湖北宜化：湖北宜化化工股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

本報(bào)告依據(jù)中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則編制湖北宜化化工股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的(共一冊(cè)，第一冊(cè))法定評(píng)估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告京信評(píng)報(bào)字(2024)第571號(hào)湖北宜化化工股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告3,207,932,366.14元2024年11月25日中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司(資產(chǎn)評(píng)估師)(資產(chǎn)評(píng)估師)正式會(huì)員編號(hào)：42200042正式會(huì)員編號(hào)：42200022(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會(huì)對(duì)該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年12月09日 1 2 第二章評(píng)估依據(jù) 第三章評(píng)估方法 第四章評(píng)估程序?qū)嵤┻^程和情況 一、進(jìn)行前期調(diào)查 第五章評(píng)估假設(shè) 第六章評(píng)估結(jié)論 第七章特別事項(xiàng)說明 第八章資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的使用限制說明 第九章評(píng)估報(bào)告日及其他 宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告一、本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則和中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則編制。二、本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人(以下簡(jiǎn)稱其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人)使用；除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能成為資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的使用人。委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；未按照法律、行政法規(guī)規(guī)定或者超出使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的，本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師不承擔(dān)責(zé)任。本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師提示委托人及其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確理解和使用評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論不等同于評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評(píng)估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對(duì)評(píng)估對(duì)象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格的保證。三、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，并對(duì)所出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依法承擔(dān)責(zé)任。四、評(píng)估對(duì)象涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單由委托人、被評(píng)估單位申報(bào)并經(jīng)其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認(rèn)；委托人、被評(píng)估單位依法對(duì)其提供資料的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。五、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師與資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對(duì)象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人不存在偏見。六、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的分析、判斷和結(jié)果受資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)充分考慮資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中載明的假設(shè)、限制條件、特別事項(xiàng)說明及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告湖北宜化化工股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告京信評(píng)報(bào)字(2024)第571號(hào)中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受湖北宜化化工股份有限公司的委托，根據(jù)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法),按照必要的評(píng)估程序，對(duì)湖北宜化化工股份有限公司擬實(shí)施股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。此次資產(chǎn)評(píng)估的評(píng)估對(duì)象為宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值，評(píng)估范圍為該公司的全部資產(chǎn)和負(fù)債。評(píng)估結(jié)論的價(jià)值類型為市場(chǎng)價(jià)值。市場(chǎng)價(jià)值通常是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)迫的情況下，評(píng)估對(duì)象在評(píng)估基準(zhǔn)日進(jìn)行正常公平交易的價(jià)值估計(jì)數(shù)額。在評(píng)估中，我們對(duì)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司提供的法律性文件、財(cái)務(wù)記錄等相關(guān)資料進(jìn)行了核查驗(yàn)證，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行了勘察和核實(shí)，還實(shí)施了其他的必要程序。經(jīng)評(píng)估，在上述評(píng)估目的下，在持續(xù)經(jīng)營(yíng)等假設(shè)條件下，宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值于評(píng)估基準(zhǔn)日2024年7月31日所表現(xiàn)的市場(chǎng)價(jià)值為320,793.24萬元。評(píng)估值比賬面資產(chǎn)增值229,374.90萬元，增值率250.91%。即：宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司總資產(chǎn)賬面價(jià)值91,418.34萬元，評(píng)估價(jià)值為320,793.24萬元，增值額為229,374.90萬元，增值率為250.91%;總負(fù)債賬面價(jià)值為0.00萬元，評(píng)估價(jià)值為0.00萬元，無評(píng)估增減值；凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為91,418.34萬元，評(píng)估價(jià)值為320,793.24萬元，增值額為229,374.90萬元，增值率為250.91%。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告股東全部權(quán)益價(jià)值計(jì)算過程如下表：AB資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債合計(jì)凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)實(shí)施本評(píng)估項(xiàng)目之經(jīng)濟(jì)行為而使用上述評(píng)估結(jié)論將涉及到股東部分權(quán)益的價(jià)值。股東部分權(quán)益價(jià)值并不必然等于股東全部權(quán)益價(jià)值與持股比例的乘積，存在由于具有控制權(quán)與缺乏控制權(quán)等因素產(chǎn)生的溢價(jià)或折價(jià)的影響。本評(píng)估結(jié)論并未考慮由于具有控制權(quán)與缺乏控制權(quán)等因素產(chǎn)生的溢價(jià)或折價(jià)的影一、重要的利用專家工作及相關(guān)報(bào)告情況被評(píng)估單位2022年度、2023年度以及2024年1-7月財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)并出具信會(huì)師報(bào)字[2024]第ZE22895號(hào)審計(jì)報(bào)告。巴州嘉宜礦業(yè)有限公司本次評(píng)估范圍內(nèi)的采礦權(quán)業(yè)經(jīng)湖北永業(yè)地礦評(píng)估咨詢有限公司出具鄂永礦權(quán)評(píng)[2024]字第EX0017號(hào)巴州嘉宜礦業(yè)有限公司新疆和碩縣哈蒲卻克東石灰?guī)r礦(水泥用)采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告、新疆宜新化工有限公司本次評(píng)估范圍內(nèi)的采礦權(quán)業(yè)經(jīng)湖北永業(yè)地礦評(píng)估咨詢有限公司出具鄂永礦權(quán)評(píng)[2024]字第EX0022號(hào)新疆宜新化工有限公司和布克賽爾蒙古自治縣瑪納斯鹽湖中段石鹽礦采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告、新疆宜化礦業(yè)有限公司本次評(píng)估范圍內(nèi)的采礦權(quán)業(yè)經(jīng)湖北永業(yè)地礦評(píng)估咨詢有限公司出具鄂永礦權(quán)評(píng)[2024]字第EX0021號(hào)新疆宜化礦業(yè)有限公司新疆準(zhǔn)東五彩灣礦區(qū)一號(hào)露天煤礦采礦權(quán)評(píng)估報(bào)告。二、本次評(píng)估中子公司及孫公司所涉及的未來盈利預(yù)測(cè)是建立在企業(yè)管理層決策，并經(jīng)新疆宜化化工有限公司以及委托人確認(rèn)的基礎(chǔ)上的。被投資單位對(duì)提供的未來盈利預(yù)測(cè)的相關(guān)數(shù)據(jù)和資料的真實(shí)性、科學(xué)性和完整性，以及未來盈利預(yù)測(cè)的合理性和可實(shí)現(xiàn)性負(fù)責(zé)。資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員結(jié)合企業(yè)歷史、現(xiàn)狀以及市場(chǎng)前景、競(jìng)爭(zhēng)狀況等，對(duì)其預(yù)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告測(cè)的合理性和可靠性進(jìn)行了必要的調(diào)查和分析。在此基礎(chǔ)上，對(duì)其預(yù)測(cè)予以認(rèn)可并予采用。但是，由于未來市場(chǎng)可能發(fā)生變化，企業(yè)自身狀況也可能出現(xiàn)改變，預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)仍有一定的不確定性。而受專業(yè)不同等因素的限制，目前評(píng)估人員對(duì)這種不確定性還不能作出合適的判斷。故不能將在經(jīng)過必要評(píng)估程序后認(rèn)可的企業(yè)預(yù)測(cè)，視同為對(duì)企業(yè)所作預(yù)測(cè)可實(shí)現(xiàn)的保證。三、本次子公司及孫公司收益法評(píng)估中所采用的評(píng)估假設(shè)是在目前條件下，對(duì)委估對(duì)象未來經(jīng)營(yíng)的、一個(gè)合理預(yù)測(cè)，如果未來出現(xiàn)可能影響假設(shè)前提實(shí)現(xiàn)的各種不可預(yù)測(cè)和不可避免的因素，則會(huì)影響盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)程度。資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員在此提醒委托人和和相關(guān)當(dāng)事人，我們并不保證上述假設(shè)可以實(shí)現(xiàn)，也不承擔(dān)實(shí)現(xiàn)或幫助實(shí)現(xiàn)上述假設(shè)的義務(wù)。四、本次評(píng)估的主要資產(chǎn)為宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司持有的新疆宜化化工有限公司39.403%的股權(quán)，以下事項(xiàng)提請(qǐng)報(bào)告使用人予以關(guān)注：(一)新疆宜化化工有限公司評(píng)估范圍內(nèi)共1264項(xiàng)機(jī)器設(shè)備系采用融資租賃租入的資產(chǎn)，賬面原值454,122.15萬元，賬面凈值289,980.24萬元，減值準(zhǔn)備20,811.43萬元，賬面價(jià)值269,168.81萬元。截止至評(píng)估基準(zhǔn)日2024年7月31日賬面未支付融資租賃費(fèi)223,747.34萬元。上述融資租賃設(shè)備為新疆宜化化工有限公司在2023-2024年與光大金融租賃股份有限公司、北銀金融租賃有限公司等公司簽訂融資租賃合同獲得。融資租賃設(shè)備產(chǎn)權(quán)在租賃期歸租賃公司所有，租賃合同執(zhí)行完畢，按約定產(chǎn)權(quán)歸新疆宜化化工有限公司所有。評(píng)估時(shí)未考慮租賃合同尚未執(zhí)行完畢對(duì)資產(chǎn)權(quán)屬的影響。(二)納入本次評(píng)估范圍內(nèi)的房屋部分未辦理房屋所有權(quán)證，對(duì)于未辦理房屋所有權(quán)證的房屋此次評(píng)估建筑的面積是按被投資單位提供的數(shù)據(jù)以及評(píng)估人員由從被投資單位獲取的現(xiàn)場(chǎng)勘察資料確定實(shí)物狀況得出的結(jié)果，若實(shí)際建筑面積與被投資單位提供的數(shù)據(jù)和現(xiàn)場(chǎng)勘察資料存在差異，則評(píng)估結(jié)果應(yīng)作相應(yīng)的調(diào)整。此次評(píng)估亦未考慮將來辦理房屋所有權(quán)證對(duì)評(píng)估結(jié)果的影響。評(píng)估是在假定房屋建筑物屬被投資單位所有，不存在權(quán)屬問題前提下進(jìn)行的。(三)截止2024年7月31日，新疆宜化及其子公司所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)情況如下：宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告受限原因期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期票據(jù)保證金質(zhì)押固定資產(chǎn)銀行借款抵押(四)截至2024年7月31日，公司關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況如下：新疆宜化化工有限公司否湖北宜化化工股份有限公司否湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司否宜昌高新投資開發(fā)有限公司否(五)評(píng)估基準(zhǔn)日存在的未決事項(xiàng)、法律糾紛等不確定因素1、文建林起訴新疆磐岳工程建設(shè)有限公司、新疆宜化化工有限公司、中國(guó)化學(xué)工程第十六建設(shè)有限公司建設(shè)工程施工合同糾紛案文建林向新疆昌吉州吉木薩爾縣人民法院提起對(duì)新疆磐岳工程建設(shè)有限公司、新疆宜化化工有限公司、中國(guó)化學(xué)工程第十六建設(shè)有限公司的建設(shè)工程施工合同訴訟，案件號(hào)為(2022)新2327民初2701號(hào)、(2024)新2327民初1454號(hào)、(2024)新23民終189號(hào)，其訴訟請(qǐng)求為1.請(qǐng)求判令被告立即向原告支付工程款共430萬元；2.請(qǐng)求判令被告承擔(dān)本案訴訟費(fèi)、保全費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。由于截止本報(bào)告報(bào)出日尚未形成判決，本次評(píng)估未考慮該事項(xiàng)影響。2、河南省金鑫防腐保溫工程有限公司起訴新疆宜化、中國(guó)化學(xué)工程第十六建設(shè)有限公司、中國(guó)核工業(yè)第五建設(shè)有限公司建設(shè)工程施工合同糾紛案河南省金鑫防腐保溫工程有限公司向新疆昌吉州吉木薩爾縣人民法院五彩灣法庭提起對(duì)新疆宜化、中國(guó)化學(xué)工程第十六建設(shè)有限公司、中國(guó)核工業(yè)第五建設(shè)有限公司建設(shè)工程施工合同訴訟，訴訟請(qǐng)求為1.請(qǐng)求判令被告向原告支付工程款9,398,751.33元及利息1,776,364元(最終工程款金額以造價(jià)鑒定意見為準(zhǔn));2.請(qǐng)求判令被告向原告支付工程款9,398,751.33元自2024年6月1日起的利息至款付清之日止，利率按貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告利率一年期3.45%計(jì)算；3.本案訴訟費(fèi)及郵寄送達(dá)費(fèi)由被告承3、張玉鵬起訴常海君、湖北長(zhǎng)?；?、新疆嘉宜實(shí)業(yè)、新疆宜化化工運(yùn)輸合同糾紛案宜化化工運(yùn)輸合同訴訟，訴訟請(qǐng)求為1.請(qǐng)求依法判令三被告向原告支付運(yùn)輸費(fèi)1,563,408.4元及利息60萬(暫計(jì)算至起訴之日，剩余利息以2021年11月25日年LPR利率的1.5倍計(jì)算至實(shí)際履行完畢之日);2.請(qǐng)求判令被告常海君對(duì)上述欠款本息承擔(dān)連新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)第五建筑工程有限責(zé)任公司向新疆昌吉州吉木薩爾縣人民法院提起對(duì)福建龍凈環(huán)保股份有限公司、新疆宜化工程施工合同訴訟，訴訟請(qǐng)求為：1、請(qǐng)?jiān)?利息計(jì)算方式：2020年9月12日計(jì)算至2024年8月6日，按全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)計(jì)算);2、請(qǐng)求判令被告福建龍凈環(huán)保股份有限支付自2024年8月7日至實(shí)際付清工程款之日止的利息；3、請(qǐng)求判令被告新疆宜化在未付工程款范圍內(nèi)承擔(dān)連帶給付責(zé)任；4、請(qǐng)求判令二被告承擔(dān)本案訴訟費(fèi)、保全5、本公司起訴代奎屯市旭陽農(nóng)資有限公司、陳款項(xiàng)51,880,000.00元，自2015年4月1日起至2019年8月19日按年息6.15%計(jì)算的利息布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率計(jì)算的利息，湖北省宜昌市夷陵區(qū)法院2023年10月8日一審判宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告決被告奎屯市旭陽農(nóng)資有限公司支付本公司41,880,000.00元，及自2015年4月1日起至2019年8月19日止，按照中國(guó)人民銀行同期同類貸款利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算利息，自2019年8月20日起，按照全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付利息至代償款償清之日止，本公司不服一審判決已提起二審上訴，宜昌市中級(jí)人民法院維持一審判決；本公司不服提起再審，湖北省高院裁定駁回再審申請(qǐng)，截止本報(bào)告報(bào)出日申請(qǐng)法院執(zhí)行中。由于該筆款項(xiàng)收回仍均有不確定性，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，本次評(píng)估未考慮該事項(xiàng)影響。應(yīng)收賬款-奎屯市旭陽農(nóng)資有限公司賬面價(jià)值51,880,678.69元，評(píng)估6、新疆宜化起訴追加新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司為被執(zhí)行人異議訴訟新疆宜化公司與第三人新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(被執(zhí)行人)不當(dāng)?shù)美m紛案經(jīng)宜昌市中級(jí)人民法院調(diào)解作出(2021)鄂05民初78號(hào)民事調(diào)解書，該調(diào)解書確定新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司應(yīng)向新疆宜化清償債務(wù)本息合計(jì)約3.3億元。該案進(jìn)入執(zhí)行程序后，因新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司現(xiàn)有資產(chǎn)不足以清償債務(wù)，新疆宜化訴訟請(qǐng)求為：1、申請(qǐng)追加其未出資股東即新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司為該案被執(zhí)行人，并請(qǐng)求法院責(zé)令新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司在13,685萬元及相應(yīng)利息115,096,932.22元 (利息暫計(jì)算至2023年3月21日，具體金額以實(shí)際清償之日為準(zhǔn))范圍內(nèi)，對(duì)新宜瑞房產(chǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)清償責(zé)任；2、本案訴訟費(fèi)、保全費(fèi)由被告承擔(dān)。湖北省宜昌市三峽壩區(qū)人民法院2023年10月26日作出((2023)鄂0591民初872號(hào))民事判決書，判定追加被告新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司為(2021)鄂05民初78號(hào)民事調(diào)解書所涉執(zhí)行案件的被執(zhí)行人，新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司在7525萬元及利息的范圍內(nèi)對(duì)(2021)鄂05民初78號(hào)民事調(diào)解書確定的新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的付款義務(wù)，向原告新疆宜化承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。雙方均對(duì)初審判決提起訴訟，2024年3月4日，湖北省宜昌市中級(jí)人民法院作出((2023)鄂05民終3662號(hào))民事判決書，駁回上訴，維持原判。2024年5月23日，原被告雙方均提起湖北省高級(jí)人民法院再審。由于截止本報(bào)告報(bào)出日尚未形成判決，本次評(píng)估未考慮該事項(xiàng)影響。7、新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司起訴新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司、新疆新宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司合同糾紛案新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司向?yàn)豸斈君R市新市區(qū)人民法院提起對(duì)新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司、新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司合同糾紛的訴訟，新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司的訴訟請(qǐng)求為：1、請(qǐng)求判令新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司及新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司協(xié)助原告將原告持有新疆新宜瑞房地產(chǎn)開發(fā)有限公司35%的股權(quán)變更登記至新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司名下；2、請(qǐng)求判令新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司承擔(dān)辦理股權(quán)變更登記手續(xù)的全部費(fèi)用；3、請(qǐng)求判令新疆宜化、新疆新宜瑞投資有限公司共同承擔(dān)本案的全部訴訟費(fèi)。2024年10月29日，新疆維吾爾自治區(qū)烏魯木齊市新市區(qū)人民法院作出((2024)新0104民初434號(hào))民事判決書，駁回原告新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司的訴訟請(qǐng)求。新疆新能集團(tuán)有限責(zé)任公司不服一審判決，向上一級(jí)法院提起上訴。由于本案原告新能公司訴訟請(qǐng)求不涉及具體金額且截止本報(bào)告報(bào)出日尚未形成判決，本次評(píng)估未考慮該事項(xiàng)影響。(六)新疆宜化化工有限公司的被投資企業(yè)評(píng)估情況具體如下：新疆宜化塑業(yè)有限公司新疆宜新化工有限公司宜化(新疆)物貿(mào)有限公司新疆嘉宜實(shí)業(yè)有限公司新疆宜化庫克礦業(yè)有限公司新疆宜化礦業(yè)有限公司巴州嘉宜礦業(yè)有限公司新疆嘉宜實(shí)業(yè)有限公司、新疆宜化庫克礦業(yè)有限公司評(píng)估值大幅減值原因：1、新疆嘉宜實(shí)業(yè)有限公司主要承接新疆宜化化工有限公司產(chǎn)成品運(yùn)輸、代理大宗原材料、設(shè)備等采購(gòu)業(yè)務(wù)，現(xiàn)因新疆宜化業(yè)務(wù)模式改變，嘉宜業(yè)務(wù)量縮減至無業(yè)務(wù)，自2018年停業(yè)至今導(dǎo)致凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)；2、新疆宜化庫克礦業(yè)有限公司是為新疆宜化蘭炭項(xiàng)目配套的露天煤礦，一期200萬噸/年露天煤礦于2012年6月動(dòng)工建設(shè)，2012年12月底建成投入生產(chǎn)，礦山生產(chǎn)、生宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—9—活、供水、供電、道路等設(shè)施已全部建成并投入使用，累計(jì)完成投資1.14億元。2013年1-5月，累計(jì)開采實(shí)驗(yàn)用煤52萬噸。2013年6月后，因無任何礦權(quán)手續(xù)，以及煤質(zhì)無法達(dá)到生產(chǎn)要求，庫克礦業(yè)從2013年6月停工至今。(七)依據(jù)《國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)辦公廳國(guó)家能源局綜合司關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化完善產(chǎn)能置換政策的通知》(發(fā)改辦運(yùn)行[2022]851號(hào))有關(guān)規(guī)定，新疆宜化礦業(yè)有限公司五彩灣煤礦2000萬噸/年產(chǎn)能核增至3000萬噸/年，需對(duì)1000萬噸/年核增產(chǎn)能進(jìn)行指標(biāo)置換。通過承諾方式進(jìn)行產(chǎn)能產(chǎn)能置換的，核增指標(biāo)需在采礦許可證變更手續(xù)前落實(shí)。通過詢問礦業(yè)權(quán)人獲悉，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，已完成購(gòu)買指標(biāo)數(shù)量183.18萬噸/年，已支付金額21435.24萬元，還需落實(shí)指標(biāo)數(shù)量816.83萬噸/年。本次評(píng)估，該費(fèi)用在預(yù)計(jì)負(fù)債中體現(xiàn)。具體金額以指標(biāo)交易市場(chǎng)實(shí)際成交金額為準(zhǔn)。(八)新疆宜化化工有限公司評(píng)估結(jié)論如下：1、成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)評(píng)估結(jié)果新疆宜化化工有限公司總資產(chǎn)賬面價(jià)值1,282,370.00萬元，評(píng)估價(jià)值為1,946,202.50萬元，增值額為663,832.50萬元，增值率為51.77%;總負(fù)債賬面價(jià)值為1,135,677.23萬元，評(píng)估價(jià)值為1,134,949.23萬元，評(píng)估減值728.00萬元，減值率0.06%;凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為146,692.76萬元，評(píng)估價(jià)值為811,253.27萬元，增值額為664,560.51萬元，增值率為453.03%。2、收益法評(píng)估結(jié)果收益法評(píng)估后的股東全部權(quán)益價(jià)值為775,624.72萬元，增值額為628,931.96萬元，增值率為428.74%。3、評(píng)估結(jié)果的分析與選擇收益法與成本法評(píng)估結(jié)果相差35,628.55萬元，差異率為4.39%。收益法評(píng)估中對(duì)未來收益指標(biāo)進(jìn)行預(yù)測(cè)時(shí)綜合考慮了國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)情況、行業(yè)情況、管理層的戰(zhàn)略調(diào)整措施、發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)能力等多種因素。成本法評(píng)估是從資產(chǎn)的成本角度出發(fā)，對(duì)評(píng)估范圍內(nèi)的單項(xiàng)資產(chǎn)及負(fù)債，用市場(chǎng)價(jià)值代替歷史成本，通過分別估測(cè)的所有可確指的資產(chǎn)加和而成的。委估企業(yè)未來經(jīng)營(yíng)可能會(huì)受到來自于發(fā)展規(guī)模、抗風(fēng)險(xiǎn)能力以及市場(chǎng)發(fā)生變化等的影響。根據(jù)對(duì)評(píng)估過程及評(píng)估結(jié)果的分析，收益法評(píng)估中作出的對(duì)企業(yè)未宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告已經(jīng)充分地體現(xiàn)了這些可能的影響?？紤]此等因素及評(píng)估目的，我們基礎(chǔ)法)的評(píng)估結(jié)果能更合理反映該公司股東全部權(quán)益的價(jià)值，因此以成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)的評(píng)估結(jié)果作為最后的評(píng)估結(jié)論。(九)重大期后事項(xiàng)1、新疆宜化礦業(yè)有限公司，截止2024年7月31日股權(quán)情況如下：出資數(shù)額(萬元)出資比例(%)新疆能源(集團(tuán))有限責(zé)任公司北京華易隆鑫貿(mào)易有限公司新疆宜化化工有限公司年8月26日完成工商變更；前股東新疆能源(集團(tuán))有限責(zé)任公司將其持有的宜化礦業(yè)5%股權(quán)劃轉(zhuǎn)至新疆維吾爾自治區(qū)國(guó)資委，后新疆維吾爾自治區(qū)國(guó)資委將其持有的宜化礦業(yè)5%股權(quán)劃轉(zhuǎn)至昌吉州國(guó)資委，已于2024年9月25日完成工商變更。變更后股權(quán)結(jié)構(gòu)具體如下：出資數(shù)額(萬元)出資比例(%)新疆宜化化工有限公司昌吉回族自治州國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)2024年9月15日，宜化礦業(yè)召開股東會(huì)，審議通過了關(guān)于利潤(rùn)分配的議案。截至資產(chǎn)(貨幣資金)增加177,952.50萬元。基準(zhǔn)日至報(bào)告日之間，企業(yè)已將該款項(xiàng)用于支付內(nèi)部往來款及銀行貸款的本金及相關(guān)利息。具體償還情況為2024年9月27日支付湖宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告1北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司往來款150,900.00萬元；2024年9月29日歸還中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司宜昌虢亭支行長(zhǎng)期貸款14,880.00萬元；2024年9月29日歸還中國(guó)銀行股份有限公司宜昌星火路支行短期借款8,500.00萬元。2、新疆宜化于2023年9月8日召開黨委會(huì)，會(huì)議討論并同意新疆宜化吸收合并全資子公司新疆嘉成化工有限公司并成立新疆宜化檢修分廠的議案，截止本報(bào)告報(bào)出日，相關(guān)吸收合并注銷事項(xiàng)正在辦理中。本摘要僅用于上述評(píng)估目的，供委托人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人使用，評(píng)估結(jié)論有效期一年，即自二0二四年七月三十一日起至二0二五年七月三十日止。但在此期間，若遇評(píng)估對(duì)象狀況發(fā)生較大變化或市場(chǎng)發(fā)生較大波動(dòng)，本摘要即失本摘要不得被摘抄、引用或者披露于公開媒體，法律、行政法規(guī)規(guī)定的除外。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—12—湖北宜化化工股份有限公司擬股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值京信評(píng)報(bào)字(2024)第571號(hào)中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司接受湖北宜化化工股份有限公司的委托，根據(jù)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，采用成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法),按照必要的評(píng)估程序，對(duì)湖北宜化化工股份有限公司擬實(shí)施股權(quán)收購(gòu)涉及的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行評(píng)估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、委托人、被評(píng)估單位及其他評(píng)估報(bào)告使用人(一)委托人概況名稱：湖北宜化化工股份有限公司(簡(jiǎn)稱“湖北宜化”)股票代碼：000422經(jīng)營(yíng)期限：1993-09-06至無固定期限法定住所及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：宜昌市猶亭區(qū)法定代表人：卞平官注冊(cè)資本：108291.4712萬人民幣企業(yè)性質(zhì)：股份有限公司(上市)經(jīng)營(yíng)范圍：許可項(xiàng)目：肥料生產(chǎn)；特種設(shè)備安裝改造修理；電氣安裝服務(wù)；港口經(jīng)營(yíng)；食品添加劑生產(chǎn)；危險(xiǎn)化學(xué)品包裝物及容器生產(chǎn)；發(fā)電業(yè)務(wù)、輸電業(yè)務(wù)、供(配)電業(yè)務(wù)；危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)；成品油零售(不含危險(xiǎn)化學(xué)品);危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))一般項(xiàng)目：肥料銷售；化工產(chǎn)品生產(chǎn)(不含許可類化工產(chǎn)品);化工宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品);技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；通用設(shè)備制造(不含特種設(shè)備制造);專用設(shè)備制造(不含許可類專業(yè)設(shè)備制造);普通機(jī)械設(shè)備安裝服務(wù)；食品添加劑銷售；工程塑料及合成樹脂銷售；合成材料制造(不含危險(xiǎn)化學(xué)品);合成材料銷售；固體廢物治理(除許可業(yè)務(wù)外，可自主依法經(jīng)營(yíng)法律法規(guī)非禁止或限制的項(xiàng)目)(二)被評(píng)估單位概況法定住所及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：中國(guó)(湖北)自貿(mào)區(qū)宜昌片區(qū)發(fā)展大道55號(hào)資產(chǎn)管理；科技工業(yè)園區(qū)建設(shè)；土地開發(fā)及整理；企業(yè)股權(quán)投資及并購(gòu)(不得從事吸品)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))轉(zhuǎn)型升級(jí)投資有限公司、湖北興發(fā)化工集團(tuán)股份有限公司于2018年2月12日共同出資，本150000萬元。具體情況如下：間間實(shí)繳出資1限公司15,000萬(元)貨幣15,000萬(元)貨幣2團(tuán)有限公司90,000萬(元)貨幣90,000萬(元)貨幣345,000萬(元)貨幣45,000萬(元)貨幣宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告間間實(shí)繳出資資有限公司2019年6月28日，投資人發(fā)生第一次變更，變更后宜昌高新產(chǎn)業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司投資占比60%,認(rèn)繳出資額90000萬元，幣種人民幣，認(rèn)繳出資方式貨幣；湖北興發(fā)化工集團(tuán)股份有限公司投資占比10%,認(rèn)繳出資額15000萬元，幣種人民幣，認(rèn)繳出資方式貨幣；宜昌國(guó)華化工產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)投資有限公司投資占比30%,認(rèn)繳出資額2023年1月4日，投資人發(fā)生第二次變更，變更后宜昌高新產(chǎn)業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司投資占比70%,認(rèn)繳出資額105000萬元，幣種人民幣，認(rèn)繳出資方式貨幣；股東名2023年1月12日，投資人發(fā)生第三次變更，變更后宜昌高新產(chǎn)業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司投資占比100%,認(rèn)繳出資額150000萬元，幣種人民幣，認(rèn)繳出資方式貨幣。2023年6月30日，投資人發(fā)生第四次變更，變更后湖北大江化工集團(tuán)有限公司投資占比100%,認(rèn)繳出資額150000萬元，幣種人民幣，認(rèn)繳出資方式貨幣。2024年1月31日，投資人發(fā)生第五次變更，湖北大江化工集團(tuán)有限公司與湖北宜化集團(tuán)有限公司簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定湖北大江化工新發(fā)投100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給湖北宜化集團(tuán)有限公司。歷經(jīng)以上數(shù)次變更，截止評(píng)估基準(zhǔn)日2024年7月31日，股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：出資額(萬元)出資方式出資比例出資期限1湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司貨幣宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2022年12月31日2023年12月31日2024年7月31日資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)利潤(rùn)表2024年1-7月營(yíng)業(yè)利潤(rùn)凈利潤(rùn)被評(píng)估單位2022年度、2023年以及2024年1-7月財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)并出具信會(huì)師報(bào)字[2024]第ZE22895號(hào)審計(jì)報(bào)告。(三)委托人與被評(píng)估單位之間的關(guān)系委托人湖北宜化化工股份有限公司擬收購(gòu)湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司持有的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司全部股權(quán)，湖北宜化化工股份有限公司、宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司都屬于湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司旗下子公司，其實(shí)際控制人均為宜昌市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。(四)其他評(píng)估報(bào)告使用人1、資產(chǎn)評(píng)估合同約定的其他評(píng)估報(bào)告使用人資產(chǎn)評(píng)估委托合同未約定其他評(píng)估報(bào)告使用人。2、法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人從相關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。二、評(píng)估目的湖北宜化化工股份有限公司擬收購(gòu)湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司持有的宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股權(quán)。為此，湖北宜化化工股份有限公司委托中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告估有限公司對(duì)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，為湖北宜化化工股份有限公司提供股權(quán)收購(gòu)的價(jià)值參考依據(jù)。三、評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍(一)評(píng)估對(duì)象為宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值。(二)評(píng)估范圍為宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司的全部資產(chǎn)及負(fù)債。包括流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資。截至評(píng)估基準(zhǔn)日，賬面資產(chǎn)總額為91,418.34萬元，負(fù)債總額為0.00萬元，凈資產(chǎn)為91,418.34萬元。列入評(píng)估范圍的資產(chǎn)及負(fù)債其賬面值見下表：非流動(dòng)資產(chǎn)其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債合計(jì)凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)納入評(píng)估范圍的資產(chǎn)及負(fù)債業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)并出具信會(huì)師報(bào)字[2024]第ZE22895號(hào)無保留意見審計(jì)報(bào)告。(三)委托評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為涉及的評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍一致。(四)主要資產(chǎn)狀況被評(píng)估單位的主要資產(chǎn)為長(zhǎng)期股權(quán)投資。具體情況如下：投資日期投資比例新疆宜化化工有限公司2018年6-12月1、企業(yè)概況名稱：新疆宜化化工有限公司(簡(jiǎn)稱“新疆宜化”)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：9165230069784857XM法定住所及經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所：新疆昌吉州準(zhǔn)東經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)彩北產(chǎn)業(yè)園吉彩路20號(hào)(彩北產(chǎn)業(yè)園)法定代表人：熊俊宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—17—成立日期：2010年03月11日營(yíng)業(yè)期限：2010年03月11日至2030年3月10日的銷售(不含危險(xiǎn)品及一類易毒化學(xué)品);機(jī)械設(shè)備、化工設(shè)備的銷售；機(jī)械、機(jī)電設(shè)廣服務(wù)；貨物與技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)；小吃服務(wù)；百貨零售；其他綜(1)設(shè)立2010年2月9日，新疆宜化取得昌吉回族自治州工商行政管理局核發(fā)的(新)名稱公司”。2010年3月9日，新疆宏昌有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具宏昌驗(yàn)字[2010]00015號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年3月8日，新疆宜化已收到股東繳納的注冊(cè)資本2,500萬元。2010年3月11日，新疆宜化取得昌吉回族自治州工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法(2)第一次增資2010年8月19日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由2,500萬元增加至8,400萬元，新增注冊(cè)資本5,90宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司—18—00016號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年8月20日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(3)第二次增資2010年9月13日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由8,400萬元增加至2億元，新增注冊(cè)資本1.16億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2010年9月21日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2010年9月21日，新疆宏昌天圓有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具00024號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年9月13日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(4)第三次增資2010年10月12日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由2億司章程。2010年10月15日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2010年10月15日，新疆宏昌天圓有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具宏昌天圓驗(yàn)字[2010]第00035號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年10月14日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到(5)第四次增資2010年10月15日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由2.2億元增加至2.75億元，新增注冊(cè)資本5,500萬元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2010年10月19日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2010年10月19日，湖北眾證會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具鄂眾證驗(yàn)字[2010]第030號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年10月18日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(6)第五次增資2010年10月25日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由2.75億元增加至3.75億元，新增注冊(cè)資本1億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2010年10月26日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2010年10月26日，湖北眾證會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具鄂眾證驗(yàn)字[2010]第035號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年10月25日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(7)第六次增資宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司—19—2010年11月4日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由3.75億元增加至4.05億元，新增注冊(cè)資本3,000萬元由湖北宜化以公司章程。2010年11月9日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年11月8日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(8)第七次增資2010年11月12日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由4.05億元增加至5億元，新增注冊(cè)資本9,500萬元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2010年11月16日，新疆宜化簽署了《章程修正案2010年11月16日，湖北眾證會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司出具鄂眾證驗(yàn)字[2010]第038號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2010年11月15日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(9)第八次增資2011年1月4日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由5億元增加至6億元，新增注冊(cè)資本1億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年1月7日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2011年1月10日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[201]第01-008號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年1月10日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(10)第九次增資2011年2月23日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由6億元章程。2011年2月24日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年2月23日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(11)第十次增資2011年6月8日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由6.5億元章程。2011年6月13日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司—20—2011年6月13日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2011]第06-015號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年6月10日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(12)第十一次增資2011年6月14日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由7.2億元增加至8.3億元，新增注冊(cè)資本1.1億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年6月16日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2011年6月16日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2011]第06-021號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年6月15日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(13)第十二次增資2011年7月3日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由8.3億元增加至10.3億元，新增注冊(cè)資本2億元由湖北宜化以貨幣方式程。2011年7月5日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2011年7月5日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2011]第07-006號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年7月4日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(14)第十三次增資2011年7月7日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由10.3億元增加至12億元，新增注冊(cè)資本1.7億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年7月11日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2011年7月11日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2011]第07-016號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年7月8日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(15)第十四次增資2011年11月1日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由12億元增加至14億元，新增注冊(cè)資本2億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年11月4日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2011年11月4日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2011]第11-003號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年11月3日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(16)第十五次增資宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司—21—2011年11月25日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由14億元增加至15億元，新增注冊(cè)資本1億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年11月29日，新疆宜化號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年11月29日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(17)第十六次增資2011年12月5日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由15億元增加至17億元，新增注冊(cè)資本2億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年12月7日，新疆宜化簽署了《章程修正案2011年12月7日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年12月7日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(18)第十七次增資2011年12月8日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由17億元增加至19億元，新增注冊(cè)資本2億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2011年12月11日，新疆宜化號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2011年12月9日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(19)第十八次增資2012年5月4日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由19億元增加至20億元，新增注冊(cè)資本1億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2012年5月15日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2012年5月15日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2012年5月14日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(20)第十九次增資2013年6月4日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由20億元增加至27億元，新增注冊(cè)資本7億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2013年6月4日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—22—2013年6月4日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2013]第06-002號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2013年6月4日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(21)第二十次增資2013年6月7日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由27億元增加至30億元，新增注冊(cè)資本3億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2013年6月7日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2013年6月7日，新疆民旺有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新民旺驗(yàn)字[2013]第06-007號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2013年6月7日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(22)第二十一次增資2013年6月18日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由30億元增加至32億元，新增注冊(cè)資本2億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2013年6月19日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2013年6月19日，新疆寶中有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新疆寶中[2013]驗(yàn)字第1302069號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2013年6月19日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(23)第二十二次增資2013年6月20日，湖北宜化出具《股東決定書》,決定新疆宜化注冊(cè)資本由32億元增加至35億元，新增注冊(cè)資本3億元由湖北宜化以貨幣方式出資，并相應(yīng)修改公司章程。2013年6月21日，新疆宜化簽署了《章程修正案》。2013年6月21日，新疆寶中有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具新疆寶中[2013]驗(yàn)字第1302071號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至2013年6月21日，本次增資的新增注冊(cè)資本已到位。(24)第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2018年5月28日，湖北宜化召開2018年第四次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過了《關(guān)于公司重大資產(chǎn)出售符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的議案》《關(guān)于公司重大資產(chǎn)出售方案(修2018年5月14日，宜昌市國(guó)資委出具《關(guān)于湖北宜化化工股份有限公司重大資產(chǎn)重組有關(guān)事項(xiàng)的批復(fù)》(宜市國(guó)資企(2018)2號(hào)),同意湖北宜化重大資產(chǎn)重組方案，宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—23—同意湖北宜化與宜昌新發(fā)簽署《重組協(xié)議》,同意湖北宜化將所持新疆宜化80.10%的股權(quán)，以不低于評(píng)估價(jià)103,999.41萬元協(xié)議轉(zhuǎn)讓給宜昌新發(fā)。2018年5月3日，湖北宜化和宜昌新發(fā)簽署《重組協(xié)議》,同意根據(jù)中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的京信評(píng)報(bào)字(2018)第124號(hào)《湖北宜化化工股份有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,確認(rèn)新疆宜化的凈資產(chǎn)評(píng)估值為129,836.97萬元，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為103,999.41萬元。2018年6月6日，新疆宜化召開股東會(huì)，同意上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓后湖北宜化認(rèn)繳出資69,650萬元，占注冊(cè)資本19.9%;宜昌新發(fā)認(rèn)繳出資280,350萬元，占注冊(cè)資本80.1%;同意制定新的公司章程。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，新疆宜化股東出資情況如出資金額(萬元)出資比例(%)12(25)第二十三次增資2018年9月18日，宜昌市國(guó)資委下發(fā)《關(guān)于宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司向新疆宜化化工有限公司增資的審核意見》(宜市國(guó)資發(fā)[2018]42號(hào)),同意宜昌新發(fā)將對(duì)新疆宜化5.6億元的借款轉(zhuǎn)為對(duì)新疆宜化的增資款。2018年11月10日，新疆宜化召開股東會(huì)，同意公司注冊(cè)資本由350,000萬元增至419,913.3458。其中，宜昌新發(fā)新增出資560,00.59萬元，湖北宜化新增出資13,912.7588萬元；同意相應(yīng)修改公司章程。2018年11月7日，新疆天山有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具《驗(yàn)資報(bào)告》(新天會(huì)驗(yàn)字[2018]第002號(hào)),驗(yàn)證截至2018年8月29日，宜昌新發(fā)以債轉(zhuǎn)股方式完成出資560,00.59萬元，湖北宜化以貨幣方式完成出資13,912.7588萬元。本次增資完成后，新疆宜化股東出資情況如出資金額(萬元)出資比例(%)12宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告24(26)第二十四次增資2022年8月8日，宜昌市國(guó)資委下發(fā)《市國(guó)資委關(guān)于新疆宜化債轉(zhuǎn)股事項(xiàng)的批復(fù)》 (宜市國(guó)資產(chǎn)權(quán)[2022]8號(hào)),同意湖北宜化以債轉(zhuǎn)股方式對(duì)新疆宜化非公開協(xié)議增資，宜昌新發(fā)不參與此次增資。湖北宜化以對(duì)新疆宜化委托貸款中的10億元債權(quán)轉(zhuǎn)化為對(duì)新疆宜化的股權(quán)，轉(zhuǎn)股價(jià)格和轉(zhuǎn)股比例根據(jù)2022年1月31日新疆宜化經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的全部股東權(quán)益價(jià)值確定。根據(jù)中京民信評(píng)估于2022年6月28日出具的《新疆宜化化工有限公司擬債轉(zhuǎn)股涉及的新疆宜化化工有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(京信評(píng)報(bào)字(2022)第252號(hào)),公司股東全部權(quán)益于評(píng)估基準(zhǔn)日2022年1月31日所表現(xiàn)的市場(chǎng)價(jià)值為410,288.712022年8月15日，新疆宜化召開股東會(huì)，同意湖北宜化以其對(duì)公司享有的100,000萬元委托貸款債權(quán)轉(zhuǎn)化為公司股權(quán)的方式對(duì)公司增資，其中，30,086.6542萬元計(jì)入公司注冊(cè)資本、69,913.3458萬元作為權(quán)益性投入全額計(jì)入公司資本公積，公司注冊(cè)資本由419,913.3458萬元變更為450,000萬元，宜昌新發(fā)放棄優(yōu)先認(rèn)繳出資的權(quán)利；同意對(duì)公司章程作出相應(yīng)修改。因上述凈資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值低于注冊(cè)資本且另一股東宜昌新發(fā)未按照持股比例與湖北宜化同步對(duì)新疆宜化進(jìn)行權(quán)益性投入，為避免股東間利益受損并實(shí)現(xiàn)交易公平，同意調(diào)整新疆宜化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，即湖北宜化對(duì)新疆宜化的持股比例由19.90%增加至35.60%,宜昌新發(fā)對(duì)新疆宜化的持股比例由80.10%下降至64.40%。2022年8月19日，湖北宜化、宜昌新發(fā)和新疆宜化簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議》,就上述債轉(zhuǎn)股事宜進(jìn)行約定。本次增資完成后，新疆宜化股東出資情況如出資金額(萬元)出資比例(%)12經(jīng)核查，新疆宜化已就本次增資完成了相應(yīng)的工商變更登記工作。(27)第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2022年11月16日，宜昌產(chǎn)投控股集團(tuán)有限公司召開第一屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—25—議通過了《關(guān)于配合推進(jìn)新疆宜化會(huì)標(biāo)相關(guān)工作的議案》,同意宜昌新發(fā)將持有新疆宜化25%股權(quán)劃轉(zhuǎn)給宜昌高投。2023年1月12日，新疆宜化召開股東會(huì)，同意宜昌新發(fā)將持有公司25%股權(quán)，對(duì)應(yīng)112,500萬元出資轉(zhuǎn)讓給宜昌高投，湖北宜化放棄上述股權(quán)的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。2023年1月10日，宜昌新發(fā)和宜昌高投簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定宜昌新發(fā)將其持有公司25%股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)給宜昌高投。截止2024年7月31日，新疆宜化化工有限公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如投資金額(萬元)所占比例(%)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司湖北宜化化工股份有限公司宜昌高新投資開發(fā)有限公司3、主要資產(chǎn)新疆宜化化工有限公司主要資產(chǎn)包括其他權(quán)益工具投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)。其中：3-1、其他權(quán)益工具投資為對(duì)昌吉準(zhǔn)東經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)五彩執(zhí)業(yè)培訓(xùn)學(xué)校(有限公司)的股權(quán)系參股投資，參股比例為10.00%。3-2、長(zhǎng)期股權(quán)投資為對(duì)7家公司的股權(quán)投資，投資日期新疆宜化塑業(yè)有限公司新疆宜新化工有限公司宜化(新疆)物貿(mào)有限公司新疆嘉宜實(shí)業(yè)有限公司新疆宜化庫克礦業(yè)有限公司新疆宜化礦業(yè)有限公司巴州嘉宜礦業(yè)有限公司3-3、固定資產(chǎn)包括房屋建(構(gòu))筑物、機(jī)器設(shè)備、車輛、電子設(shè)備。(1)房屋建(構(gòu))筑物本次評(píng)估房屋建(構(gòu))筑物為生產(chǎn)性用的蒸發(fā)廠房、化機(jī)廠房、HN壓縮廠房等，辦公用的PVC辦公樓、合成辦公樓、電廠辦公樓、整體辦公樓等，廠區(qū)生活區(qū)及五彩灣新城配套生活區(qū)(綠洲新城小區(qū))的活動(dòng)中心、食堂、正式工宿舍樓等；構(gòu)筑物為道路、地坪、沉淀池、管架、廠區(qū)圍墻、電石冷卻間、1#卷揚(yáng)機(jī)框架、氣燒窯、液氯充裝框架、宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告空壓站等。房屋建筑物約建成于2011-2024年間，為框架結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)；構(gòu)筑物為框架結(jié)構(gòu)、鋼結(jié)構(gòu)等。房屋建筑物不存在抵押、租賃等他項(xiàng)權(quán)利。納入本次評(píng)估的機(jī)器設(shè)備主要為生產(chǎn)、檢測(cè)和管理專用設(shè)備。主要設(shè)備有：熱電設(shè)備、三聚氰胺設(shè)備、合成氨(尿素)設(shè)備、PVC設(shè)備、電石設(shè)備、電石渣制水泥設(shè)備和原料設(shè)備等；電子設(shè)備主要公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用的打印機(jī)、辦公電腦和辦公家具等；車輛為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用的載客汽車、載貨運(yùn)輸車和其他專用車輛等，其中3輛因未按照規(guī)定進(jìn)行年檢，只在公司內(nèi)部道路使用，車輛均能正常使用。3-4、在建工程為土建工程和設(shè)備安裝工程，主要為年產(chǎn)8萬噸三聚氰胺項(xiàng)目、新疆宜化煤電機(jī)組能效提升改造項(xiàng)目以及完善工藝上的能耗、環(huán)保和安全要求而進(jìn)行的技術(shù)改造所產(chǎn)生的建造成本。3-5、無形資產(chǎn)主要為土地使用權(quán)、其他無形資產(chǎn)。其中：本次評(píng)估范圍內(nèi)的無形資產(chǎn)—土地使用權(quán)范圍為新疆宜化化工有限公司申報(bào)的二十七宗國(guó)有土地，用地面積合計(jì)3,394,075.44平方米，土地用為工業(yè)用地和公路用地，土地性質(zhì)為出讓和劃撥。具體情況序號(hào)土地面積(m2)1有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000143號(hào)出讓月23日2有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000169號(hào)3有限公司新疆宜化北門出讓月5日4有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000158號(hào)出讓5有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000159號(hào)出讓6有限公司原料車間片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000032號(hào)出讓7有限公司電解車間片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000033號(hào)出讓8有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000034號(hào)出讓9有限公司片區(qū)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)第0000035號(hào)出讓月5日—26—宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告序號(hào)上地面積(m2)有限公司電石主體出讓月5日有限公司出讓月5日有限公司出讓月5日有限公司電石車間出讓月5日有限公司出讓月5日有限公司電廠主體34號(hào)出讓月5日有限公司35號(hào)出讓月5日有限公司出讓月5日有限公司電廠原料車間37號(hào)出讓2061年4月5日有限公司出讓2061年4月5日有限公司出讓月5日有限公司出讓2061年4月5日有限公司出讓月5日有限公司出讓2061年4月5日有限公司43號(hào)出讓2061年4月5日有限公司44號(hào)出讓2061年4月5日有限公司出讓月5日有限公司電廠配套、化機(jī)出讓2061年4月5日其他無形資產(chǎn)主要為賬內(nèi)外購(gòu)軟件、綠色電力證書、未入賬的28項(xiàng)專利和2項(xiàng)域力證書為企業(yè)購(gòu)買綠色電力指標(biāo)，處于有效期內(nèi)；未入賬的28項(xiàng)專利包括9項(xiàng)實(shí)用新中京民信(北京)資產(chǎn)評(píng)估有限公司—27—宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告28型專利、19項(xiàng)發(fā)明專利，均為企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)所用；未入賬的域名為MES系統(tǒng)和食堂收費(fèi)系統(tǒng)配套登錄網(wǎng)站。4、基準(zhǔn)日及前兩年資產(chǎn)、負(fù)債及經(jīng)營(yíng)狀況資產(chǎn)負(fù)債表(單體口徑)項(xiàng)目2022年12月31日2023年12月31日2024年7月31日固定資產(chǎn)利潤(rùn)表(單體口徑)項(xiàng)目2024年1-7月營(yíng)業(yè)利潤(rùn)凈利潤(rùn)(五)賬外資產(chǎn)在被評(píng)估單位提供的《資產(chǎn)負(fù)債評(píng)估明細(xì)表》中未發(fā)現(xiàn)無賬面記錄的資產(chǎn)。通過對(duì)評(píng)估目的的分析和對(duì)評(píng)估所依據(jù)的市場(chǎng)條件、評(píng)估對(duì)象自身的狀態(tài)等的了解，我們判斷本項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估尚無對(duì)評(píng)估的市場(chǎng)條件及評(píng)估對(duì)象的使用條件的特別限制和要求，故選擇市場(chǎng)價(jià)值作為評(píng)估結(jié)論的價(jià)值類型。市場(chǎng)價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)迫的情況下，評(píng)估宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—29—對(duì)象在評(píng)估基準(zhǔn)日進(jìn)行正常公平交易的價(jià)值估計(jì)數(shù)額。(一)本項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估基準(zhǔn)日為2024年7月31日。(二)上述評(píng)估基準(zhǔn)日是委托人考慮本次經(jīng)濟(jì)行為實(shí)現(xiàn)所選取。第二章評(píng)估依據(jù)一、經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)中共湖北宜化集團(tuán)有限責(zé)任公司委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要第二屆【2024】14號(hào)。二、法律法規(guī)依據(jù)(一)《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》(2016年7月2日第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過);(二)《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》(根據(jù)2019年1月2日《財(cái)政部關(guān)于修改<會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法>等2部部門規(guī)章的決定》(中華人民共和國(guó)財(cái)政部令第97號(hào))修改);(三)《中華人民共和國(guó)公司法》(2023年12月29日第十四屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第七次會(huì)議第二次修訂);(四)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》(2008年10月28日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過);(五)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國(guó)務(wù)院令第709號(hào));(六)《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》(國(guó)務(wù)院令第91號(hào)，中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第732號(hào)修改);(七)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部令第32號(hào));(八)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》(國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令第12(九)《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理工作有關(guān)問題的通知》(國(guó)資委產(chǎn)權(quán)〔2006)274號(hào));宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(十)《關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告審核工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》(國(guó)資產(chǎn)權(quán)〔2009)941號(hào));(十一)《中華人民共和國(guó)證券法》(2019年12月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十五次會(huì)議第二次修訂)(十二)《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案工作指業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案工作指引>的通知》(國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2013〕64號(hào));(十三)《中華人民共和國(guó)民法典》(2020年5月28日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過);(十四)《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》(2019年8月26日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議通過);(十五)《中華人民共和國(guó)土地管理法》(2019年8月26日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議通過);(十六)《中華人民共和國(guó)城鎮(zhèn)土地使用稅暫行條例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第709號(hào)修改);(十七)《中華人民共和國(guó)專利法》(根據(jù)2020年10月17日第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議第四次修正);(十八)《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》根據(jù)2009年8月27日第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十次會(huì)議《關(guān)于修改部分法律的決定》第二次修正);(十九)其他與本項(xiàng)評(píng)估有關(guān)的法律法規(guī)。三、評(píng)估準(zhǔn)則依據(jù)(一)《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》(財(cái)資〔2017〕43號(hào));(二)《資產(chǎn)評(píng)估職業(yè)道德準(zhǔn)則》(中評(píng)協(xié)〔2017)30號(hào)〕;(三)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估程序》(中評(píng)協(xié)〔2018〕36號(hào));(四)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(中評(píng)協(xié)〔2018〕35號(hào));(五)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估委托合同》(中評(píng)協(xié)〔2017〕33號(hào));(六)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估檔案》(中評(píng)協(xié)〔2018〕37號(hào));(七)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——利用專家工作及相關(guān)報(bào)告》(中評(píng)協(xié)〔2017)35號(hào)〕;宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(八)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——企業(yè)價(jià)值》(中評(píng)協(xié)〔2018〕38號(hào));(九)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——無形資產(chǎn)》(中評(píng)協(xié)〔2017)37號(hào)〕;(十)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——不動(dòng)產(chǎn)》(中評(píng)協(xié)(2017)38號(hào));(十一)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——機(jī)器設(shè)備》(中評(píng)協(xié)〔2017)39號(hào)〕;(十二)《資產(chǎn)評(píng)估專家指引第12號(hào)——收益法評(píng)估企業(yè)價(jià)值中折現(xiàn)率的測(cè)算》(中評(píng)協(xié)〔2020〕38號(hào));(十三)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告指南》(中評(píng)協(xié)〔2017)42號(hào)〕;(十四)《評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制指南》(中評(píng)協(xié)〔2017)46號(hào)〕;(十五)《資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值類型指導(dǎo)意見》(中評(píng)協(xié)〔2017〕47號(hào));(十六)《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評(píng)估方法》(中評(píng)協(xié)〔2019〕35號(hào));(十七)《專利資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見》(中評(píng)協(xié)〔2017〕49號(hào));(十八)《資產(chǎn)評(píng)估專家指引第8號(hào)——資產(chǎn)評(píng)估中的核查驗(yàn)證》(中評(píng)協(xié)〔2019)39號(hào));(十九)《監(jiān)管規(guī)則適用指引——評(píng)估類第1號(hào)》(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于2021年1月22日發(fā)布實(shí)施)(二十)《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則術(shù)語2020》(中評(píng)協(xié)〔2020〕31號(hào));(二十一)《房地產(chǎn)估價(jià)規(guī)范》(國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T50291-2015);(二十三)其他與本項(xiàng)評(píng)估有關(guān)的評(píng)估準(zhǔn)則、規(guī)范。(一)設(shè)備、存貨的購(gòu)買發(fā)票或合同、車輛行駛證，施工合同、竣工決算等；(二)國(guó)有土地使用證、不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證、宗地圖、出讓合同及繳費(fèi)契稅憑證等；(三)章程及營(yíng)業(yè)執(zhí)照；(四)長(zhǎng)期股權(quán)投資協(xié)議、出資憑證、專利證書等；(五)礦業(yè)權(quán)相關(guān)產(chǎn)權(quán)證、評(píng)估報(bào)告等；(六)其他相關(guān)權(quán)屬資料等。宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告32(一)《資產(chǎn)評(píng)估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊(cè)》(第二版);(二)被評(píng)估單位提供的工程、建設(shè)施工合同、相關(guān)憑證；(三)評(píng)估基準(zhǔn)日近期電商平臺(tái)等專業(yè)設(shè)備交易價(jià)格信息網(wǎng)站；(四)《機(jī)電產(chǎn)品價(jià)格信息查詢系統(tǒng)》(2024年版);(五)《化工建設(shè)設(shè)計(jì)概算編制辦法》中石化協(xié)發(fā)(2009)193號(hào)；(六)《新疆維吾爾自治區(qū)建筑、安裝、市政工程費(fèi)用定額》(2020版);(七)《機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》;(八)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的LPR;(九)中國(guó)土地市場(chǎng)網(wǎng)公布的工業(yè)土地掛牌交易價(jià)格信息；(十)關(guān)于進(jìn)一步開放建設(shè)項(xiàng)目專業(yè)服務(wù)價(jià)格的通知(發(fā)改價(jià)格【2015】299號(hào));(十一)中國(guó)地價(jià)信息服務(wù)平臺(tái)(自然資源部自然資源開發(fā)利用司中國(guó)國(guó)土勘測(cè)規(guī)劃院主辦);(十二)《鐵路基本建設(shè)工程設(shè)計(jì)概(預(yù))算編制辦法》(TZJ1001-2017)(國(guó)鐵科法〔2017〕30號(hào));31號(hào));(十四)Wind資訊、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊查詢的行業(yè)資料；(十五)與此次資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)的其他價(jià)格資料。(一)企業(yè)提供的基準(zhǔn)日資產(chǎn)評(píng)估明細(xì)表；(二)企業(yè)提供的“企業(yè)關(guān)于進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)的說明”;(三)被評(píng)估單位提供的評(píng)估基準(zhǔn)日及前兩年的財(cái)務(wù)報(bào)表；(四)評(píng)估人員收集的市場(chǎng)數(shù)據(jù)、價(jià)格資料等其他相關(guān)資料；(五)企業(yè)提供的有關(guān)財(cái)務(wù)憑證等資料；(六)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域市場(chǎng)及企業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)；(七)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司及下屬子公司、孫公司評(píng)估基準(zhǔn)日審計(jì)報(bào)告；(八)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司提供的歷史經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；(九)宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司提供的基準(zhǔn)日資產(chǎn)評(píng)估明細(xì)表；(十)企業(yè)提供的未來經(jīng)營(yíng)和收益狀況預(yù)測(cè)；(十一)評(píng)估人員對(duì)評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地勘查記錄資料。企業(yè)價(jià)值評(píng)估通常采用的評(píng)估方法有市場(chǎng)法、收益法和成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)。按照《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——企業(yè)價(jià)值》,執(zhí)行企業(yè)價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象、價(jià)值類型、資料收集等情況，分析收益法、市場(chǎng)法、成本法三種基本方法的適用性，選擇評(píng)估方法。國(guó)資委產(chǎn)權(quán)【2006】274號(hào)文件規(guī)定涉及企業(yè)價(jià)值的資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目，以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為前提進(jìn)行評(píng)估時(shí)，原則上要求采用兩種以上方法進(jìn)行評(píng)估，并在評(píng)估報(bào)告中列示，依據(jù)實(shí)際狀況充分、全面分析后，確定其中一個(gè)評(píng)估結(jié)果作為評(píng)估報(bào)告使用結(jié)果?！逼髽I(yè)價(jià)值評(píng)估中的市場(chǎng)法，是指將評(píng)估對(duì)象與可比上市公司或者可比交易案例進(jìn)行比較，確定評(píng)估對(duì)象價(jià)值的評(píng)估方法。使用市場(chǎng)法的基本條件是：有一個(gè)較為活躍的市場(chǎng)，市場(chǎng)案例及其與評(píng)估對(duì)象可比較的指標(biāo)、參數(shù)等可以收集并量化。對(duì)于市場(chǎng)法，包括上市公司比較法和可比案例比較法，其中相對(duì)于上市公司比較法，由于已上市的公司與被評(píng)估單位不可比，故不適用；交易案例比較法是將標(biāo)的公司與交易案例進(jìn)行比較，由于缺乏可比較的交易案例而難以采用。故難以采用市場(chǎng)法進(jìn)行評(píng)估。企業(yè)價(jià)值評(píng)估中的收益法雖然沒有直接利用現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)上的參照物來說明評(píng)估對(duì)象的現(xiàn)行公平市場(chǎng)價(jià)值，但它是從決定資產(chǎn)現(xiàn)行公平市場(chǎng)價(jià)值的基本依據(jù)——資產(chǎn)的預(yù)期獲利能力的角度評(píng)價(jià)資產(chǎn)。但是，由于被評(píng)估單位自成立至今并未發(fā)生實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)，是投資性公司，主要投資單位是新疆宜化，被評(píng)估單位實(shí)質(zhì)為管理作用，不具備收益法評(píng)估的條件，故難以采用收益法進(jìn)行評(píng)估。企業(yè)價(jià)值評(píng)估中的成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法),是指以被評(píng)估單位評(píng)估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，評(píng)估表內(nèi)及可識(shí)別的表外各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債價(jià)值，確定評(píng)估對(duì)象價(jià)值的評(píng)估方法。本評(píng)估項(xiàng)目能滿足成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)評(píng)估所需的條件，即被評(píng)估資產(chǎn)處于繼續(xù)使用狀態(tài)或被假定處于繼續(xù)使用狀態(tài)，具備可利用的歷史資料。而且，采用成本法(資宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告產(chǎn)基礎(chǔ)法)可以滿足本次評(píng)估的價(jià)值類型的要求。因此，針對(duì)本次評(píng)估的評(píng)估目的和資產(chǎn)類型，考慮各種評(píng)估方法的作用、特點(diǎn)和所要求具備的條件，此次評(píng)估我們采用成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)。成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)是指在合理評(píng)估企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債的基礎(chǔ)上確定評(píng)估對(duì)象價(jià)值的各種評(píng)估技術(shù)方法的總稱。本次評(píng)估的評(píng)估范圍包括流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期股權(quán)投資，評(píng)估方法主要采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法。各類資產(chǎn)的具體評(píng)估方法如下：流動(dòng)資產(chǎn)為貨幣資金、其他流動(dòng)資產(chǎn)。1、貨幣資金貨幣資金為銀行存款銀行存款：將對(duì)賬單、余額調(diào)節(jié)表及詢證獲得的數(shù)據(jù)與其賬面值進(jìn)行核對(duì)，以核實(shí)后的金額確定評(píng)估值。2、其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)為增值稅留抵。評(píng)估人員進(jìn)行總賬、明細(xì)賬、會(huì)計(jì)報(bào)表及評(píng)估明細(xì)表核對(duì)，并通過翻閱原始記賬憑證等方法，核實(shí)結(jié)果賬、表、單金額相符，以核實(shí)后賬面值作為評(píng)估值。長(zhǎng)期股權(quán)投資為具有控制權(quán)的股權(quán)投資。在查閱投資文件、賬面記錄，了解投資日期、原始投資額、持股比例等情況的基礎(chǔ)上，對(duì)于具有控制權(quán)的股權(quán)投資，采用成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)和收益法對(duì)被投資單位的股東全部權(quán)益價(jià)值進(jìn)行評(píng)估(評(píng)估原則、依據(jù)以及評(píng)估程序、過程與對(duì)投資方的評(píng)估基本相同),以被投資單位評(píng)估基準(zhǔn)日股東全部權(quán)益評(píng)估值乘以被評(píng)估企業(yè)持股比例而確定長(zhǎng)期股權(quán)投資的評(píng)估值。第四章評(píng)估程序?qū)嵤┻^程和情況我公司接到委托人的通知后，即安排有關(guān)負(fù)責(zé)人到委托人處和被評(píng)估單位與負(fù)責(zé)人、相關(guān)人員進(jìn)行溝通，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)查。了解評(píng)估目的和所涉及的經(jīng)濟(jì)行為、評(píng)估宜昌新發(fā)產(chǎn)業(yè)投資有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告—35—對(duì)象、范圍，了解評(píng)估對(duì)象的基本情況及納入評(píng)估范圍資產(chǎn)的具體類型、分布情況和特點(diǎn)，了解企業(yè)所處行業(yè)、法律環(huán)境、會(huì)計(jì)政策等相關(guān)情況，了解委托人對(duì)評(píng)估基準(zhǔn)日的考慮和對(duì)報(bào)告完成日期的要求。經(jīng)過綜合分析和評(píng)價(jià)，在確定本評(píng)估機(jī)構(gòu)具備承擔(dān)此項(xiàng)評(píng)估的專業(yè)勝任能力，可以獨(dú)立地進(jìn)行評(píng)估，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)的情況下，與委托人洽談并簽訂資產(chǎn)評(píng)估委托合同。根