2023年銀行從業(yè)人員考試《個人理財》（中級）考試試題合集

2023年銀行從業(yè)人員考試《個人理財》

（中級）考試試題精選合集

1.投資者準備投資債券，該債券在上海證券交易所交易，面值100元,

票面利率5%,必要報酬率6%,期限10年，目前距離到期日還有5

年，每年付息一次，當前交易所交易價格顯示為93元，則該債券目

前的交易價格（）。

A.偏低

B.偏局

C.正好等于債券價值

D.無法判斷

【答案】：A

【解析】：

該債券的理論價格=%（1+6%）+5/（1+6%）2+5/（1+6%）3+

5/（1+6%）4+7（1+6%）5+100/（1+6%）5=95.79〉93元，所

以該債券目前的交易價格偏低。

2.理財規(guī)劃書的實用性是指（）。

A.方案中的建議、策略具有可操作性

B.客戶能夠理解理財規(guī)劃書的內(nèi)容

C.理財規(guī)劃書能夠吸引大量客戶

D.方案中的建議、策略能夠取得預期的效果

E.方案中的建議、策略可能帶來高額收益

【答案】：A|D

【解析】：

理財規(guī)劃書的實用性，簡單來說就是方案中的建議、策略既具有可操

作性，又能取得預期的效果。

.投資性資產(chǎn)比率的參考值是（

3）o

A.20%

B.40%

C.50%

D.70%

【答案】：c

【解析】：

投資性資產(chǎn)比率=投資性資產(chǎn)/總資產(chǎn)，投資性資產(chǎn)比率越大說明理

財積極度越高，投資資產(chǎn)比率應保持在50%以上，以保證已有的財務

資源能有較為適當?shù)脑鲩L率。

4.張先生夫婦投保了某夫妻同為被保險人和受益人的聯(lián)合壽險，關于

該險種，以下說法不正確的是（）o

A.夫妻中有一人死亡或保單到期是構(gòu)成保險公司給付保險金的條件

B.任何一人死亡時，保險即終止

C.也稱最后生存者壽險

D.張先生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經(jīng)

濟

【答案】：C

【解析】：

聯(lián)合壽險，以家庭成員或特定經(jīng)濟利益人員兩人或以上為被保險人,

以其中任何一人死亡為條件，由保險人給對保險金的險種。C項，第

二生命壽險（也稱最后生存者壽險），即以兩個被保險人都死亡才給

付保險金的險種。

5.某證券組合今年實際平均收益率為0.15,當前的無風險利率為0.03,

市場組合的風險溢價為0.06,該證券組合的8值為1.5。那么，根據(jù)

詹森指數(shù)評價方法，該證券組合績效（）。

A.不如市場績效好

B.與市場績效一樣

C.好于市場績效

D.無法評價

【答案】：C

【解析】：

nP=0.15-[0.03+0.06X1.5]=0.03,由于詹森指數(shù)為正數(shù)，所以其

績效好于市場績效。

6.選擇教育金信托的客戶有（）。

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D,離異家庭

E.高資產(chǎn)或高收入人群

【答案】：A|D|E

【解析】：

教育金信托，比較適合以下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②

離異家庭；③高資產(chǎn)或高收入人群。

.套利定價理論假設條件包括（

7）o

A.投資者有相同的理念

B.投資者是風險回避的，并且還要實現(xiàn)效用的最大化

C.市場是完全的，因此對交易成本等因素都不作考慮

D.單一投資期

E.不存在稅收問題

【答案】：A|B|C

【解析】：

與資本資產(chǎn)定價模型一樣，套利定價理論假設：①投資者有相同的理

念；②投資者是風險回避的，并且還要實現(xiàn)效用的最大化；③市場是

完全的，因此對交易成本等因素都不作考慮。與資本資產(chǎn)定價模型不

同的是，套利定價理論沒有假設：①單一投資期；②不存在稅收問題;

③投資者能以無風險利率自由地借入和貸出資金；④投資者以回報率

的均值和方差為基礎選擇投資組合。

8?小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀行貸給他35萬元，同時

為抵押的房屋投保了35萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人

半年后償還了15萬元。不久，該保險房屋發(fā)生重大火災事故，則銀

行可以得到的賠償金額是（）萬元。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】：

被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即

保險人的補償恰好能使保險標的在經(jīng)濟上恢復到保險事故發(fā)生之前

的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于損失的補償，尤其是不能讓被保

險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原則的量的限定。題目

中銀行實際損失為向小高貸款的總額35萬元減已償還的15萬元，即

20萬元。

9.下列關于保證的說法不正確的是（）o

A.是影響保險合同效力的重要因素

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.保險合同保證義務的履行主體是投保人或被保險人

【答案】：B

【解析】：

保證是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人或被保險人在保

險期限內(nèi)擔保對某種特定事項的作為或不作為或擔保其真實性。保證

通常分為明示保證和默示保證。

10.一份持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議的內(nèi)容應包括（）o

A.各方當事人的名稱，或者姓名和住所

B.服務的內(nèi)容

C.服務費用的披露

D.合約的期限

E.履行的地點和方式

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)我國《合同法》的八大提示性條款，一份持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議

的內(nèi)容應包括：①各方當事人的名稱，或者姓名和住所；②服務的內(nèi)

容（包括理財師及其所屬金融服務機構(gòu)對客戶的承諾）；③服務費用

的披露；④合約的期限；⑤履行的地點和方式；⑥違約責任；⑦解決

爭議的方法。

1L風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本獲得最大保障，

同時在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否具有（）。

A.可行性

B.可操作性

C.有效性

D.普遍性

E.簡便性

【答案】：A|B|C

【解析】：

風險管理效益的大小，取決于是否能以最小成本獲得最大保障，同時

在實務中還要考慮風險管理和整體目標是否一致，是否可行，即可操

作性和有效性。

12.家庭支出包括（）。

A.按揭貸款還款

B.家庭日常生活支出

C.理財支出

D.專項支出

E.罰款

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支

出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。

按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其池支出。

13.今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。

已知張先生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%,通脹率

為3%。如果張先生的預期壽命為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為（）

萬元。

A.49.51

B.49.67

C.66.19

D.56.83

【答案】：C

【解析】：

實際收益率=［（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）］-1=（1+6%）

/（1+3%）-1=2.91%,到60歲退休時年生活開銷=10X（1+3%）

10=13.44（萬元）?？蛻敉诵莺?0年的總支出折現(xiàn)到60歲時點，PV

（FV=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=10,期初年金）=118.53（萬

元）。退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV（FV=118.53,n

=10,i=6%,PMT=0）=66.19（萬元），即預期壽命為70歲時，王

先生需要籌集66.19萬元養(yǎng)老金。

14.下列屬于財產(chǎn)保險的有（）o

A.意外傷害保險

B.信用保險

C.責任保險

D.健康保險

E.保證保險

【答案】:B|C|E

【解析】：

按照保險標的的不同，保險可以分為財產(chǎn)保險和人身保險。前者是以

財產(chǎn)及其有關利益為保險標的的保險，可分為財產(chǎn)損失保險、責任保

險、信用保險等；后者是以人的壽命和身體為保險標的的保險，可分

為人壽保險、意外傷害保險和健康保險等。

15.嚴先生轉(zhuǎn)讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特

許權使用費的應預繳個人所得稅為（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

【答案】：B

【解析】：

扣繳義務人向居民個人支付特許權使用費所得，按次或者按月預扣預

繳個人所得稅，以收入減除費用后的余額為收入額，每次收入不超過

4000元的，減除費用按800元計算；每次收入4000元以上的，減除

費用按20%計算。以每次收入額為預扣預繳應納稅所得額，適用20%

的比例預扣率。因比，這筆特許權使用費收入應預繳個人所得稅=

100000X(1-20%)X20%=16000(元),

16.下列關于代書遺囑和錄音遺囑的說法，正確的有（）o

A.代書遺囑應當有兩個以上的見證人在場見證

B.代書遺囑中的代書人只是遺囑的文字記錄者

C.代書遺囑中簽名的見證人不少于兩人

D.由于錄音遺囑易被人剪輯，因此不如口頭遺囑可靠

E.以錄音形式立的遺囑，應當有兩個以上的見證人在場見證

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，錄音遺囑指以錄音方式錄制下來的遺囑人的口述遺囑。這種形

式的遺囑較口頭遺囑更為可靠，且取證方便，不需他人的復述。但是,

錄音帶、錄像帶也容易被人剪輯、偽造。

17.冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門將會對高速公路實施必要的

封路措施，因為路上結(jié)冰有可能導致風險事故、產(chǎn)生損失，關于損失

的說法正確的是（）。

A.損失是必然發(fā)生的

B.損失是預期的經(jīng)濟價值的減少

C.損失只包括直接損失

D.損失可以用貨幣來計量

【答案】：D

【解析】：

損失是指標的物因某種特定事件的發(fā)生導致經(jīng)濟單位或個人非故意

的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和

間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關系的、在

量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新

的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)而導致的損失。

18.理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議不包括（）。

A.理財產(chǎn)品教育

B.對未來不同階段的投資預期報酬率的設定

C.對現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議

D.對現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議

【答案】：A

【解析】：

理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議包括了以下三個方面的內(nèi)容：①投資理

念教育；②對未來不同階段的投資預期報酬率的設定；③對現(xiàn)階段的

資產(chǎn)配置和產(chǎn)品配置的建議。

19.()是指當義務人不履約而使權利人遭受損失時，由保險人提供

經(jīng)濟賠償?shù)囊环N保險。

A.財產(chǎn)保險

B.人身保險

C.信用保險

D.保證保險

【答案】：C

【解析】：

信用保險是以各種信用風險為保險標的的保險。當義務人不履約而使

權利人遭受損失時，由保險人提供經(jīng)濟賠償。信用保險的主要業(yè)務種

類包括：商業(yè)信用保險、出口信用保險和投資保險。

20.下列選項中，不屬于客戶家庭財務信息收集方法的是（）。

A.調(diào)查問卷

B,開戶資料

C.面談征詢

D.戶口信息

【答案】：D

【解析】：

客戶家庭財務信息收集方法主要有：①開戶資料；②調(diào)查問卷；③面

談征詢；④客戶能提交的一些賬戶、財務資料。

21.證券X實際收益率為。12,貝塔值是1.5。無風險收益率為0.05,

市場期望收益率為0.12。根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，這個證券（）o

A.被低估

B.被高估

C.定價公平

D.價格無法判斷

【答案】：B

【解析】：

期望收益率=Rf+P[E(RM)-Rf]=0.05+1.5X(0.12-0.05)=0.155,

大于證券的市場期望收益率0.12,說明該證券價格被高估。

22.選擇基金產(chǎn)品用于教育投資的優(yōu)點不包括()。

A.長期積累

B.買賣靈活方便

C.本金安全

D.投資多樣化

【答案】：C

【解析】：

基金產(chǎn)品作為教育投資工具的優(yōu)勢有：①品種選擇多；②專家理財；

③靈活方便；④基金定額定期投資。C項，本金安全屬于銀行儲蓄的

特點。

23.行為金融學針對傳統(tǒng)有效市場理論，提出的質(zhì)疑包括（）。

A.非理性行為

B.投資者非理性行為并非隨機發(fā)生

C.由于投資者交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響

D.投資者可以理性地評估證券價格

E.套利會受到一些條件的限制，使之不能發(fā)揮預期的作用

【答案】:A|B|E

【解析】：

傳統(tǒng)有效市場理論建立在三個不斷弱化的假設條件上：①投資者是理

性的，也就是說可以理性地評估證券價格；②即使投資者是不理性的,

但由于他們交易的隨機性，能抵消彼此對價格的影響；③若部分投資

者有相同的不理性行為，市場可以利用“套利”使價格恢復理性。行

為金融學針對以上三個假設分別質(zhì)疑：①非理性行為；②投資者非理

性行為并非隨機發(fā)生；③套利會受到一些條件的限制，使之不能發(fā)揮

預期的作用。

24.理財師在為客戶進行投資規(guī)劃前，首先要了解客戶的風險屬性，

判斷客戶的風險屬性，要將（）與風險容忍態(tài)度兩者綜合考慮。

A.風險承受能力

B.風險偏好

C.家庭財富

D.個人收入

【答案】：A

【解析】：

理財師在為客戶進行投資規(guī)劃之前，首先要了解客戶的風險屬性?？?/p>

戶的風險屬性分為客戶的風險承受能力與風險容忍態(tài)度兩個層面。判

斷客戶的風險屬性，要將風險承受能力與風險容忍態(tài)度兩者綜合考

慮。

25.在資本定價模型下，投資者甲的風險承受能力比投資者乙的風險

承受能力強，則（）o

A.甲的無差異曲線比乙的無差異曲線向上彎曲的程度大

B.甲的收益要求比乙大

C.乙的收益比甲高

D.相同的風險狀態(tài)下，乙對風險的增加要求更多的風險補償

【答案】：D

【解析】：

厭惡風險程度越高的投資者，其無差異曲線的斜率越陡。由于乙更厭

惡風險，所以相同的風險狀態(tài)下，乙對風險的增加要求更多的風險補

償。

26.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（）幾個方

面。

A.企業(yè)繳費

B.基金運營收入

C.個人薪酬扣除

D.財政支付

E.其他補貼

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)

繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中，

企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。

27.根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是（）o

A.取得應稅所得，沒有扣繳義務人的，應當按規(guī)定辦理納稅申報

B.扣繳義務人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機關、社團組織、軍隊、

駐華機構(gòu)、個體戶等單位或個人

C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行

D,居民個人向扣繳義務人提供專項附加扣除信息的，扣繳義務人按月

預扣預繳稅款時可以拒絕扣除

【答案】：D

【解析】：

D項，居民個人向扣繳義務人提供專項附加扣除信息的，扣繳義務人

按月預扣預繳稅款時應當按照規(guī)定予以扣除，不得拒絕。

28.教育儲蓄按（）存款利率計息。

A.開戶日

B.支取日

C.開戶日和支取日平均的

D.開戶日和支取日中較高的

【答案】：A

【解析】：

1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款

利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息。

29.詹森指數(shù)能反映基金的超額收益情況，也是對基金經(jīng)理的選股能

力的一個檢驗。如果A基金的詹森指數(shù)為05B基金的詹森指數(shù)為

0.8,C基金的詹森指數(shù)為一0.5,以下判斷正確的是（）o

A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同

B.C基金的業(yè)績表現(xiàn)比預期的差

C.A基金和C基金的業(yè)績表現(xiàn)都比預期的好

D.C基金的收益與大盤走勢是負相關關系

【答案】：B

【解析】：

詹森指數(shù)aP=RP—[Rf+BP(RM-Rf)],是指在給出投資組合的貝

塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益

率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則Q值大于零，說

明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投

資組合位于證券市場線的下方，則。值小于零，表明該組合的績效不

好。

30.理財師在估測客戶的保費負擔能力時?,可以通過(),掌握客戶

目前所處的階段，進而掌握客戶的收入狀況和風險承受能力。

A.生命周期

B.理財能力

C.客戶的健康狀況

D.客戶的財產(chǎn)狀況

【答案】：A

【解析】：

生命周期是理財師為客戶配置保險產(chǎn)品時需要考慮的首要因素。通過

生命周期，理財師可以掌握客戶目前所處的階段，進而掌握客戶的收

入狀況和風險承受能力，估測客戶的保費負擔能力。

31.下列說法正確的是（）。

A.B系數(shù)大于零且小于1

B.P系數(shù)是資本市場線的斜率

C.P系數(shù)是衡量資產(chǎn)非系統(tǒng)性風險的標準

D.B系數(shù)是利用回歸風險模型推導出來的

【答案】：D

【解析】：

A項，B系數(shù)如果是負值，則顯示其變化的方向與大盤的變化方向相

反，全體市場本身的B系數(shù)為1,若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市

場的波動幅度，則B系數(shù)大于1；B項，證券市場線為：

B系數(shù)為證券市場線的斜率；C項，8系數(shù)是一種評估證券系統(tǒng)性風

險的工具，用于度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波

動性。

32.理財規(guī)劃書的法律聲明文件中，對于理財顧問所給予的相關建議

可能涉及的風險的聲明中，沒有涉及到的風險種類是（）o

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.合規(guī)風險

【答案】：D

【解析】：

機構(gòu)理財顧問所給予的相關建議，有可能涉及以下風險：①流動性風

險，雖然機構(gòu)已建議投資者撥備一部分資金作為自己的家庭緊急備用

金，但如果投資者有緊急需求且金額不夠，有可能導致流動性風險；

②市場風險，證券市場資產(chǎn)價格有可能在短期內(nèi)異常波動，即投資組

合有可能出現(xiàn)虧損的情況；③信用風險，有些產(chǎn)品可能出現(xiàn)信用風險,

如固定收益類信托產(chǎn)品出現(xiàn)無法兌付的情況等。

33.客戶尋找理財師服務的動因中，家庭狀況的改變不包括（）o

A.結(jié)婚、離婚

B.遷居移民

C.喪偶

D.離職或臨近退休

【答案】：D

【解析】：

從長期實踐經(jīng)驗來看，激發(fā)客戶尋找理財師服務的動因往往是客戶自

身的情況變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變，由于證券市場的低迷，導致個

人投資資產(chǎn)的嚴重縮水，重要資產(chǎn)的購買或出售、接受饋贈或遺產(chǎn)等;

或者是因為家庭狀況發(fā)生改變，如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；

或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。

.理財師日常工作中進行客戶關系管理的內(nèi)容包括（

34）o

A.收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶

B.根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細化、個性化的金融服務

C.無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶

D.提供專業(yè)服務，解決客戶的財務問題，實現(xiàn)客戶的理財目標

E.嚴格管理所有的客戶接觸點，如網(wǎng)點布置陳設、宣傳資料的內(nèi)容和

形式、業(yè)務人員的言談舉止等

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

理財師進行客戶關系管理的內(nèi)容包括：①收集、整理客戶的詳細信息,

了解客戶，這是理財師客戶關系管理的第一步，是前提和基礎。②嚴

格管理所有的客戶接觸點，客戶接觸點就是客戶接觸到的影響或決定

客戶關于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務的印象、體驗和判斷的所有方面，如

網(wǎng)點布置陳設、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務人員的言談舉止和工作

方法、網(wǎng)站和廣告等。接觸點管理就是要在了解客戶的基礎上，根據(jù)

客戶的需求、偏好為客戶提供標準化、精細化和個性化的金融服務。

③理財師進行客戶關系管理的目的是培養(yǎng)忠、誠的客戶、提升客戶的忠

誠度。理財師為客戶提供的專業(yè)服務，即理財規(guī)劃，是為了解決客戶

的財務問題或?qū)崿F(xiàn)客戶家庭的理財目標。

35.下列關于保險活動的說法，正確的有（）。

A.投保人與保險人對有關保險的重要信息的擁有程度是對稱的

B.就單個保險合同而言，保險人承擔的保險責任遠遠高于其所收取的

保費

C.保險人應履行其對保險條款的告知與說明義務

D.保險合同保證義務的履行主體是投保人或被保險人

E.某商店在投保企財險時，在合同內(nèi)承諾不在店內(nèi)放置危險品，此項

承諾即為告知

【答案】：B|C|D

【解析】：

A項，在保險經(jīng)營中，無論是保險合同訂立時還是保險合同成立后，

投保人與保險人對有關保險的重要信息的擁有程度是不對稱的;E項,

保證是保險人接受承?；虺袚ｋU責任所需投保人或被保險人履行

某種義務的條件。因此，該項承諾為保證。

36.李某為自己投保一份人壽險，保額100萬元。指定其妻為受益人,

李某有一子9歲，李某的母親60歲且自己單獨生活。若李某因故身

亡，則該份保險金依法處理的方式為（）o

A.李某的妻子獲得50萬元，其余50萬元由李某的孩子，母親和妻子

平分

B.李某的妻子獲得50萬元，其余50萬元由李某的孩子，母親平分

C.李某的妻子獲得100萬元

D.李某的妻子，孩子和母親平分100萬元保險金

【答案】：C

【解析】：

受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險

金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人。受益人領取的保險

金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。本題案例中李

某已指定其妻為受益人，保險金由其妻獨立享有。

37.凈儲蓄率衡量的是客戶的（）。

A.理財積極性

B.家庭儲蓄能力

C.家庭償債能力

D.家庭還貸能力

【答案】：B

【解析】：

凈儲蓄率衡量的是客戶家庭的儲蓄能力，根據(jù)經(jīng)驗法則，凈儲蓄一般

不低于家庭可支配收入（稅后收入）的25%為宜。

38.甲和乙領取結(jié)婚證但還沒有舉行婚禮，甲就意外死亡，止匕時，乙

已經(jīng)懷孕3個月，可以參加繼承甲遺產(chǎn)的法定繼承人有（）。

A.乙所懷的孩子

B.乙

C.甲的父親

D.甲的母親

E.甲與前妻所生的孩子

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

法定繼承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括婚生子女、非婚

生子女、養(yǎng)子女、繼子女?；樯优侵妇哂泻戏ɑ橐鲫P系的男女雙

方所生育的子女，婚生子女有權繼承父母的遺產(chǎn)，不僅于父母死亡前

出生的子女享有繼承權，而且于父親死亡后活著出生的子女也有繼承

權。

39.關于人壽保險在財富傳承中作用的表述錯誤的是（）。

A.合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保單的驅(qū)動因素之一

B.通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護膜

C.人壽保險單不指定受益人，也能保證被保險人在一定程度上避免家

庭內(nèi)部的紛爭

D.人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失

【答案】：C

【解析】：

C項，人壽保險單可以指定多名受益人，同時還可以指定受益份額和

受益順序。即便被保險人離世時未留下遺囑，也可在一定程度上避免

家庭內(nèi)部的紛爭。

40.在（）的方式下，理財規(guī)劃服務才能體現(xiàn)其實用性。

A,為客戶制定子女教育金規(guī)劃

B.分析和規(guī)劃客戶當前比較關心的家庭財務決定

C.為客戶制定換購房的規(guī)劃

D.為客戶制定退休規(guī)劃

【答案】：B

【解析】：

理財規(guī)劃服務不只是按制作理財規(guī)劃書的標準程序，逐個地為客戶制

定所謂的子女教育金規(guī)劃、退休規(guī)劃、換購房規(guī)劃等，而是針對客戶

比較明確的、當前比較關心的家庭財務決策，進行分析和規(guī)劃，并且

著重強調(diào)這些家庭財務決策對家庭整體財務狀況、現(xiàn)在以及未來的其

他理財目標的影響。這樣才能體現(xiàn)理財規(guī)劃服務的實用性。

41.下列屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是（）。

A.企業(yè)的組織形式

B.所處行業(yè)地位

C.融資方式

D.資產(chǎn)總值

【答案】：D

【解析】：

多數(shù)國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進行。其中，定性的

指標主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的

指標則主要包括雇員人數(shù)、實收資本、資產(chǎn)總值等。

42.小馬在嬰兒時期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟

著養(yǎng)父生活。2011年小馬10歲時養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士

對小馬照顧有加。2015年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼

承人是（）o

A.養(yǎng)父

B,小馬

C.趙女士的前夫

D.養(yǎng)父、小馬

【答案】：D

【解析】：

我國繼承法確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括婚生

子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父

母和形成撫養(yǎng)教育關系的繼父母）；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父

母；⑥對公、婆盡了主要蟾養(yǎng)義務的喪偶兒媳和對岳父、岳母盡了主

要贍養(yǎng)義務的喪偶女婿。

43.家庭的應急能力指標通過（）進行衡量。

A,流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D,流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

【答案】：A

【解析】：

家庭的應急能力是收支管理中的一項重要指標。這項指標是通過資產(chǎn)

負債表中的流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出

額度除以12）而得到的家庭緊急預備金月數(shù)而進行衡量的。

44.對中小企業(yè)而言，在風險規(guī)避方面需要考慮的內(nèi)容包括（

A.為保障人才競爭優(yōu)勢為員工提供養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和企業(yè)年金等

B.通過使用遠期結(jié)售匯等金融工具鎖定匯率波動風險

C.為降低成本盡量減少保險支出

D.為降低意外災害，通過事先防范購買財產(chǎn)保險

E.為股東和企業(yè)關鍵人物的風險進行管理

【答案】：A|B|D

【解析】：

中小企業(yè)風險規(guī)避方面的內(nèi)容包括：①匯率波動風險，很多銀行有遠

期結(jié)售匯、期權、掉期業(yè)務，可以讓企業(yè)鎖定匯率成本，既能滿足企

業(yè)的資金需求，又能達到規(guī)避風險的目的；②財產(chǎn)保險，可以讓中小

企業(yè)在遭受意外災害時\通過事先防范的措施，減輕企業(yè)在意外中所

受的損失；③補充養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險及企業(yè)年金，隨著人才競爭的

加劇，企業(yè)有沒有補充養(yǎng)老保險和補充醫(yī)療保險和企業(yè)年金，已經(jīng)成

為吸引人才的重要條件。

45.退休目標是指人們所追求的退休之后的一種生活狀態(tài)。明確客戶

的退休目標需要客戶決定（）o

A.退休金數(shù)量、退休年齡

B.退休年齡、退休后的生活方式和水平

C.退休后消費支出結(jié)構(gòu)、退休年齡

D.退休后收入來源、退休后生活質(zhì)量要求

【答案】：B

【解析】：

明確客戶的退休目標需要客戶決定退休的年齡、退休后的生活方式和

水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培養(yǎng)的個人興趣愛好、活

動等。

46.理財規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，主要包括（）o

A.所推薦金融產(chǎn)品的具體信息

B.全生涯模擬仿真表

C.“定期投資市場分析報告樣本”

D.“不定期解讀市場事件的快報”

E.其他相關信息

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

理財規(guī)劃書的最后部分是“附錄”，附錄的內(nèi)容主要是為了理財規(guī)劃

書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內(nèi)容：①所

推薦金融產(chǎn)品的具體信息；②全生涯模擬仿真表；③持續(xù)理財規(guī)劃服

務中的“定期投資市場分析報告樣本”“不定期解讀市場事件的快報”

等；④其他相關信息。

47.某債券面值100元，票面利率6%,期限10年，每年付息。如果

到期收益率為8%,則其發(fā)行價格()。

A.高于100元

B.低于100元

C.等于100元

D.無法確定

【答案】：B

【解析】：

債券的價格是由其未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值決定的。債券未來現(xiàn)金收入

由各期利息收入和到期時債券的變現(xiàn)價值兩部分組成。在這里各期利

息收入是100義6%=6(元)，貼現(xiàn)率就是其到期收益率，即8%。發(fā)

行價格=6(1+8%)+%(1+8%)2+W(1+8%)3++@(1

+8%）9+10%（1+8%）10=86.58<100o

48.在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通家庭財產(chǎn)保險的規(guī)

劃，以還原保險的本質(zhì)功能。具體包括（）。

A.合理確定保險金額

B.避免為財產(chǎn)重復投保

C.根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品

D.避免遺漏重要財產(chǎn)

E.根據(jù)家庭收入水平選購保險產(chǎn)品

【答案】：A|B|C

【解析】：

家庭財產(chǎn)保險種類繁多，但本質(zhì)上都是普通家庭財產(chǎn)保險與其他功能

組成的復合險種。因此在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通

家庭財產(chǎn)保險的規(guī)劃，以還原保險的木質(zhì)功能，包括：①合理確定保

險金額；②避免為財產(chǎn)重復投保；③根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品。

49.教育儲蓄的主要優(yōu)點不包括（）。

A.無風險

B.規(guī)模大

C.收益穩(wěn)定

D,較活期存款相比，回報較高

【答案】：B

【解析】：

教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為兩萬元。

50.一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標

準，這里所指的生活支出包括（）。

A.還貸支出

B.娛樂支出

C.教育支出

D.保險支出

E.旅游支出

【答案】：A|C|D

【解析】：

一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，

這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支

出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。

51.關于遺囑和遺贈，下列說法正確的有（）。

A.遺囑直接體現(xiàn)了被繼承人的意愿

B.遺囑繼承人在繼承開始后未明確表示接受繼承的，喪失繼承權

C.遺囑是一種要式民事行為

D.受遺贈人在知道或應當知道受遺贈后兩個月內(nèi)未做出接受遺贈表

示的，喪失受遺贈權

E.遺贈與遺囑繼承都是通過遺囑方式處分財產(chǎn)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B項，遺囑繼承人在繼承開始后遺產(chǎn)分割前未明確表示放棄的，即視

為繼承。而受遺贈人在知道或應當知道受遺贈后兩個月內(nèi)未做出接受

遺贈表示的，視為放棄，即喪失受遺贈權。

52.海外發(fā)達國家的理財從業(yè)人員要向客戶進行利益披露的內(nèi)容包括

()o

A.其他額外獎勵

B.由產(chǎn)品提供方支付的傭金的披露

C.服務費用

D.理財師的薪酬結(jié)構(gòu)

E.理財師的日常支出

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手

段。利益披露包括但不限于以下幾個方面的內(nèi)容:①服務費用的披露;

②由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；③其他的

額外獎勵的披露；④理財師的薪酬結(jié)構(gòu)。

53.()反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財務結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)

的長期償債能力。

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.產(chǎn)權比率

D.速動比率

【答案】：C

【解析】：

產(chǎn)權比率=負債總額/所有者權益總額。產(chǎn)權比率反映的是資本結(jié)構(gòu),

用于衡量企業(yè)財務結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。產(chǎn)權比率高

說明高風險、高報酬的財務結(jié)構(gòu)，反之則相反。

54.耿某結(jié)婚8年，因感情不和提出離婚，但是在離婚的前兩個月時,

其妻張某因病失去勞動能力而又無生活來源，此