現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容

現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容現(xiàn)金管理制度包括哪些內(nèi)容按照國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，現(xiàn)金管理制度主要包括以下內(nèi)容。1.現(xiàn)金的使用范圍企業(yè)可用現(xiàn)金支付的款項(xiàng):(1)職工工資、律貼;(2)個(gè)人勞務(wù)酬勞;(3)按照國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金;(4)各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出;(5)向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款;(6)出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);(7)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;(8)中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。除上述狀況可以用現(xiàn)金支付外，其他款項(xiàng)的支付應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。2.現(xiàn)金的限額現(xiàn)金的限額是指為了確保企業(yè)日常零星開(kāi)支的需要，允許單位留存現(xiàn)金的高數(shù)額。這一限額由開(kāi)戶行按照單位的實(shí)際需要核定，普通根據(jù)單位3-5天日常零星開(kāi)支所需確定。邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額，可按多于5天、但不得超過(guò)15天的日常零星開(kāi)支的需要確定。經(jīng)核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，開(kāi)戶單位必需嚴(yán)格遵守，超過(guò)部分應(yīng)于當(dāng)日終了前存入銀行。需要增強(qiáng)或者削減庫(kù)存現(xiàn)金限額的，應(yīng)該向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng)，由開(kāi)戶銀行核定。3.現(xiàn)金收支的規(guī)定開(kāi)戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)該依照下列規(guī)定辦理:(1)開(kāi)戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)該于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，當(dāng)日送存確有困難的，由開(kāi)戶銀行確定送存時(shí)光;(2)開(kāi)戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從開(kāi)戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付，即不得坐支現(xiàn)金，因特別狀況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)該事先報(bào)經(jīng)有關(guān)部門審查批準(zhǔn)，并在核定的坐支范圍和限額內(nèi)舉行，同時(shí)，收支的現(xiàn)金必需入賬;(3)開(kāi)戶單位從開(kāi)戶銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)照實(shí)寫明提取現(xiàn)金的用途，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)后予以支付;(4)因選購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特別狀況必需使用現(xiàn)金的單位，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提出書面申請(qǐng)，由本單位財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，并經(jīng)開(kāi)戶銀行審查批準(zhǔn)后予以支付。此外，不準(zhǔn)用不符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得白條頂庫(kù);不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用銀行賬戶代替其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄;不準(zhǔn)保留賬外公款，即不得公款私存，不得設(shè)置小金庫(kù)等。篇2：現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)以下就是現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)等等的介紹，希翼對(duì)您有所協(xié)助。1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度，嫻熟把握收付方法和手續(xù)。2、仔細(xì)審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真切、手續(xù)完備。3、記賬憑證的填制要精確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)章，做到摘要簡(jiǎn)明扼要，數(shù)字精確，內(nèi)容完整。4、按照審核無(wú)誤的原始憑證，準(zhǔn)時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對(duì)于大的開(kāi)支項(xiàng)目，必需經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。庫(kù)房會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.按月完成固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品消耗材料用品、五金交化商品等賬務(wù)日記賬、核對(duì)、結(jié)算等工作。2.當(dāng)物資選購(gòu)驗(yàn)收入庫(kù)，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員人賬簽字后，再登進(jìn)貨賬，并對(duì)發(fā)票舉行核對(duì)。3.每月底，賬務(wù)人員應(yīng)結(jié)出進(jìn)貨、發(fā)貨數(shù)和結(jié)存數(shù)，每月5日前應(yīng)將物資消耗庫(kù)存量統(tǒng)計(jì)制表,上報(bào)財(cái)務(wù)科，做到賬賬相符。4.按制度規(guī)定，提供物資供給、儲(chǔ)備和消耗方面的賬務(wù)資料，以及各種收據(jù)，為加強(qiáng)醫(yī)院管理提供依據(jù)。5.一切原始資料、原始憑證、報(bào)表，年終必需收拾歸稍，以備查閱?？萍脊緯?huì)計(jì)主管崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)組織記下公司總賬和明細(xì)賬，計(jì)算和繳納各項(xiàng)稅。2.幫助財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂會(huì)計(jì)核算方法、財(cái)務(wù)管理方法和相關(guān)規(guī)則制度;確保相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)精確，對(duì)各種財(cái)務(wù)單據(jù)的合理性舉行審核。3.幫助起草公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算計(jì)劃;負(fù)責(zé)編制公司會(huì)計(jì)報(bào)表。4.對(duì)公司財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)狀況舉行基礎(chǔ)分析，準(zhǔn)時(shí)反映問(wèn)題，提出措施。5.對(duì)部門的核算會(huì)計(jì)及出納的工作舉行監(jiān)督和指導(dǎo)。6.負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)部門的詳細(xì)聯(lián)絡(luò)。7.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理。醫(yī)療保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.編制中央醫(yī)療保險(xiǎn)基金的預(yù)算方案、年終決算及各項(xiàng)報(bào)表。2.依據(jù)有關(guān)醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理的法律、規(guī)矩、規(guī)則制度和政策對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)基金的使用舉行會(huì)計(jì)監(jiān)督。3.為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀，提供醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收支狀況及其他各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)信息。4.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的醫(yī)療保險(xiǎn)基金支付標(biāo)準(zhǔn),監(jiān)督基金的科學(xué)合理使用。5.搞好醫(yī)療保險(xiǎn)基金會(huì)計(jì)檔案的收拾歸檔工作及各種票基金報(bào)表的記下。6.協(xié)調(diào)好同局機(jī)關(guān)基金管理部門和上級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)基金管理部門的關(guān)系。7.完成中央領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。篇3：小學(xué)現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)小學(xué)出納工作職責(zé)以下就是小學(xué)出納工作職責(zé)等等的介紹，希翼可以協(xié)助到各位。1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，仔細(xì)把握庫(kù)存限額，按現(xiàn)金收付記帳，憑征辦理收付，收付數(shù)額當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯(cuò)。2、記好現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，保證帳證相符，帳款相符，存取與銀行帳目相符。每月盤庫(kù)次。3、按照銀行收付記帳憑證辦理銀行支付，收入的支票現(xiàn)金和票證準(zhǔn)時(shí)存入銀行，簽發(fā)的支票或票證必需有存款保證，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和絕期支票。4、不得私下借支現(xiàn)金，需要暫付款必需有行政領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可暫付，暫付之后必需按詳細(xì)規(guī)定日期內(nèi)結(jié)清，不得拖欠公款。5、小學(xué)采取財(cái)務(wù)一支筆審批制度，凡是經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，必需經(jīng)校長(zhǎng)審批同意后可開(kāi)支出。6、做好小學(xué)財(cái)務(wù)支出的保密工作，不準(zhǔn)任憑泄露財(cái)經(jīng)信息。7、廉潔奉公，堅(jiān)持各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，為小學(xué)增收節(jié)支。8、按時(shí)做好工資和小學(xué)崗位津貼、職務(wù)補(bǔ)貼及嘉獎(jiǎng)等發(fā)放工作。9、加強(qiáng)存款和現(xiàn)金管理，準(zhǔn)時(shí)核對(duì)銀行存款，做到帳款相符，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，要逐步盤點(diǎn)，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)人民銀行核定的限額。10、天天下班前，嚴(yán)格檢查保險(xiǎn)柜的上鎖狀況，妥當(dāng)保管好鑰匙。11、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)水平，與會(huì)計(jì)人員密切合作，做到互相支持，協(xié)作默契。12、裝訂和保管好憑證，帳冊(cè)和有關(guān)資料，準(zhǔn)時(shí)歸檔，防止走失或損壞。小學(xué)主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.按小學(xué)領(lǐng)導(dǎo)的要求，編制小學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算，有方案地合理使用資金。隨時(shí)舉行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供預(yù)算執(zhí)行狀況的分析和考核，以利于小學(xué)領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行措施，保證預(yù)算的完成。2.仔細(xì)貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、財(cái)經(jīng)法律、規(guī)矩和有關(guān)財(cái)務(wù)制度，遵守職業(yè)道德,堅(jiān)持廉潔奉公。3.加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)規(guī)矩的學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)法律意識(shí)，把愛(ài)崗敬業(yè)精神落到實(shí)處。4.幫助小學(xué)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，舉行財(cái)務(wù)監(jiān)督。對(duì)違背財(cái)經(jīng)制度的現(xiàn)象，堅(jiān)定抵制，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。5.審核每筆收支原始憑證，準(zhǔn)時(shí)結(jié)算記賬，發(fā)覺(jué)問(wèn)題準(zhǔn)時(shí)查實(shí)并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。6.做好本單位的各項(xiàng)收支核算工作，每月按時(shí)接交出納賬，仔細(xì)審核原始憑證的真切性、合法性和完整性。準(zhǔn)時(shí)記賬、算賬、報(bào)賬，做到憑證合法、手續(xù)完備、數(shù)字精確、賬目相符。7.定期編制會(huì)計(jì)報(bào)表，客觀反映財(cái)務(wù)活動(dòng)狀況,舉行財(cái)務(wù)分析，提出合理化建議，促進(jìn)增收節(jié)支,不斷提高財(cái)務(wù)管理水平。8.監(jiān)督和指導(dǎo)出納工作。檢查各項(xiàng)收費(fèi)、上級(jí)撥款等是否準(zhǔn)時(shí)全額入賬，出納是否按規(guī)定與銀行對(duì)賬;定期與不定期盤點(diǎn)出納庫(kù)存現(xiàn)金,保證國(guó)家資財(cái)平安。小學(xué)總帳會(huì)計(jì)工作職責(zé)1.按照高等小學(xué)會(huì)計(jì)制度和我校財(cái)務(wù)管理需要，主動(dòng)堆積各項(xiàng)有關(guān)資料，準(zhǔn)時(shí)、精確編制會(huì)計(jì)報(bào)表，真切反映公司財(cái)務(wù)情況，按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)報(bào)送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門，每季未曾或年末作出公司財(cái)務(wù)情況分析，供領(lǐng)導(dǎo)參考。2.負(fù)責(zé)編制對(duì)外報(bào)送勞動(dòng)和工資統(tǒng)計(jì)表、財(cái)務(wù)報(bào)表和部門預(yù)算表等各類報(bào)表，負(fù)責(zé)接待審計(jì)、稅務(wù)及主管部門的各項(xiàng)檢查工作。3.按照國(guó)家規(guī)定的財(cái)會(huì)制度，對(duì)制單人員編制的記賬憑證和出納人員的日?qǐng)?bào)表舉行復(fù)核，檢查會(huì)計(jì)分錄、科目是否正確，借貸方金額是否相等，檢查記賬憑證記載的內(nèi)容和實(shí)際收支的內(nèi)容是否相符，檢查記賬憑證上印章是否齊全，發(fā)覺(jué)問(wèn)題應(yīng)準(zhǔn)時(shí)更正。4.負(fù)責(zé)接恰有關(guān)部門到會(huì)計(jì)室查詢經(jīng)費(fèi)使用、各類帳目和票據(jù)的狀況，提供相關(guān)資料。5.完成領(lǐng)導(dǎo)暫時(shí)交辦的其他事項(xiàng)。小學(xué)出納工作職責(zé)一、小學(xué)出納統(tǒng)一管理小學(xué)所有現(xiàn)金支付，對(duì)所屬校辦廠等出納工作負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查。二、按照黨和國(guó)家的有關(guān)方針、政策和規(guī)定，仔細(xì)審核各項(xiàng)報(bào)銷憑證。對(duì)不符合國(guó)家方針政策和財(cái)務(wù)制度的款項(xiàng)，在做好宣揚(yáng)解釋工作的基礎(chǔ)上，有權(quán)監(jiān)督、拒付，并向一切揮霍國(guó)家財(cái)物、弄虛作假、傷害國(guó)家利益、違法亂紀(jì)的行為作斗爭(zhēng)。三、小學(xué)出納掌管小學(xué)預(yù)算內(nèi)外庫(kù)存現(xiàn)金和銀行帳戶的款項(xiàng)。按照規(guī)定按銀行帳戶設(shè)置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，并日結(jié)月清，定期和銀行對(duì)帳，做到正確無(wú)誤。四、小學(xué)出納應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實(shí)施方法，做好現(xiàn)金管理工作。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)人民銀行核定的限額。非經(jīng)銀行同意，不得將收入的現(xiàn)金坐支，也不得保留帳外公款。備用的現(xiàn)金都要收入銀箱，并妥當(dāng)保管銀箱鑰匙。五、小學(xué)出納在工作過(guò)程中如發(fā)生庫(kù)存現(xiàn)金有余缺狀況，應(yīng)先作暫存或暫付入帳，查明緣由后按照單位領(lǐng)導(dǎo)的處理打算辦理。如金額較大，應(yīng)報(bào)上級(jí)財(cái)務(wù)部門審批。對(duì)的確無(wú)法查明的多余現(xiàn)金應(yīng)作應(yīng)交預(yù)算收入上繳國(guó)庫(kù)。六、小學(xué)出納調(diào)動(dòng)工作或因故離職，應(yīng)辦好移交手續(xù)，并由總務(wù)主任負(fù)責(zé)監(jiān)交。篇4：財(cái)政所現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)財(cái)政所現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)以下就是財(cái)政所現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé)等等的介紹，希翼為大家?guī)?lái)協(xié)助。1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。2.仔細(xì)執(zhí)行原始憑證的審核、審批制度，準(zhǔn)時(shí)處理各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法、手續(xù)完備。3.按照現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度中規(guī)定的開(kāi)支范圍。標(biāo)準(zhǔn)，仔細(xì)辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。4.準(zhǔn)時(shí)記下現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對(duì)現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存數(shù)額，常常核對(duì)銀行存款賬面余額與各開(kāi)戶銀行實(shí)有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。5.不任意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)，不挪用公款，仔細(xì)保管好庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，確保資金平安。6.完成所長(zhǎng)交辦的其他工作。財(cái)政所單位預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1.負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)管理工作。準(zhǔn)時(shí)、精確、真切、合法地核算好鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支,按月編制財(cái)務(wù)報(bào)表，搞好財(cái)務(wù)分析。2.堅(jiān)持勤儉節(jié)省，艱苦奮斗的原則，廉潔奉公,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，把好各項(xiàng)支出關(guān)。3.做好本單位固定資產(chǎn)、各種材料，物資、低值易耗品等管理工作，保證國(guó)有、集體財(cái)產(chǎn)不受損失。4.加強(qiáng)單位的房租、水電費(fèi)收繳和管理。5.管理好單位會(huì)計(jì)資料并準(zhǔn)時(shí)收拾歸檔。負(fù)責(zé)所內(nèi)各種收費(fèi)票據(jù)管理，嚴(yán)格領(lǐng)、銷、存制度。6.完成所長(zhǎng)交辦的其他工作。財(cái)政所總預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)(一)負(fù)責(zé)年度綜合財(cái)政預(yù)算指標(biāo)的制定和調(diào)節(jié)。(二)負(fù)責(zé)年度本級(jí)預(yù)算內(nèi)外資金的申報(bào)、撥付。(三)負(fù)責(zé)資金收付會(huì)計(jì)憑證的審核。(四)負(fù)責(zé)按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，利用鄉(xiāng)財(cái)區(qū)管鄉(xiāng)用系統(tǒng)準(zhǔn)時(shí)處理財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)。(五)負(fù)責(zé)按月向區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理機(jī)構(gòu)報(bào)告鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算收支執(zhí)行狀況。(六)負(fù)責(zé)年度預(yù)算內(nèi)外財(cái)政綜合預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的決算編報(bào)和分析工作。(七)負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)債權(quán)、債務(wù)管理工作。(八)負(fù)責(zé)財(cái)政、財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查工作。(九)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財(cái)政所會(huì)計(jì)工作職責(zé)一、負(fù)擊辦理鎮(zhèn)政府機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。二、負(fù)責(zé)編制本單位年度支出預(yù)決