《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》課件-商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理

模塊三商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)一認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)本模塊知識(shí)結(jié)構(gòu)3.1認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)3.1.1銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義

銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，這是從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)角度理解的一個(gè)定義，它是形成銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。銀行負(fù)債業(yè)務(wù)特點(diǎn)它必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，過(guò)去發(fā)生的、已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)或?qū)?lái)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)。它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來(lái)確定的，一切不能用貨幣計(jì)量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不能稱之為銀行負(fù)債。負(fù)債只有償付以后才能消失，以債抵債只是原有負(fù)債的延期，不能構(gòu)成新的負(fù)債。銀行廣義負(fù)債和狹義負(fù)債廣義負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來(lái)源，包括資本票據(jù)和長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本工具的內(nèi)容。狹義負(fù)債主要是指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。3.1.2銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用負(fù)債是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件負(fù)債是銀行保持流動(dòng)性的手段，是銀行盈利的關(guān)鍵負(fù)債有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道3.1.3銀行負(fù)債的構(gòu)成

存款負(fù)債：是商業(yè)銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，它在負(fù)債中占有重要地位，約占負(fù)債總額的70%；是銀行的被動(dòng)性負(fù)債；包括原始存款和派生存款。

非存款負(fù)債：也是借入負(fù)債，是銀行主動(dòng)通過(guò)金融市場(chǎng)或直接向中央銀行融通的資金，是銀行的主動(dòng)性負(fù)債。模塊三商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（一）3.2.1西方商業(yè)銀行存款的種類交易賬戶交易賬戶是客戶為了交易目的而開(kāi)立的支票賬戶，客戶可以通過(guò)支票、匯票、電話轉(zhuǎn)賬、自動(dòng)柜員機(jī)等提款或?qū)Φ谌街Ц犊铐?xiàng)。它包括活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場(chǎng)存款賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶等種類?；钇诖婵罨钇诖婵钍侵复鎽艨梢噪S時(shí)存取和支付而不需要預(yù)先通知商業(yè)銀行的存款。具有以下特點(diǎn)：主要用于交易和支付用途，又稱支票存款；原則上不付或者支付很低的利息；經(jīng)營(yíng)成本比較高；商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)?；钇诖婵畹呢泿胖Ц?、流通手段職能及信用創(chuàng)造職能當(dāng)存戶用支票提款時(shí)，它只是普通的信用憑證當(dāng)存戶用支票向第三者履行支付義務(wù)時(shí)，它就成為信用流通工具在支票可流通轉(zhuǎn)讓的情況下，一張支票可連續(xù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓而完成幾次支付行為，從而顯示了銀行的信用創(chuàng)造能力?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW）和超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（SuperNOW）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種計(jì)息的新型支票賬戶或活期存款賬戶，1972年美國(guó)馬薩諸塞州的一家互助儲(chǔ)蓄銀行創(chuàng)辦，其特點(diǎn)是：只對(duì)居民和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)開(kāi)放；以支付命令書(shū)取代支票；該賬戶中按平均余額獲得利息收入；NOW賬戶兼有傳統(tǒng)的支票活期存款的方便性和儲(chǔ)蓄存款的獲利性特點(diǎn)超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是美國(guó)儲(chǔ)蓄及貸款協(xié)會(huì)于1983年1月5日開(kāi)辦的一種新型存款賬戶，其特點(diǎn)是：其不存在利率上限，銀行根據(jù)貨幣市場(chǎng)利率變動(dòng)每周調(diào)整SuperNOW賬戶上存款的利率，每次計(jì)算復(fù)利，月底存入存款賬戶。對(duì)存款最低額有所限制，規(guī)定開(kāi)戶的最低存款金額必須達(dá)到2500美元，而且賬戶的日常平均余額也不得低于此數(shù)。與NOW賬戶一樣，存款對(duì)象也僅限于個(gè)人和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)。貨幣市場(chǎng)存款賬戶(MMDA賬戶)貨幣市場(chǎng)存款賬戶的性質(zhì)介于儲(chǔ)蓄存款賬戶和活期存款賬戶之間具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：存款對(duì)象不限；開(kāi)戶時(shí)最低金額及賬面的平均余額都不得低于2500美元；存款利率沒(méi)有上限，由貨幣市場(chǎng)工具的平均收益率決定；對(duì)存款不規(guī)定最低期限，取款提前７天通知銀行；客戶使用該種賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付時(shí)，每月不能超過(guò)６次。貨幣市場(chǎng)共同基金賬戶（MMMF）

是美國(guó)的一種小額信托投資基金投資于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票和國(guó)庫(kù)券等短期憑證（貨幣市場(chǎng)工具）投資者可以隨時(shí)購(gòu)買股份或出售股份商業(yè)銀行積極參與其中自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）該賬戶是美國(guó)商業(yè)銀行于1978年推出的，它是在電話轉(zhuǎn)賬制度演變而來(lái)?？蛻粼阢y行同時(shí)開(kāi)立活期存款賬戶和儲(chǔ)蓄賬戶。活期存款賬戶上的余額最低要保持1美元，其余存款存入儲(chǔ)蓄存款可以獲得利息收入。當(dāng)客戶需要簽發(fā)支票進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付時(shí)，可通過(guò)電話通知開(kāi)戶行，開(kāi)戶行即按照客戶要求將必要的金額從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)入活期存款賬戶之中，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬支付款項(xiàng)。非交易賬戶

非交易賬戶是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發(fā)支票的賬戶。主要包括定期存款和儲(chǔ)蓄存款戶等。非交易賬戶——定期存款

定期存款是指存款人與商業(yè)銀行預(yù)先約定存款期限，一般到期才能支取或者必須在準(zhǔn)備提款前若干天通知商業(yè)銀行的一種存款。存款期限短則一周，長(zhǎng)則幾年，通常為3個(gè)月、6個(gè)月和l年，甚至5年、10年不等。利率視期限而定，存款契約信息載體有存單、存折、存款協(xié)議等。定期存款與活期存款比較

定期存款帶有投資性，是商業(yè)銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源定期存款的法定存款準(zhǔn)備金率低于活期存款定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款定期存款賬戶：定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨幣市場(chǎng)存單、結(jié)構(gòu)性存款定期存單是定期存款的傳統(tǒng)形式，存單面額不固定，存期也由儲(chǔ)戶自由選擇，利率根據(jù)存入日的掛牌公告確定，在整個(gè)存期內(nèi)一般保持不變。定期存單采用記名存款方式，不能轉(zhuǎn)讓，只能在簽發(fā)銀行兌現(xiàn)，但是可以將它作為動(dòng)產(chǎn)抵押品從而取得銀行的貸款。定期存款賬戶：定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨幣市場(chǎng)存單、結(jié)構(gòu)性存款大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由美國(guó)華旗銀行在1961年開(kāi)辦，與傳統(tǒng)定期存款相比，其特點(diǎn)是：存單面額固定，通常是10萬(wàn)美元至100萬(wàn)美元；不記名，流通轉(zhuǎn)讓方便；利率有固定也有浮動(dòng)；存款期限有3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和1年不等，存單可以流通轉(zhuǎn)讓。定期存款賬戶：定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨幣市場(chǎng)存單、結(jié)構(gòu)性存款貨幣市場(chǎng)存單由美國(guó)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)于1987年首創(chuàng)。貨幣市場(chǎng)存單的期限為半年，最低面額為1萬(wàn)美元，是一種不可轉(zhuǎn)讓的定期存單。定期存款賬戶：定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、貨幣市場(chǎng)存單、結(jié)構(gòu)性存款結(jié)構(gòu)性存款也可稱為收益增值產(chǎn)品，是利率、匯率產(chǎn)品與傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)相結(jié)合的一種創(chuàng)新存款。常見(jiàn)的有兩種：一種是與匯率走勢(shì)掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款。另一種是與利率走勢(shì)掛鉤的結(jié)構(gòu)性存款。非交易賬戶——儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款是“存款者不必按照存款契約的要求，而是按照存款機(jī)構(gòu)所要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取日前7天以上的時(shí)間，提出書(shū)面申請(qǐng)?zhí)峥畹囊环N賬戶”。儲(chǔ)蓄存款可分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄存款兩類。儲(chǔ)蓄存款的信息載體一般包括存折和存單。【課堂討論】試比較活期存款和定期存款對(duì)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的不同意義？模塊三商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（二）3.2.2我國(guó)商業(yè)銀行存款的種類1.個(gè)人存款個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。個(gè)人存款包括活期儲(chǔ)蓄存款、定期儲(chǔ)蓄存款、定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款和教育教育儲(chǔ)蓄存款。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則?；钇趦?chǔ)蓄存款不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)支取的存款。定期儲(chǔ)蓄存款個(gè)人在存款開(kāi)戶時(shí)約定存款期限，一次或分次（以約定存期內(nèi)）存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的一種儲(chǔ)蓄方式。分為整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等方式。定期儲(chǔ)蓄存款種類指開(kāi)戶時(shí)約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本息的一種個(gè)人存款。人民幣50元起存；利息按存入時(shí)的約定利率計(jì)算，利隨本清；整存整取存款可以在到期日自動(dòng)轉(zhuǎn)存，也可以根據(jù)客戶意愿，到期辦理約定轉(zhuǎn)存；人民幣存期有３個(gè)月、６個(gè)月、１年、２年、３年、５年６個(gè)檔次。整存整取定期儲(chǔ)蓄存款種類指開(kāi)戶時(shí)約定存期，每月存入固定金額（由客戶自定），到期一次支取本息的一種個(gè)人存款。其開(kāi)戶手續(xù)與活期儲(chǔ)蓄相同；５元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊；存期分為１年、３年和５年；利率按存款開(kāi)戶日掛牌的零存整取利率計(jì)算。零存整取定期儲(chǔ)蓄存款種類指在存款開(kāi)戶時(shí)約定存款期限，本金一次存入，固定期限分次支取本金的一種個(gè)人存款；1000元起存，支取期分１個(gè)月、３個(gè)月及半年一次，由客戶與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)商定；利息按存款開(kāi)戶日掛牌整存零取利率計(jì)算，于期滿結(jié)清時(shí)支?。坏狡谖粗〔糠只蛱崆爸?，按支取日掛牌利率的活期利率計(jì)算利息；存期分為１年、３年和５年。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款種類指在存款開(kāi)戶時(shí)約定存期，本金一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一種個(gè)人存款。一般是5000元起存，存期分為１年、３年和５年。分期付息，客戶可以獲得較活期儲(chǔ)蓄高的利息收入。利息按存款開(kāi)戶日掛牌存本取息利率計(jì)算。存本取息定活兩便存款客戶在存款開(kāi)戶時(shí)不必約定存期，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按規(guī)定計(jì)息，可隨時(shí)支取。個(gè)人通知存款客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期支取，事先通知銀行約定支取存款日期和金額。教育儲(chǔ)蓄存款是為鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民以儲(chǔ)蓄方式，為其子女接受非義務(wù)教育積蓄資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展而開(kāi)辦的儲(chǔ)蓄單位存款機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位存款同業(yè)存款

因支付清算和業(yè)務(wù)合作等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于本行的具有周轉(zhuǎn)性質(zhì)和結(jié)算保證金性質(zhì)的存款外幣存款商業(yè)銀行吸收的人民幣以外的存款。模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（三）3.2.3商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)保持存款的穩(wěn)定性保持存款的穩(wěn)定性是商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)之一，也是商業(yè)銀行維持流動(dòng)性、擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)比重的重要手段?！菊n堂討論】從微觀方面，如存款人的動(dòng)機(jī)和銀行服務(wù)質(zhì)量的高低，感受和分析如何影響銀行存款的穩(wěn)定率？降低存款成本率銀行的存款成本主要有利息支出或各項(xiàng)相關(guān)的費(fèi)用支出組成。存款成本的高低用存款成本率表達(dá)。存款成本率的降低主要有以下幾種途徑降低利息成本率；降低營(yíng)業(yè)成本率；調(diào)整存款結(jié)構(gòu)。提高存款的增長(zhǎng)率在考慮存款成本的前提下提高存款的增長(zhǎng)率是每家銀行存款管理的又一個(gè)較高層次的目標(biāo)。存款增長(zhǎng)率是本期存款增量與上期存款量的比值。模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（四）3.2.4商業(yè)銀行存款營(yíng)銷影響存款水平的宏觀因素社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平；中央銀行的貨幣政策；金融監(jiān)管的力度；社會(huì)保障體系和民族文化傳統(tǒng)。影響存款水平的微觀因素提高存款水平的策略實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練到你距離較近的社區(qū)，去感覺(jué)不同銀行的企業(yè)文化和他們的服務(wù)水平特色。模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（五）主講：山西財(cái)專金融服務(wù)與管理趙素春3.2.5

商業(yè)銀行存款成本管理存款成本的構(gòu)成存款成本的衡量1.資金成本是指銀行為吸收存款而支付的一切費(fèi)用，為利息成本和其他成本之和；資金成本率是指資金成本與吸收的存款總額的比率。存款成本的衡量2.可用資金是指銀行總的資金來(lái)源中扣除應(yīng)繳存的法定存款資金準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備資金后的余額；可用資金成本則是指與這部分資金對(duì)應(yīng)的成本支出；可用資金成本率是指資金成本與可用資金的比率。存款成本的控制~存款總量控制存款總量和成本關(guān)系的四種組合逆向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本反而下降；同向組合模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本隨之上升；總量單向變化模式，即存款總量增長(zhǎng)，成本不變；成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加。存款總量和成本關(guān)系QT0規(guī)模經(jīng)濟(jì)規(guī)模不經(jīng)濟(jì)逆向組合總量單向變化同向組合成本單向變化存款成本的控制—存款結(jié)構(gòu)優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)包括利率結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)；存款結(jié)構(gòu)可以根據(jù)期限長(zhǎng)短和利率高低來(lái)劃分。通常存款期限越長(zhǎng)，利率就會(huì)越高，相應(yīng)的銀行存款成本也會(huì)越高；反之，期限越短，利率越低，銀行存款成本也會(huì)越低。存款成本的控制—存款結(jié)構(gòu)優(yōu)化首先，要盡量擴(kuò)大低息存款的吸收其次，要正確處理不同存款的利息成本與營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系再次，要正確處理好活期存款與信貸能力的關(guān)系第四，要正確處理好定期存款與信用創(chuàng)造之間的關(guān)系模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（六）3.2.6商業(yè)銀行存款定價(jià)存款定價(jià)的目標(biāo)存款的定價(jià)，就是存款利率的確定。保證合理的資金利潤(rùn)率；保持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；鞏固市場(chǎng)份額；控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)保證合理的資金利潤(rùn)率商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)在于保證合理的利潤(rùn)水平，一方面需要擴(kuò)大收入來(lái)源，另一方面需要控制成本支出。各項(xiàng)支出包含利息支出、費(fèi)用支出、折舊攤銷、稅收、損失準(zhǔn)備。利息支出作為其中重要一項(xiàng)，更多是通過(guò)存款定價(jià)保證一定利差水平來(lái)進(jìn)行控制。保持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力出于戰(zhàn)略競(jìng)爭(zhēng)的需要，商業(yè)銀行需要在存款目標(biāo)市場(chǎng)中獲得保持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。在高度競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中，如果存款定價(jià)低于市場(chǎng)水平，將面臨存款和客戶流失的風(fēng)險(xiǎn)。鞏固市場(chǎng)份額“存款立行”曾經(jīng)是很多商業(yè)銀行共同的發(fā)展口號(hào)，很多銀行將存款的市場(chǎng)占有率作為一項(xiàng)考核指標(biāo)，在存款的細(xì)分市場(chǎng)上，如高端客戶，同樣也有提升市場(chǎng)份額的需求，適當(dāng)?shù)拇婵疃▋r(jià)將在一定程度上有助于鞏固、提升銀行的市場(chǎng)份額?？刂平?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存款定價(jià)策略可以作為配合銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化、客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整的有力工具，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)。銀行存款定價(jià)需要在成本、規(guī)模、流動(dòng)性之間進(jìn)行權(quán)衡。存款定價(jià)的原則銀行存款定價(jià)需在業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利增長(zhǎng)之間做出選擇，也即存款定價(jià)不能太高也不能太低。存款定價(jià)需要考慮的因素我國(guó)存款利率定價(jià)機(jī)制請(qǐng)思考：什么是商業(yè)銀行的的基準(zhǔn)利率？什么是真正意義上的降息？全球未來(lái)進(jìn)入負(fù)利率時(shí)代已經(jīng)成為不可避免，這對(duì)經(jīng)濟(jì)層面和銀行經(jīng)營(yíng)有什么意義？模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)二銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（七）3.2.7存款定價(jià)策略市場(chǎng)基礎(chǔ)定價(jià)法——基準(zhǔn)利率定價(jià)參照基準(zhǔn)利率定價(jià)法是指以基準(zhǔn)利率為定價(jià)的核心利率，根據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營(yíng)成本等因素確定一定加減百分比?；鶞?zhǔn)利率：人民銀行基準(zhǔn)利率

同業(yè)存單和大額存單的收益率（中短期存款）

國(guó)債收益率（長(zhǎng)期存款）成本導(dǎo)向定價(jià)法~①目標(biāo)利潤(rùn)法目標(biāo)利潤(rùn)法是根據(jù)資金使用價(jià)值扣除運(yùn)營(yíng)成本，保留目標(biāo)利潤(rùn)來(lái)確定存款價(jià)格的定價(jià)方法。在目標(biāo)利潤(rùn)法下，存款的利率為：存款利率=資金使用價(jià)值-運(yùn)營(yíng)成本率-目標(biāo)利潤(rùn)率成本導(dǎo)向定價(jià)法~①目標(biāo)利潤(rùn)法舉例【例3-1】當(dāng)前1年期資金運(yùn)用的利率為5%，運(yùn)營(yíng)成本根據(jù)固定成本和人工成本測(cè)算為0.6%，目標(biāo)利潤(rùn)率2.5%，則1年期存款利率為：5%-0.6%-2.5%=1.9%。

成本導(dǎo)向定價(jià)法~①目標(biāo)利潤(rùn)法舉例【例3-2】某銀行需籌資500萬(wàn)元，包括200萬(wàn)元的活期存款、200萬(wàn)元的定期與儲(chǔ)蓄存款、50萬(wàn)元的貨幣市場(chǎng)借款和50萬(wàn)元的股權(quán)資本。活期存款的利息和非利息成本為存款的8%，儲(chǔ)蓄和市場(chǎng)借款的總成本為10%，股權(quán)資本的籌資成本為20%。假如儲(chǔ)備要求等減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%，儲(chǔ)蓄存款的5%，市場(chǎng)借款的2%。試為銀行的這些存款進(jìn)行定價(jià)。舉例成本導(dǎo)向定價(jià)法~目標(biāo)利潤(rùn)法成本導(dǎo)向定價(jià)法~②邊際成本法邊際成本法是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)利潤(rùn)最大化的原理，根據(jù)邊際成本等于邊際收益推導(dǎo)存款利率的定價(jià)方法。其基本思想是：當(dāng)邊際成本小于邊際收益時(shí)，此時(shí)應(yīng)該進(jìn)一步提高利率；當(dāng)邊際成本大于邊際收益時(shí)，調(diào)高利率將導(dǎo)致虧損。成本導(dǎo)向定價(jià)法~②邊際成本法邊際成本(MC)=新利率×以新利率籌集的總資金-舊利率×以舊利率籌集的總資金成本導(dǎo)向定價(jià)法~②邊際成本法舉例【例3-3】某銀行通過(guò)7%的存款利率吸引了25萬(wàn)元新存款。銀行估計(jì)，如果提供7.5%的利率，可籌集存款50萬(wàn)元；提供8%的利率可籌集存款75萬(wàn)元；提供8.5%的利率可籌集存款100萬(wàn)元；提供9%的利率可籌集存款125萬(wàn)元。假定銀行的邊際收益率為10%。試求利用邊際成本選擇可行的存款利率。成本導(dǎo)向定價(jià)法~②邊際成本法舉例客戶關(guān)系定價(jià)法①市場(chǎng)滲透法。是指在了解當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)之間的存款利率的基礎(chǔ)上，制定高于市場(chǎng)水平的存款利率的定價(jià)方法，從而達(dá)到吸引更多客戶、擴(kuò)大市場(chǎng)份額的目的。該方法適用于短期內(nèi)需要擴(kuò)大規(guī)模的銀行或其新成立的分支機(jī)構(gòu)?？蛻絷P(guān)系定價(jià)法②隨行就市法。是指以當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)平均價(jià)格水平或與自身規(guī)模、市場(chǎng)影響力相當(dāng)?shù)你y行定價(jià)為基礎(chǔ)，制定本銀行存款價(jià)格的定價(jià)方法?？蛻絷P(guān)系定價(jià)法③綜合定價(jià)法。是指在考慮客戶存款要素（金額、期限、取款方式、計(jì)息方式）的基礎(chǔ)上，結(jié)合市場(chǎng)利率走勢(shì)、銀行的品牌和聲譽(yù)等因素，進(jìn)行綜合定價(jià)的方法。經(jīng)濟(jì)增加值定價(jià)模型存款價(jià)格=資金轉(zhuǎn)移價(jià)格（FTP）-管理成本-存款價(jià)格經(jīng)濟(jì)增加值存款經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）=資金轉(zhuǎn)移價(jià)格（FTP）-管理成本-存款價(jià)格請(qǐng)思考1.在存款經(jīng)濟(jì)增加值的基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)存款定價(jià)模型；2.與業(yè)務(wù)執(zhí)行層面的營(yíng)銷策略密切對(duì)接，匹配相應(yīng)定價(jià)策略。模塊三

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理任務(wù)三

商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理（一）3.3.1

商業(yè)銀行短期借款管理短期借款的種類同業(yè)借款~同業(yè)拆借同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的短期借款，主要用于臨時(shí)性調(diào)劑資金頭寸的需要，是銀行同業(yè)間借款的重要形式。同業(yè)拆借的期限通常較短，多數(shù)為隔日或七天，大多不超過(guò)一個(gè)月。同業(yè)拆借的利率通常由借貸雙方根據(jù)市場(chǎng)資金的供求狀況和其他因素而定，被看成是整個(gè)市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率。同業(yè)拆借資金用途有著嚴(yán)格的規(guī)定，拆入的資金只能用于解決調(diào)度頭寸過(guò)程中的臨時(shí)性資金困難。同業(yè)借款~轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行在發(fā)生臨時(shí)性支付準(zhǔn)備金不足時(shí)，將已承兌貼現(xiàn)未到期的商業(yè)票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)售給其他商業(yè)銀行，以取得資金融通。轉(zhuǎn)抵押是指商業(yè)銀行在準(zhǔn)備金頭寸不足時(shí)，將發(fā)放抵押貸款而獲得的借款客戶提供的抵押品再次向其他銀行申請(qǐng)抵押貸款，以取得資金。向中央銀行借款~再貼現(xiàn)、再貸款再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行資金緊張、周轉(zhuǎn)發(fā)生困難時(shí)，將貼現(xiàn)所得的、未到期商業(yè)票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)俅钨N現(xiàn)，以獲取現(xiàn)款。再貸款是指商業(yè)銀行向中央銀行的直接借款，以解決其季節(jié)性和臨時(shí)性的資金需求。我國(guó)商業(yè)銀行向中央銀行借款主要采取再貸款這一直接借款的形式?；刭?gòu)協(xié)議

回購(gòu)協(xié)議是金融資產(chǎn)持有者出售金融資產(chǎn)取得資金，但在出售時(shí)，出售人同意在一定日期按預(yù)定價(jià)格再購(gòu)回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。回購(gòu)協(xié)議的實(shí)際交易通常有兩種方式：一種是交易雙方同意按相同的價(jià)格出售與回購(gòu)金融資產(chǎn)，其金額為本金加雙方約定的利息額；另一種是回購(gòu)時(shí)價(jià)格高于原出售價(jià)格，其差額就是合同收益額?；刭?gòu)協(xié)議的優(yōu)勢(shì)有三點(diǎn)：不交存款準(zhǔn)備金，從而提高了資金的利用效率；利率稍低于同業(yè)拆借利率；期限彈性佳，協(xié)議可自動(dòng)展期。大額（可轉(zhuǎn)讓）定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由美國(guó)花旗銀行首創(chuàng)的一種銀行融資信用工具。它具有以下特點(diǎn)：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單面額大，存期以短期為主，從7天到一年都有。存單在到期之前可以在二級(jí)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓，流動(dòng)性較強(qiáng)。2015年6月，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《大額存單管理暫行辦法》，大額存單發(fā)行主體為銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)，投資人包括個(gè)人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體等非金融機(jī)構(gòu)投資人及保險(xiǎn)公司、社?；稹０l(fā)行商業(yè)票據(jù)商業(yè)票據(jù)是美國(guó)的大公司為籌集資金而發(fā)行的短期融資票據(jù)，期限從3天到9個(gè)月不等。但美國(guó)的聯(lián)邦法規(guī)定，商業(yè)銀行不能直接發(fā)行商業(yè)票據(jù)，于是商業(yè)銀行就通過(guò)其附屬的公司發(fā)行票據(jù)，然后再將資金貸給銀行使用。歐洲貨幣市場(chǎng)借款歐洲貨幣市場(chǎng)形成于20世紀(jì)50年代，是歐洲美元與其他歐洲貨幣借貸活動(dòng)的場(chǎng)所。歐洲貨幣市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)銀行融資具有很大的優(yōu)惠條件。