信用社(銀行)信貸管理基本制度

/信用社（銀行）信貸管理基本制度第一章總則第一條為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合省農(nóng)村信用社實際，制定本制度。第二條本制度是省農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度辦法的基本依據(jù)。第三條信貸經(jīng)營和管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統(tǒng)一的原則。第四條本制度所稱信貸業(yè)務(wù)是指縣級聯(lián)社（含合作銀行，下同）、基層信用社對客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、保函等業(yè)務(wù)。第五條本制度所指信貸人員是指省農(nóng)村信用社所有從事信貸業(yè)務(wù)操作、經(jīng)營和管理的人員。第二章組織體系 第六條實行審貸分離制度（不含信貸員受權(quán)額度內(nèi)的農(nóng)戶貸款）。在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（核準）、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分解，由不同經(jīng)營層次和不同部門承擔(dān)，實現(xiàn)其相互制約和支持。第七條省聯(lián)社、市聯(lián)社、市辦事處、縣級聯(lián)社要設(shè)立信貸管理部，信用社相應(yīng)設(shè)立信貸部門或信貸崗位負責(zé)轄內(nèi)信貸管理工作。第八條省聯(lián)社、市聯(lián)社、市辦事處信貸管理部門設(shè)審查崗位，負責(zé)審查下級機構(gòu)上報核準的信貸業(yè)務(wù)，核定下級機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限?？h級聯(lián)社信貸管理部門分別設(shè)立信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗、信貸業(yè)務(wù)審查崗。信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)、受理、調(diào)查、評估和審批后信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理；信貸業(yè)務(wù)審查崗承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險的控制?；鶎有庞蒙绻軕粜刨J員即為信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗，主管信貸業(yè)務(wù)副主任為審查崗，主任為審批崗。第九條實行信貸審查委員會（小組）制度。省聯(lián)社、市聯(lián)社、辦事處、縣級聯(lián)社設(shè)立信貸審查委員會（簡稱貸審會，下同），基層信用社設(shè)信貸審查小組（簡稱貸審小組，下同）。貸審會（小組）是信貸業(yè)務(wù)決策的議事機構(gòu)，審議需經(jīng)貸審會（小組）審議的事項，對有權(quán)審批（核準）人（指各級機構(gòu)行政主任或被授權(quán)人，下同）進行制約及專業(yè)支持。貸審會（小組）主任委員由各級機構(gòu)分管信貸工作的副主任擔(dān)任。成員由信貸管理、風(fēng)險管理、計劃財務(wù)、稽核等部門的負責(zé)人以及具有評審資格的有關(guān)專家組成，具有法律方面人才的機構(gòu)，要有法律人員作為成員。人數(shù)一般為5—9人（貸審小組為3—5人），人數(shù)為奇數(shù)。貸審會（小組）實行記名投票表決，采取”一人一票”的表決方式，三分之二以上成員同意方可通過。各級貸審會（小組）下設(shè)辦公室作為委員會辦事機構(gòu)負責(zé)日常工作。辦公室設(shè)在信貸管理部門，主任由該部門負責(zé)人兼任。第十條各級機構(gòu)有權(quán)審批（核準）人對貸審會（小組）審議通過的信貸事項可行使”一票否決權(quán)”，對貸審會（小組）未獲通過的信貸事項（含不同意和復(fù)議），有權(quán)審批（核準）人不可行使”一票贊成權(quán)”。但不論審議結(jié)果如何，有權(quán)審批（核準）人均有復(fù)議決定權(quán)。第十一條各縣級聯(lián)社為經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)責(zé)任主體，主任（行長）對所經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)負全面責(zé)任?；鶎有庞蒙缰魅危ㄘ撠?zé)人）在各自受權(quán)范圍內(nèi)對經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)負全面責(zé)任。第十二條實行主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人制度。在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批（核準）、經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)的有權(quán)決定人為主責(zé)任人，具體承辦的信貸人員為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。第十三條實行信貸業(yè)務(wù)核準、審批、備案制度。各市聯(lián)社、辦事處對于超過省聯(lián)社核定權(quán)限（授權(quán)）的信貸業(yè)務(wù)，要在核準通過后報省聯(lián)社審查核準;縣級聯(lián)社對于超過省聯(lián)社核定權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)，要在審批通過后報市聯(lián)社、辦事處審查核準；基層信用社對超過縣級聯(lián)社授權(quán)的信貸業(yè)務(wù)，要在審批通過后報縣級聯(lián)社審批。對于在本級核定或受權(quán)權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)按規(guī)定需報上一級備案的，要在審批通過后報上一級備案。對于經(jīng)上一級審查未予核準、審批的信貸業(yè)務(wù)各級機構(gòu)不得辦理。第三章貸款投向第十四條各級經(jīng)營機構(gòu)要堅持為”三農(nóng)”和入股社員服務(wù)的宗旨，大力支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程。信貸投放的重點是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民。在滿足”三農(nóng)”資金需求的基礎(chǔ)上，城區(qū)及城郊經(jīng)營機構(gòu)可加大對符合貸款條件的中小企業(yè)及民營經(jīng)濟的信貸支持力度。第十五條對非農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)放要從嚴控制。嚴禁向下列行業(yè)或項目發(fā)放貸款：（一）國家和國家有關(guān)部門明令禁止的行業(yè)和限制發(fā)展的行業(yè)，已經(jīng)投放的貸款要限期清收；（二）與國家宏觀調(diào)控相悖的項目。第十六條嚴禁變相對下列貸款用途發(fā)放貸款：（一）借款人將貸款用于鋪底資金或轉(zhuǎn)借給關(guān)聯(lián)企業(yè)作為鋪底資金；（二）借款人將短期貸款用于固定資產(chǎn)投資。第十七條嚴禁對下列貸款對象發(fā)放貸款：（一）嚴禁向有不良記錄的客戶發(fā)放新增貸款（含拖欠其他金融機構(gòu)貸款本息）。但對于為搞活企業(yè)，盤活陳欠貸款，需適當(dāng)投入貸款支持的，要在落實原有債權(quán)的情況下嚴格掌握，新增貸款一律報市聯(lián)社、市辦事處以上機構(gòu)核準，并按新增貸款管理，落實責(zé)任人，實行責(zé)任追究；（二）嚴禁對自有資金比例低于規(guī)定比例、自有資金不落實及資產(chǎn)負債比例高于規(guī)定比例的客戶發(fā)放貸款；（三）嚴禁向以資抵債客戶、抵債資產(chǎn)出租（租賃）經(jīng)營客戶發(fā)放新增貸款；（四）嚴禁向逃廢信用社債務(wù)的客戶發(fā)放新增貸款；（五）嚴禁向縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府、村委會發(fā)放貸款。第四章貸款的基本條件第十八條貸款發(fā)放要符合國家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要。第十九條借款人為農(nóng)戶的，應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：（一）常年在本地居住的具有本地農(nóng)業(yè)戶口的農(nóng)戶；（二）具有完全民事行為能力；（三）信用觀念強，資信狀況好；（四）遵紀守法，誠實正直；（五）從事種養(yǎng)業(yè)或多種經(jīng)營，具有清償貸款本息的能力。第二十條農(nóng)戶以外的其他借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。第二十一條農(nóng)戶以外的其他借款人申請貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：（一）從事的經(jīng)營活動合規(guī)、合法，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展規(guī)劃要求；（二）有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，能按期償還貸款本息；（三）在基層信用社開立結(jié)算賬戶，自愿接受信用社信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；（四）有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資符合國家有關(guān)規(guī)定比例；實行公司制的企業(yè)法人申請貸款必須符合公司章程，或具有董事會授權(quán)或決議；（五）除自然人以外的借款人，須持有人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢有效的貸款卡；（六）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理《營業(yè)執(zhí)照》年檢手續(xù)。特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的營業(yè)許可證；（七）必須提供符合規(guī)定條件的擔(dān)保；（八）除自然人外的借款人，資本金比率及資產(chǎn)負債率要達到規(guī)定比例；（九）申請票據(jù)貼現(xiàn)，必須持有合法有效的票據(jù)。各級經(jīng)營機構(gòu)不得違背和降低上述基本條件提供貸款。第五章權(quán)限管理第二十二條實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。根據(jù)各機構(gòu)經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、業(yè)務(wù)發(fā)展需要和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟金融市場狀況，實行差別權(quán)限核定（授權(quán)）。省聯(lián)社分別核定市聯(lián)社、縣級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)權(quán)限，對市辦事處信貸業(yè)務(wù)實行授權(quán)。縣級聯(lián)社結(jié)合基層信用社實際情況在省聯(lián)社核定權(quán)限內(nèi)對基層信用社信貸業(yè)務(wù)實行有限授權(quán)。第二十三條縣級聯(lián)社對農(nóng)戶小額信用貸款在省聯(lián)社核定權(quán)限內(nèi)對基層信用社實行授權(quán)。基層信用社在縣級聯(lián)社授權(quán)額度內(nèi)可對信貸員實行授權(quán)。第二十四條縣級聯(lián)社、基層信用社對法人客戶發(fā)放首筆貸款要報上級機構(gòu)審批（核準）。第六章統(tǒng)一授信管理第二十五條實行統(tǒng)一授信管理制度。統(tǒng)一授信是通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶在省信用社系統(tǒng)內(nèi)各類融資總量的風(fēng)險管理制度。對列為授信管理范圍的客戶，在辦理信貸業(yè)務(wù)前必須對客戶進行授信，嚴格遵循”先授信，后用信”的原則。第二十六條最高綜合授信額度是在對客戶資信情況及省信用社系統(tǒng)融資風(fēng)險進行綜合評價基礎(chǔ)上，通過定量計算和定性分析確定客戶在省農(nóng)村信用社系統(tǒng)融資總量的最高限額。系統(tǒng)內(nèi)各級機構(gòu)對客戶提供的貸款、貼現(xiàn)等各項信用之和不得超過該客戶最高綜合授信額度。第七章業(yè)務(wù)種類第二十七條信貸業(yè)務(wù)種類分為貸款、承兌、貼現(xiàn)、保函等業(yè)務(wù)。第二十八條貸款是貸款人根據(jù)客戶申請自主提供的并按約定利率和期限還本付息的貨幣資金。短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。省農(nóng)村信用社各級經(jīng)營機構(gòu)以發(fā)放短期貸款為主，發(fā)放中、長期貸款需報省聯(lián)社或省聯(lián)社授權(quán)市聯(lián)社、市辦事處核準（不含農(nóng)戶貸款）。第二十九條貸款按方式可分為信用貸款和擔(dān)保貸款。（一）信用貸款，是指以客戶的信譽發(fā)放的貸款?，F(xiàn)階段農(nóng)村信用社只準許對持有《農(nóng)戶小額信用貸款證》的農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款，除此以外禁止發(fā)放信用貸款（省聯(lián)社另有規(guī)定的除外）。（二）擔(dān)保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。1.保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。各級經(jīng)營機構(gòu)只發(fā)放保證人承擔(dān)連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對保證人的保證資格、資信狀況及其還款記錄進行審查，并簽訂保證合同；2.抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要根據(jù)不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。貸款額要根據(jù)企業(yè)信譽情況和抵押物情況加以確定，抵押率原則上不超過50%，最高不超過70%；3.質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。動產(chǎn)質(zhì)押的貸款額要控制在其評估價值的60%以內(nèi)。權(quán)利質(zhì)押要根據(jù)權(quán)利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質(zhì)押憑證面值80%以下，最高不超過90%。第三十條銀行承兌匯票承兌是指承兌人（有權(quán)經(jīng)營社）應(yīng)承兌申請人要求，對其簽發(fā)的銀行承兌匯票依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》及省聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定承諾在該匯票到期日無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。銀行承兌匯票期限不得超6個月。第三十一條商業(yè)匯票貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。商業(yè)匯票貼現(xiàn)包括商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)和銀行承兌匯票貼現(xiàn)。目前，各級經(jīng)營機構(gòu)只準許按省聯(lián)社核定權(quán)限辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)。辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)，必須對票據(jù)的真?zhèn)芜M行確認，并取得書面查詢材料。第三十二條保函業(yè)務(wù)是指有權(quán)經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)合約關(guān)系一方（申請人）的請求，向合約關(guān)系另一方（受益人）擔(dān)保合約項下的某項責(zé)任或義務(wù)的履行，所作出的在一定時期內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任的書面承諾付款保證。目前，各縣級聯(lián)社只準許按省聯(lián)社核定權(quán)限辦理非融資類人民幣保函業(yè)務(wù)。非融資類人民幣保函業(yè)務(wù)是有權(quán)經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)保函申請人的要求，向保函受益人出具的同意在保函申請人不履行其非融資類交易項下責(zé)任或義務(wù)時，承擔(dān)一定人民幣金額支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任的書面承諾。其種類包括：貿(mào)易、工程項下的投標保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量及維修保函、一年期以內(nèi)的付款保函及其他非融資類保函。第三十三條其他信貸業(yè)務(wù)品種。新開發(fā)的信貸業(yè)務(wù)品種必須報經(jīng)省聯(lián)社批準后方可開辦。第八章操作管理第三十四條辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序進行操作。嚴禁化整為零拆筆發(fā)放貸款，禁止越權(quán)、超權(quán)發(fā)放貸款。第三十五條實行貸款主辦社制度。若借款人已經(jīng)在一家基層信用社取得了貸款，其他基層信用社不得再以任何方式為其發(fā)放貸款（社團貸款除外）。第三十六條實行貸款查詢制度。貸款發(fā)放前要通過人民銀行的銀行信貸登記系統(tǒng)查詢，若借款人有逃廢債行為或有不良信用紀錄等不得再為其發(fā)放貸款。第三十七條辦理信貸業(yè)務(wù)的基本流程：客戶申請、受理與調(diào)查、審查、審議與審批、核準（報備）、與客戶簽訂合同、提供信用、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理、信用收回。對中、長期項目貸款，由有權(quán)審批部門組織評估或委托具有資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估。第三十八條貸款的利率及計息。貸款按照人民銀行規(guī)定的基準利率由縣級聯(lián)社根據(jù)轄內(nèi)基層信用社的實際情況制定統(tǒng)一的利率浮動幅度，報請省聯(lián)社或省聯(lián)社授權(quán)市聯(lián)社、市辦事處批準，并以此來確定各類貸款執(zhí)行利率，在借款合同和貸款憑證上載明。（一）農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款：按照中國人民銀行規(guī)定的基準利率不浮或少浮，對社員農(nóng)戶貸款可實行利率優(yōu)惠。結(jié)息方式一般采取利隨本清的方式，也可與農(nóng)戶約定其他的結(jié)息方式；（二）保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款：在確定的利率浮動范圍內(nèi)，按照借款期限來確定利率、結(jié)息方式、結(jié)息時間等，并在借款合同中載明；（三）貼現(xiàn)利率：執(zhí)行基準利率加浮點利率。貼現(xiàn)計息采取辦理票據(jù)貼現(xiàn)時在票款中扣收的方式；（四）展期貸款利率：經(jīng)批準展期貸款的展期期限加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按照新的期限檔次利率計收；（五）逾期貸款、擠占挪用貸款：按照中國人民銀行的規(guī)定，對部分或全部加收利息或罰息；（六）貸款停息、減息、緩息和免息：除國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息。第三十九條銀行承兌匯票、保函等業(yè)務(wù)按規(guī)定收取手續(xù)費。第四十條經(jīng)經(jīng)營機構(gòu)同意，客戶可提前歸還貸款，并按實際借款期限計收利息。第四十一條合同管理。辦理信貸業(yè)務(wù)對外簽訂的各類合同要按規(guī)定使用統(tǒng)一制式文本；對有特定要求的，經(jīng)上級機構(gòu)審查同意可簽訂非統(tǒng)一制式文本。簽訂合同要保證合同文本之間的法律銜接，保證合同的合法、有效。第九章后續(xù)管理第四十二條建立信貸臺賬。臺賬是記錄每筆信貸業(yè)務(wù)的原始檔案資料，信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，要逐戶分別設(shè)立信貸臺賬。信貸臺賬分為正常貸款臺賬和不良貸款臺賬兩大類。貸款發(fā)放后要將貸款及時記入正常貸款臺賬，形成不良的，由正常貸款臺賬轉(zhuǎn)入不良貸款臺賬。臺賬要定期和會計賬目進行核對，確保賬賬相符。第四十三條貸后檢查。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，信貸管理部門要對借款人執(zhí)行借款合同、經(jīng)營狀況等方面情況進行經(jīng)常性跟蹤檢查和定期檢查，形成書面報告，必要時須向貸審會報告。省聯(lián)社對已核準的貸款要實行跟蹤檢查，對大額貸款和重點貸款項目隨時組織抽查，對市聯(lián)社（辦事處）、縣級聯(lián)社核準（審批）的貸款隨時進行檢查。市聯(lián)社（辦事處）對已核準貸款至少每半年檢查一次，對縣級聯(lián)社審批貸款隨時進行檢查?？h級聯(lián)社對本級審批的貸款至少每季度檢查一次，對基層信用社審批的貸款隨時進行檢查?；鶎有庞蒙鐚Ρ炯墝徟馁J款要適時跟蹤檢查，至少每月檢查一次。貸后檢查的主要內(nèi)容有：調(diào)查、審查、審批、核準、備案及發(fā)放程序的合規(guī)性，貸款手續(xù)的合法性，信貸資金的運行狀況，貸款項目的效益性及整體風(fēng)險評價等。檢查后，要形成書面檢查報告，經(jīng)檢查人員簽字后，逐級上報。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要如實反映，不得隱瞞不報，并針對檢查出的問題提出具體的整改及處理意見，對可能造成貸款風(fēng)險損失的，要及時采取有效措施確保信貸資金安全。第四十四條貸款展期。不能按期歸還的貸款，客戶應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前向基層信用社申請貸款展期?？蛻粑瓷暾堈蛊诨蛘蛊谖吹玫脚鷾实模滟J款從到期日次日轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。貸款展期按以下規(guī)定執(zhí)行：（一）對短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年；（二）貸款展期按照”誰批準發(fā)放、誰批準展期”的原則辦理。貸款展期的審批（核準）程序與貸款發(fā)放程序相同；（三）保證貸款、抵押貸款展期，應(yīng)根據(jù)貸款的方式由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意展期的書面證明，另有約定的按約定執(zhí)行；（四）社團貸款展期，須經(jīng)所有提供貸款的經(jīng)營機構(gòu)同意后方可辦理；（五）對借款人已有借款展期記錄的，要從嚴掌握新增貸款。第四十五條建立信貸風(fēng)險預(yù)警制度。經(jīng)營機構(gòu)的信貸管理部門要對客戶的財務(wù)和非財務(wù)等因素包括管理人員、銀企關(guān)系、債權(quán)債務(wù)關(guān)系、財務(wù)狀況等進行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)可能危及貸款安全情況，要及時向本級機構(gòu)主任（行長）等有權(quán)審批人報告，在貸款事實風(fēng)險形成前，采取相應(yīng)的防范措施。第四十六條建立客戶重大經(jīng)營事項報告制度。對借款人發(fā)生的重大經(jīng)營事項，各級機構(gòu)信貸部門要逐級向上級信貸部門報告，上級信貸部門接到報告后按管理權(quán)限及時制定應(yīng)對措施。第四十七條信貸違約處理。客戶未按信貸合同的有關(guān)約定履行義務(wù)，經(jīng)營機構(gòu)要按合同約定和有關(guān)規(guī)定計收利息，并采取停止提供新貸款、提前收回部分或全部貸款、依法起訴等措施。第四十八條對大額貸款和重點貸款戶的管理。對單戶貸款余額在500萬元以上的貸款大戶和重點貸款戶，各縣級聯(lián)社要制定有針對性的管理方案，并指派信貸員進行專戶管理。制定并落實管理責(zé)任制，防止貸款出現(xiàn)風(fēng)險。第四十九條信貸檔案。信貸檔案是信用提供、管理、收回全過程的真實記錄，包括客戶及擔(dān)保人資料檔案和信貸操作檔案。信貸管理部門按客戶建立信貸檔案。客戶及擔(dān)保人資料檔案主要包括客戶及擔(dān)保人的基本情況、財務(wù)狀況、擔(dān)保文件、分析報告、評估報告、信函等；信貸操作檔案主要包括信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會（小組）審議、有權(quán)人簽批等過程中的有關(guān)資料。信貸檔案要指定專人管理，人員變動要進行移交。實行信貸檔案借閱、查閱登記制度。第十章風(fēng)險管理第五十條實行和完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測制度。對信貸風(fēng)險資產(chǎn)進行分類、認定、登記、債權(quán)保全和清償、核銷和監(jiān)測。第五十一條貸款監(jiān)測實行期限分類法和風(fēng)險分類法。（一）按期限分類，貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款，其中：逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款；（二）按風(fēng)險分類，貸款分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中：次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款為不良貸款。第五十二條對不良貸款認定和監(jiān)測考核。按照嚴格標準，真實反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量的原則。對新發(fā)生的不良貸款要堅持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范操作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認定。第五十三條不良貸款管理實行”新老劃段、明確責(zé)任、兩級管理、共同清收”的原則。新老劃段：按照不良貸款占用形態(tài)、形成的時間等分類設(shè)立臺賬進行監(jiān)控、管理。分清責(zé)任：按照不良貸款形成的責(zé)任，對責(zé)任人員實行清收責(zé)任制，不得因新老劃段而劃斷責(zé)任。兩級管理：不良貸款由基層信用社和縣級聯(lián)社共同管理，調(diào)動兩級機構(gòu)的清收積極性。共同清收：縣級聯(lián)社要充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，積極爭取地方政府及有關(guān)部門的支持與配合，與轄內(nèi)基層信用社共同做好不良貸款清收工作。對重大項目，縣級聯(lián)社要直接進行清收。第五十四條債權(quán)保全和清償。要防范、抵制和糾正客戶逃廢農(nóng)村信用社債權(quán)、侵蝕信貸資金和逃避信貸監(jiān)督以及其他不利于償還貸款本息的行為。保持信貸資產(chǎn)債權(quán)時效。加強對各項信貸資產(chǎn)債權(quán)的管理，確保在法律規(guī)定的訴訟時效期間內(nèi)行使或主張債權(quán)。參與銀行同業(yè)協(xié)會、人民銀行及銀行監(jiān)管部門組織的同業(yè)聯(lián)合制裁行動。第五十五條抵債資產(chǎn)管理。抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約歸還債務(wù)時，以債務(wù)人、擔(dān)保人的抵押物、質(zhì)物及其他資產(chǎn)抵償所欠債權(quán)人的債務(wù)本息而形成的待處理資產(chǎn)。要按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保信用社利益的原則，在授權(quán)范圍內(nèi)，做好抵債資產(chǎn)的接收、估價、保管、處置和核算等工作。接收的抵債資產(chǎn)必須符合以下規(guī)定：（一）已依法設(shè)定抵押、質(zhì)押的抵押物、質(zhì)押物；（二）抵押物、質(zhì)押物以外的其他有價值和使用價值、且易于保值、保管和變現(xiàn)的財產(chǎn)；（三）《中華人民共和國擔(dān)保法》禁止抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)不得作為抵債資產(chǎn)；（四）除土地使用權(quán)以外的無形資產(chǎn)不得作為抵債資產(chǎn)；（五）經(jīng)營機構(gòu)認為不宜用于抵債的其他資產(chǎn)不能作為抵債資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)的接收、出租、變現(xiàn)處理實行集體研究、分級決策原則。嚴禁未按規(guī)定程序、權(quán)限審批，擅自接收抵債資產(chǎn)；嚴禁未經(jīng)批準自營、自用抵債資產(chǎn)；嚴禁將抵債資產(chǎn)無償為職工使用、搞福利。抵債資產(chǎn)自接受之日起至變現(xiàn)之日止，要建立臺賬，明確人員，實行責(zé)任目標管理，防止損失、貶值。抵債資產(chǎn)的處置必須堅持市場化運作原則，嚴防道德風(fēng)險。第五十六條呆賬（損失類）貸款核銷。按規(guī)定提取呆賬準備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。貸款豁免權(quán)屬國務(wù)院。除國務(wù)院批準外，任何單位和個人無權(quán)要求信用社豁免貸款。第五十七條設(shè)立不良資產(chǎn)集中管理部門，負責(zé)不良信貸資產(chǎn)清收和管理。第十一章人力資源管理第五十八條按照審貸分離的要求設(shè)置信貸機構(gòu)，確定崗位，配備信貸管理和經(jīng)營人員。第五十九條實行信貸人員持證上崗。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格；考試不合格的，不得從事信貸工作。持證上崗有效期３年，省聯(lián)社每3年組織１次持證上崗考試。第六十條實行信貸人員等級管理。對已取得上崗資格的信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理，不同等級授予不同的業(yè)務(wù)經(jīng)辦權(quán)限，享受不同的待遇或不同的工資系數(shù)。等級評定每年一次。第六十一條實行信貸崗位輪換。縣級聯(lián)社要組織對轄內(nèi)信貸人員定期進行崗位輪換。第六十二條實行信貸部門負責(zé)人業(yè)務(wù)資格認定。對擬聘用的信貸部門負責(zé)人在正式聘用前要報請上一級信貸管理部門進行業(yè)務(wù)資格認定。第六十三條加強培訓(xùn)，提高信貸人員業(yè)務(wù)技能和道德素養(yǎng)。縣級聯(lián)社每年要對信貸人員進行一次培訓(xùn)，省聯(lián)社每年對市聯(lián)社、辦事處、縣級聯(lián)社的信貸管理部門的人員培訓(xùn)一次。第十二章管理電子化第六十四條信貸管理電子化，是指運用現(xiàn)代信息技術(shù)，把信貸日常業(yè)務(wù)處理、決策管理流程、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、貸款風(fēng)險分類預(yù)警、信貸監(jiān)督檢查、客戶資料等行為全部納入計算機處理，形成覆蓋信貸管理全過程的科學(xué)體系。第六十五條信貸管理系統(tǒng)的運行管理。信貸管理部門、科技部門各司其責(zé)，負責(zé)信貸各項數(shù)據(jù)的登錄、數(shù)據(jù)處理和系統(tǒng)維護等。經(jīng)營機構(gòu)信貸管理部門的調(diào)查崗負責(zé)轄內(nèi)信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、發(fā)放及收回、客戶經(jīng)營情況等資料登錄。審查崗負責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查、權(quán)限管理、數(shù)據(jù)上報和綜合系統(tǒng)檢查。數(shù)據(jù)集中部門負責(zé)轄內(nèi)所有上報數(shù)據(jù)的匯總、整理和上報。科技部門負責(zé)系統(tǒng)維護和技術(shù)支持。第六十六條信貸管理系統(tǒng)的安全管理。信貸管理部門和科技部門要按規(guī)定操作，嚴守機密，不得將數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、操作密碼告知無關(guān)人員或泄漏貸戶的商業(yè)秘密。第六十七條信貸管理系統(tǒng)的人員管理。信貸管理系統(tǒng)必須按規(guī)定設(shè)定系統(tǒng)維護員、系統(tǒng)綜合管理員。系統(tǒng)維護員負責(zé)系統(tǒng)及設(shè)備維護，系統(tǒng)綜合管理員負責(zé)系統(tǒng)機構(gòu)人員管理、權(quán)限管理工作。建立系統(tǒng)應(yīng)用人員培訓(xùn)和上崗資格考試制度。第六十八條信貸管理系統(tǒng)信息的管理。信貸管理系統(tǒng)登錄的基本信息和決策意見，是信貸決策、檢查、考核的基本依據(jù)。各級信貸管理人員對登錄系統(tǒng)的信息負責(zé)。第十三章特別規(guī)定第六十九條建立特事特辦制度。對同業(yè)競爭激烈的優(yōu)質(zhì)客戶，確需簡化手續(xù)和程序，以及現(xiàn)有制度沒有規(guī)定或需突破現(xiàn)有政策制度規(guī)定的信貸業(yè)務(wù)，實行特事特辦制度。特事特辦業(yè)務(wù)核準機構(gòu)為省聯(lián)社。第七十條嚴格執(zhí)行人民銀行、銀監(jiān)會有關(guān)貸款主辦行制度。發(fā)放社團貸款，按人民銀行、銀監(jiān)