2023年國(guó)際金融概論·課堂作業(yè)平時(shí)作業(yè)

國(guó)際金融概論，課堂作業(yè)2023

簡(jiǎn)答題：（每題10分，共100分）

1、什么是外匯?狹義的外匯具有哪些特性？

答：外匯就是國(guó)家與國(guó)家貨幣之間的價(jià)值的互換。狹義的外匯是指以

外幣表達(dá)的可用于國(guó)際之間結(jié)算的支付手段。從這個(gè)意義上講，只有

存放在國(guó)外銀行的外幣資金，以及將對(duì)銀行存款的索取權(quán)具體化了的

外幣票據(jù)才構(gòu)成外匯，重要涉及:銀行匯票、支票、銀行存款等。

2、按照國(guó)際貨幣基金組織所編制的標(biāo)準(zhǔn)格式，國(guó)際收支平衡表應(yīng)

當(dāng)涉及哪些內(nèi)容？

答：（一）經(jīng)常項(xiàng)目

經(jīng)常項(xiàng)目重要反映一國(guó)與他國(guó)之間實(shí)際資源的轉(zhuǎn)移，是國(guó)際收支中最

重要的項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目涉及貨品（貿(mào)易）、服務(wù)（無(wú)形貿(mào)易）、收益和

單方面轉(zhuǎn)移（經(jīng)常轉(zhuǎn)移）四個(gè)項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目順差表達(dá)該國(guó)為凈貸款

人，經(jīng)常項(xiàng)目逆差表達(dá)該國(guó)為凈借款人。

（二）資本與金融項(xiàng)目

資本與金融項(xiàng)目反映的是國(guó)際資本流動(dòng),涉及長(zhǎng)期或短期的資本流出

和資本流入。是國(guó)際收支平衡表的第二大類項(xiàng)目。

資木項(xiàng)目涉及資木轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買(mǎi)或出售，前者重

要是投資捐贈(zèng)和債務(wù)注銷；后者重要是土地和無(wú)形資產(chǎn)（專利、版權(quán)、

商標(biāo)等）的收買(mǎi)或出售。

金融賬戶涉及直接投資、證券投資（間接投資）和其它投資（涉及國(guó)際

信貸、預(yù)付款等）。

(三)凈差錯(cuò)與漏掉

為使國(guó)際收支平衡表的借方總額與貸方總額相等，編表人員人為地在

平衡表中設(shè)立該項(xiàng)目，來(lái)抵消凈的借方余額或凈的貸方余額。

(四)儲(chǔ)備與相關(guān)項(xiàng)目

儲(chǔ)備與相關(guān)項(xiàng)目涉及外匯、黃金和分派的特別提款權(quán)(SDR)特別提

款權(quán)是以國(guó)際貨幣基金組織為中心,運(yùn)用國(guó)際金融合作的形式而創(chuàng)設(shè)

的新的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)。國(guó)際貨幣基金組織(IMF)按各會(huì)員國(guó)繳納的

份額，分派給會(huì)員國(guó)的一種記賬單位，1970年正式由IMF發(fā)行，各

會(huì)員國(guó)分派到的SDR可作為儲(chǔ)備資產(chǎn)，用于填補(bǔ)國(guó)際收支逆差,也可

用于償還IMF的貸款。又被稱為?'紙黃金"。

3、從外匯交易的主體來(lái)看,外匯市場(chǎng)的參與者有哪些？

答：(1)外匯銀行：外匯銀行是指由各國(guó)中央銀行或貨幣當(dāng)局指定

或授權(quán)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行。外匯銀行通常是商業(yè)銀行,可以是專門(mén)

經(jīng)營(yíng)外匯的本國(guó)銀行，也可以是兼營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的本國(guó)銀行或者是在本

國(guó)的外國(guó)銀行分行。外匯銀行是外匯市場(chǎng)上最重要的參與者,其外匯

交易構(gòu)成外匯市場(chǎng)活動(dòng)的重要部分。

(2)外匯交易商：外匯交易商指買(mǎi)賣(mài)外國(guó)匯票的交易公司或個(gè)人。

外匯交易商運(yùn)用自己的資金買(mǎi)賣(mài)外匯票據(jù),從中取得買(mǎi)賣(mài)價(jià)差。外匯

交易商多數(shù)是信托公司、銀行等兼營(yíng)機(jī)構(gòu)，也有專門(mén)經(jīng)營(yíng)這種業(yè)務(wù)的

公司和個(gè)人。

(3)外匯經(jīng)紀(jì)人:外匯經(jīng)紀(jì)人是指促成外匯交易的中介人。它介

于外匯銀行之間、外匯銀行和外匯市場(chǎng)其他參與者之間，代洽外匯買(mǎi)

賣(mài)業(yè)務(wù)。其自身并不買(mǎi)賣(mài)外匯，只是聯(lián)接外匯買(mǎi)賣(mài)雙方，促成交易，

并從中收取傭金。外匯經(jīng)紀(jì)人必須通過(guò)所在國(guó)的中央銀行批準(zhǔn)才干營(yíng)

業(yè)。

（4）中央銀行：中央銀行也是外匯市場(chǎng)的重要參與者，但其參與外

匯市場(chǎng)的重要目的是為了維持匯率穩(wěn)定和合理調(diào)節(jié)國(guó)際儲(chǔ)備量，它通

過(guò)直接參與外匯市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)，調(diào)整外匯市場(chǎng)費(fèi)金的供求關(guān)系，使匯率維

系在一定水平上或限制在一定水平上。中央銀行通常設(shè)立外匯平準(zhǔn)基

金，當(dāng)市場(chǎng)外匯求過(guò)于供，匯率上漲時(shí)，拋售外幣，收回本幣；當(dāng)市場(chǎng)

上供過(guò)于求，匯率下跌，就買(mǎi)進(jìn)外幣，投放本幣。因此，從某種意義上

講，中央銀行不僅是外匯市場(chǎng)的參與者，并且是外匯市場(chǎng)的實(shí)際操縱

者。

（5）外匯投機(jī)者：外匯投機(jī)者的外匯買(mǎi)賣(mài)不是出于國(guó)際收付的

實(shí)際需要，而是運(yùn)用各種金融工具，在匯率變動(dòng)中付出一定的保證金

進(jìn)行預(yù)買(mǎi)預(yù)賣(mài)，賺取匯率差價(jià)。

（6）外匯實(shí)際供應(yīng)者和實(shí)際需求者：外匯市場(chǎng)上外匯的實(shí)際供應(yīng)

者和實(shí)際需求者是那些運(yùn)用外匯市場(chǎng)完畢國(guó)際貿(mào)易或投資交易的個(gè)

人或公司。他們涉及：進(jìn)口商、出口商、國(guó)際投資者、跨國(guó)公司和旅

游者等。

4、什么是外匯風(fēng)險(xiǎn)？按其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的時(shí)間順序,外匯風(fēng)險(xiǎn)

劃分為哪幾種?各指什么？

答:是指一個(gè)金融的公司、公司組織、經(jīng)濟(jì)實(shí)體、國(guó)家或個(gè)人在一定

期期內(nèi)對(duì)外經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融、外匯儲(chǔ)備的管理與營(yíng)運(yùn)等活動(dòng)中，以

外幣表達(dá)的資產(chǎn)（債權(quán)、權(quán)益）與負(fù)債（債務(wù)、義務(wù)）因未預(yù)料的外匯

匯率的變動(dòng)而引起的價(jià)值的增長(zhǎng)或減少的也許性。

外匯風(fēng)險(xiǎn)有三種類型：

交易風(fēng)險(xiǎn),這是指在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；

折算風(fēng)險(xiǎn)，這是指海外子公司以外幣計(jì)價(jià)和財(cái)務(wù)報(bào)表合并到母公司

的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值隨匯率變動(dòng)而變化的風(fēng)險(xiǎn)；

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，這是指公司的價(jià)值由于未來(lái)經(jīng)營(yíng)收益受未預(yù)期的匯率變動(dòng)

而引起的變化。

5、國(guó)際金融市場(chǎng)按照不同標(biāo)準(zhǔn)劃分有哪些種類？

答：（1）按地理范圍可分為：①國(guó)際金融市場(chǎng)②國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)

（2）按經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合可分為:①有形金融市場(chǎng)②無(wú)形金融市場(chǎng)

⑶按融資交易期限劃分為：①長(zhǎng)期資金市場(chǎng)②短期資金市場(chǎng)

（4）按交易性質(zhì)劃分為：①發(fā)行市場(chǎng)②流通市場(chǎng)

（5）按交易對(duì)象劃分為折借市場(chǎng)、貼現(xiàn)市場(chǎng)、大額定期存單市場(chǎng)、

證券市場(chǎng)（涉及股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)）、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)和保險(xiǎn)市

場(chǎng)。

（6）按交割期限可分為：①金融現(xiàn)貨市場(chǎng)②金融期貨市場(chǎng)

（7）按交易標(biāo)的物劃分為:①貨幣市場(chǎng)②資木市場(chǎng)③金融衍生品市場(chǎng)

④外匯市場(chǎng)⑤保險(xiǎn)市場(chǎng)⑥黃金及其他投資品市場(chǎng)

（8）根據(jù)融資方式劃分為：①直接融資市場(chǎng)②間接融資市場(chǎng)

（9）根據(jù)具體的交易工具類型劃分：①債券市場(chǎng)②票據(jù)市場(chǎng)③外匯市

場(chǎng)④股票市場(chǎng)⑤黃金市場(chǎng)⑥保險(xiǎn)市場(chǎng)

6、什么是長(zhǎng)期資本流動(dòng)？其有哪些類型？

答：長(zhǎng)期資產(chǎn)涉及長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他

長(zhǎng)期資產(chǎn)。

1、無(wú)形資產(chǎn)

無(wú)形資產(chǎn)是指不具有實(shí)物形態(tài)的非貨幣性資產(chǎn)，如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、

著作權(quán)、土地使用權(quán)、非專利技術(shù)以及商譽(yù)等。

2、遞延資產(chǎn)

遞延資產(chǎn)是指不能所有計(jì)入當(dāng)年損益的應(yīng)當(dāng)在以后年度內(nèi)分期攤銷

的各項(xiàng)費(fèi)用，涉及開(kāi)辦費(fèi)、租入固定資產(chǎn)的改良及大修費(fèi)用支出等。

3、長(zhǎng)期投資

長(zhǎng)期投資是指將資金投入不也許或不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)，涉及

股票投資、債券投資和其他投資。

4、固定資產(chǎn)

固定資產(chǎn)是指使用期限在一年以上,單位價(jià)值在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)以上，并

在使用過(guò)程保持本來(lái)物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn),涉及房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、

運(yùn)送設(shè)備、工具器具等。

5、其他資產(chǎn)

公司的其他資產(chǎn)是指除流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、

遞延資產(chǎn)以外的長(zhǎng)期資產(chǎn)。

長(zhǎng)期資產(chǎn)就好比長(zhǎng)期預(yù)付支出。

7、固定匯率制和浮動(dòng)匯率制的含義是什么？

答：固定匯率制是指在金本位制度和布雷頓森林體系下通行的匯率制

度，這種制度規(guī)定本國(guó)貨幣與其他國(guó)家貨幣之間維持一個(gè)固定比率,

匯率波動(dòng)只能限制在一定范圍內(nèi)，由官方干預(yù)來(lái)保證匯率的穩(wěn)定。

浮動(dòng)匯率制是指一國(guó)貨幣的匯率根據(jù)市場(chǎng)貨幣供求變化，任其自由

漲落，各國(guó)政府和中央銀行原則上不加限制，也不承擔(dān)義務(wù)來(lái)維持匯

率的穩(wěn)定,這樣的匯率就是浮動(dòng)匯率制。

8、外匯管制的方法有哪些？

答：一、對(duì)出口外匯收入的管制

在出口外匯管制中，最嚴(yán)格的規(guī)定是出口商必須把所有外匯收按官

方匯率結(jié)售給指定銀行。出口商在申請(qǐng)出口許可證時(shí)，要填明出口商

品的價(jià)格、數(shù)量、結(jié)算貨幣、支付方式和支付期限，并交驗(yàn)信用證。

二、對(duì)進(jìn)口外匯的管制

對(duì)進(jìn)口外匯的管制通常表現(xiàn)為進(jìn)口商只有得到管匯當(dāng)局的批準(zhǔn)，

才干在指定銀行購(gòu)買(mǎi)一定數(shù)量的外匯。管匯當(dāng)局根據(jù)進(jìn)口許可證決定

是否批準(zhǔn)進(jìn)口商的買(mǎi)匯申請(qǐng)。有些國(guó)家將進(jìn)口批匯手續(xù)與進(jìn)口許可證

的頒發(fā)同時(shí)辦理。

三、對(duì)非貿(mào)易外匯的管制

非貿(mào)易外匯涉及除貿(mào)易收支與資本輸出入以外的各種外匯收支。

對(duì)非貿(mào)易外匯收入的管制類似于對(duì)出口外匯收入的管制，即規(guī)定有關(guān)

單位或個(gè)人必須把所有或部分外匯收支按官方匯率結(jié)售給指定銀行。

為了鼓勵(lì)人們獲取非貿(mào)易外匯收入，各國(guó)政府也許實(shí)行一些其他措

施，如實(shí)行外匯留成制度，允許居民將個(gè)人勞務(wù)收入和攜入款項(xiàng)在外

匯指定銀行開(kāi)設(shè)外匯賬戶，并免征利息所得稅。

9、國(guó)際儲(chǔ)備的定義及國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)必須具有哪些特性？

答：國(guó)際儲(chǔ)備是指各國(guó)政府為了填補(bǔ)國(guó)際收支赤字，保持匯率穩(wěn)定,

以及應(yīng)付其他緊急支付的需要而持有的國(guó)際間普遍接受的所有流動(dòng)

資產(chǎn)的總稱。

作為國(guó)際儲(chǔ)備的資產(chǎn)必須具有這樣三個(gè)特證：

其一,它必