xì)了解借款人和擔(dān)保人的主體資格、經(jīng)營項目、自有資金、擔(dān)保能力等，并對其還款資金的來源進(jìn)行全面的了解，并真實地反映；對不良貸款的借入、還舊、展期等進(jìn)行統(tǒng)一審核，并對“雙錄”和“面談面簽”的規(guī)定進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定。根據(jù)對海安市農(nóng)業(yè)銀行的信貸狀況、信用狀況和償還能力的分析，最后確定是否可以發(fā)放該項目。圖1海安市農(nóng)商行貸前受理調(diào)查流程圖深化“清單式”風(fēng)險綜合監(jiān)管，以風(fēng)險偏好和風(fēng)險額度控制為重點，制訂了《風(fēng)險偏好表》和《限額制度》，并根據(jù)海安市農(nóng)業(yè)銀行的具體情況，構(gòu)建和健全了《風(fēng)險限額》評價指標(biāo)，并在各個領(lǐng)域逐步實現(xiàn)自動監(jiān)測預(yù)警和控制指標(biāo)。對大型信貸進(jìn)行預(yù)處理。一是嚴(yán)格控制大額放款，通過限額管理和績效定價等方式嚴(yán)格控制大筆放款的數(shù)量，防止出現(xiàn)積壓現(xiàn)象，并已出臺了相應(yīng)的降費(fèi)政策，確保信貸“回歸本源”；二是要及早發(fā)現(xiàn)重大缺陷，及早處理，信貸管理部和風(fēng)險管理部要密切合作，每月按時報送下一個月的貸款對接情況，對逾期貸款要早一個月介入調(diào)查，扎實做好相關(guān)基礎(chǔ)工作，形成預(yù)判報告，對出現(xiàn)風(fēng)險信號的貸款要及時風(fēng)險預(yù)警并制定處置意見。（三）完善信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制信用風(fēng)險的預(yù)測是一個復(fù)雜的過程，通過對信用信息的全面測量，可以通過電腦建模和數(shù)理統(tǒng)計等手段來實現(xiàn)。針對海安市農(nóng)業(yè)銀行的實際情況及業(yè)務(wù)目標(biāo)，提出了四個改進(jìn)的指標(biāo)：第一，貸款回收期、還貸能力率、內(nèi)部財務(wù)收益率；二是信用風(fēng)險控制的內(nèi)控指數(shù)，如控制環(huán)境指數(shù)、風(fēng)險控制指數(shù)等；三是貸款公司的有關(guān)指標(biāo)，包括定量和定性指標(biāo)，定量指標(biāo)包括經(jīng)營能力、發(fā)展能力和償債能力，定性指標(biāo)包括經(jīng)營狀況、信用狀況等；四是包括市場、法律和經(jīng)濟(jì)、環(huán)保等方面的環(huán)保指數(shù)。所以，建立健全的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)，能夠幫助海安市農(nóng)業(yè)銀行對其進(jìn)行預(yù)測，并能對其進(jìn)行有效的預(yù)防和化解。信用風(fēng)險的預(yù)警與決策是以信用風(fēng)險為依據(jù)，根據(jù)信用風(fēng)險進(jìn)行決策的一種方法。海安市農(nóng)業(yè)銀行可以依據(jù)信用風(fēng)險指數(shù)的測量，將信用危險劃分為良好、一般、輕微、中等危險