小企業(yè)現(xiàn)金管理制度范文（2篇）

小企業(yè)現(xiàn)金管理制度范文一、制度總覽本規(guī)定旨在規(guī)范小型企業(yè)的現(xiàn)金管理活動，確保企業(yè)現(xiàn)金流動的穩(wěn)定，提升資金使用效率，降低資金風險。所有小型企業(yè)在進行現(xiàn)金管理時，均需遵循本制度。二、現(xiàn)金收支控制1.收款操作1.1企業(yè)應(yīng)明確接受客戶的支付方式，包括現(xiàn)金、刷卡、銀行轉(zhuǎn)賬等。1.2收款人員需即時核對付款金額，并向客戶開具收款憑證。1.3確保收款記錄的準確性和完整性，并及時錄入財務(wù)系統(tǒng)。2.付款操作2.1在付款前，需核實供應(yīng)商信息與合同相符，并由授權(quán)人員審批。2.2優(yōu)先采用電子支付方式處理采購付款，避免現(xiàn)金交易。2.3付款記錄需準確無誤，及時錄入財務(wù)系統(tǒng)。3.現(xiàn)金存儲管理3.1現(xiàn)金應(yīng)存放在安全可靠的場所，確保防盜、防火等安全措施。3.2現(xiàn)金保管人員需定期盤點現(xiàn)金存儲點，并記錄盤點情況。3.3定期對現(xiàn)金存儲地點進行安全檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。4.現(xiàn)金盤點與核對4.1由專人進行現(xiàn)金清點，雙人核對，詳細記錄清點過程。4.2定期進行現(xiàn)金盤點，確保賬實相符，記錄盤點結(jié)果。4.3如在盤點中發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)立即調(diào)查原因，并采取相應(yīng)措施。5.現(xiàn)金報表與分析5.1編制現(xiàn)金流量表，實時反映企業(yè)現(xiàn)金流入和流出狀況。5.2對現(xiàn)金流量進行深入分析，識別并解決現(xiàn)金管理問題。5.3定期制作現(xiàn)金預(yù)測報告，為企業(yè)的決策提供數(shù)據(jù)支持。三、內(nèi)部控制措施1.職責分離1.1現(xiàn)金管理的收款、付款、保管、核算等職責應(yīng)由不同人員執(zhí)行，相互獨立。1.2任何員工不得獨立完成現(xiàn)金管理的全部環(huán)節(jié)。2.授權(quán)審批流程2.1設(shè)立付款審批流程，確保每筆付款經(jīng)過授權(quán)人員的審批。2.2授權(quán)人員需核實付款申請的準確性及合法性，保留審批記錄。3.制度執(zhí)行監(jiān)督3.1相關(guān)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金管理制度進行審計，提出改進建議。3.2對違反制度的員工，將依據(jù)規(guī)定實施紀律處分，確保制度執(zhí)行。四、風險防控機制1.應(yīng)急事件處理1.1發(fā)生現(xiàn)金丟失、盜竊、損毀等情況時，應(yīng)立即報警并通知上級。1.2相關(guān)部門需迅速采取措施，保護現(xiàn)場，配合調(diào)查。2.虛假收支風險2.1加強財務(wù)監(jiān)控，通過分析現(xiàn)金收支數(shù)據(jù)，識別潛在的虛假操作。2.2對現(xiàn)金收支異常情況，應(yīng)及時核查，排除錯誤或欺詐行為。3.資金流動性風險3.1制定合理的現(xiàn)金預(yù)測計劃，實時掌握企業(yè)現(xiàn)金流狀況。3.2建立緊急資金儲備，以應(yīng)對突發(fā)的資金需求。五、違規(guī)行為處理1.違反現(xiàn)金管理制度的員工，將根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予警告、記過、記大過、解雇等紀律處分。2.對盜竊、侵占、貪污企業(yè)現(xiàn)金的員工，將依法追究刑事責任，并追回損失資金。六、附則1.本制度自發(fā)布之日起生效，對所有員工具有同等約束力。2.對本制度的修改和補充，需由主要負責人批準，并通知全體員工。小企業(yè)現(xiàn)金管理制度范文（二）一、引言現(xiàn)金管理在企業(yè)財務(wù)管理中占據(jù)核心地位，其旨在確保企業(yè)運營的穩(wěn)定，同時防范財務(wù)風險。為規(guī)范公司現(xiàn)金管理，提升資金使用效率，有效控制流動性風險，特此制訂本政策。二、現(xiàn)金管理目標1.確保企業(yè)日常運營的資金需求得到滿足，合理利用流動性。2.提升現(xiàn)金使用效率，減少周轉(zhuǎn)時間，避免資金閑置造成的損失。3.防范現(xiàn)金流失風險，規(guī)避可能導(dǎo)致資金損失的各項風險。三、現(xiàn)金管理權(quán)限1.財務(wù)部門負責制定并監(jiān)督執(zhí)行現(xiàn)金管理政策。2.財務(wù)部門負責跟蹤記錄公司的現(xiàn)金流入與流出。3.各班組負責人負責管理本班組的現(xiàn)金收支，并按規(guī)備案。4.個人攜帶現(xiàn)金量不得超過規(guī)定限額，超出需經(jīng)財務(wù)部門批準。四、現(xiàn)金收付與記錄1.現(xiàn)金收付以憑證為依據(jù)。2.所有現(xiàn)金交易需使用公司規(guī)定的收付款單據(jù)記錄，并由相關(guān)人員簽字確認。3.財務(wù)部門需對現(xiàn)金收支進行專門的會計處理，確保賬目清晰且與實際相符。4.超過特定金額的現(xiàn)金交易需加蓋公章并由財務(wù)部門審核。五、現(xiàn)金的保管1.現(xiàn)金由指定的財務(wù)人員保管，要求該人員具備高度的誠信和責任感。2.現(xiàn)金需存放在安全的設(shè)施中，如銀行保險柜，以防盜竊或損失。3.現(xiàn)金不得用于個人消費或其他非公司用途。4.現(xiàn)金需定期盤點，以確保賬實相符。5.定期進行現(xiàn)金盤點，并將盤點結(jié)果報告給財務(wù)部門。六、現(xiàn)金的貨幣使用1.公司主要以人民幣作為現(xiàn)金貨幣，使用外幣時需遵循合法的外匯收付程序。2.現(xiàn)金支付僅限于公司內(nèi)部業(yè)務(wù)，不得用于私人交易。3.外幣現(xiàn)金需在有效期內(nèi)兌換或處理，不得私自保留或外流。4.財務(wù)部門負責外幣現(xiàn)金使用情況的記錄和報告。七、現(xiàn)金的存取與轉(zhuǎn)賬1.大額現(xiàn)金存取需得到財務(wù)部門的批準和授權(quán)。2.現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬需遵循公司規(guī)定程序和限額，由財務(wù)部門審核和授權(quán)。3.現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬操作需由財務(wù)部門負責，并在系統(tǒng)中保留相關(guān)記錄。4.禁止將公司現(xiàn)金用于個人存取或轉(zhuǎn)賬。八、現(xiàn)金管理的監(jiān)督與審查1.各部門需對管轄范圍內(nèi)的現(xiàn)金收支進行日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。2.財務(wù)部門負責監(jiān)督與審查現(xiàn)金管理，及時發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)措施。3.對現(xiàn)金管理中的嚴重違規(guī)行為或財務(wù)欺詐，公司將依法追究責任。九