2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考前押密試卷及答案解

2023年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理考前押密試卷及答案解析

（―）

一、單選題（本大題90小題.每題0.5分，共45.0分，請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答

案中選擇一個最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）

第1題

以下關(guān)于久期的論述對的的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不擬定，需要做具體分析

【對的答案】：A

［答案解析］久期的絕時值和風(fēng)險利率正相關(guān)，久期的絕對值越高，表白利率變動將會對

銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。故選A。

第2題

根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次

為017%,0.60%,0.60%,則3年的累計死亡率為（）。

A.0.17%

B.0.77%

C.1.36%

D.2.32%

【對的答案】：C

［答案解析］CMRn=lSRlXSR2X-XSRn,SR=1MMR,（SR為每年的存活率，MMR為邊際死

亡率）計算得1.36%。故選以

第3題

某公司2023年凈利潤為0.5億元人民幣，2023：末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2023年

末總資產(chǎn)為15億元人民幣,該公司2023年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A.5.00%

B.4.00%

C.3.33%

D.3.00%

【對的答案】：B

［答案解析］總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。

第4題

下列關(guān)于操作風(fēng)險分類的說法，對的的是（）。

A.高管欺詐屬于可減少的風(fēng)險

B.交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風(fēng)險

C.火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險

D.改變市場定位屬于可規(guī)避風(fēng)險

【對的答案】：D

［答案解析］B項屬于可減少的風(fēng)險；A、C項屬于可緩解的風(fēng)險。故選D。

第5題

利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為（）。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.期權(quán)性風(fēng)險

C.基準(zhǔn)風(fēng)險

D.重新定價風(fēng)險

【對的答案】：A

［答案解析］利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為收益率曲線風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重

要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)?；鶞?zhǔn)風(fēng)險是指在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定

價特性相似，但因其鈔票流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)

生不利影響。重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最重要和最常見的利率風(fēng)險形式，來源

于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言;或重新定價期限（就浮動利率而言）

所存在的差異。故選A。

第6題

（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。

A.辨認(rèn)風(fēng)險

B.制作風(fēng)險清單

C.感知風(fēng)險

D.分析風(fēng)險

【對的答案】：C

［答案解析］風(fēng)險辨認(rèn)涉及感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；后者是進一步理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。故選C。

第7題

下列關(guān)于風(fēng)險分類的說法，不對的的是（）。

A.按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險

B.按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)

險

C.按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險

0.按誘發(fā)風(fēng)險的因素?，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)

險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

【對的答案】：A

［答案解析］按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。B、C、I）三項均對的。

故選Ao

第8題

一家銀行出售信用違約互換時，將會（）。

I.得到投資收益而沒有任何資金成本

II.提高銀行的總風(fēng)險

III.為了得到投資收益應(yīng)承諾在發(fā)生信用事件時進行償付

IV.假如發(fā)生信用事件要進行常規(guī)性支付

A.I、IV

B.IKIII

C.僅有I

D.僅有IV

【對的答案】：B

［答案解析］銀行出售信用違約互換（保護賣方）將會得到投資收益，條件是其要承諾發(fā)生

信用事件時要進行償付；由于信用事件具有不擬定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的

總風(fēng)險。故選B。

第9題

對于操作風(fēng)險，商業(yè)限行可以采用的計算方法不涉及（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.基本指標(biāo)法

C.內(nèi)部模型法

D.高級計量法

【對的答案】：C

［答案解析］對于操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計算。

故選Co

第10題

假如某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為4

年，假如年利率從州上升到8.5%,那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價值的變動。

下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不對的的是（）。

A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

B.核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

C.流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

D,計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計算

【對的答案】：D

［答案解析］D項應(yīng)為按照本幣和外幣分別計算。故選I）。

第11題

某公司2023年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%,2023年初所有者權(quán)益為

4（）億元人民幣，2023年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該公司2023年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

【對的答案】：D

［答案解析］凈利潤=銷售收入X銷售凈利率=20X12%=2.4（億元）；凈資產(chǎn)收益率:凈

利潤/［（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）/2］X100%=2.44-［（40+55）4-2］X100%

-5.05%。故選D。

第12題

商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境不涉及（）。

A.公司治理結(jié)構(gòu)

B.合規(guī)文化

C.信息系統(tǒng)建設(shè)

D.外部控制體系

【對的答案】：D

［答案解析］商業(yè)銀行的整體風(fēng)險控制環(huán)境涉及公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系

統(tǒng)4項要素，對有效管理與控制操作風(fēng)險至關(guān)重要。D項不涉及在內(nèi)。故選D。

第13題

外部評級重要依靠（

A.專家定性分析

B.定量分析

C.定性分析和定量分析結(jié)合

D.以上都不對

【對的答案】：A

［答案解析］外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估，重要

依靠專家定性分析。故選A。

第14題

下列指標(biāo)計算公式中，不對的的是（）。

A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款X100與

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口X100%

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額X100%

D.貸款損失準(zhǔn)備金率=貸款損失準(zhǔn)備金余額/貸款類資產(chǎn)總額

【對的答案】：C

［答案解析］單一客戶貸款集中度一最大一家客戶貸款總額/資本凈額X100%。故選C。

第15題

風(fēng)險水平類指標(biāo)不涉及（）。

A.信用風(fēng)險指標(biāo)

B.操作風(fēng)險指標(biāo)

C.關(guān)注類貸款遷徙率

D.流動性風(fēng)險指標(biāo)

【對的答案】：C

［答案解析］風(fēng)險水平類指標(biāo)涉及流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)。故選

第16題

下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險辨認(rèn)中觀層面內(nèi)容的是（）。

A.進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品

C.是否忽視對前臺業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德和風(fēng)險管理的約束

D.建立公司級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

【對的答案】：B

［答案解析］AD項是宏觀戰(zhàn)略層面，C項是微觀執(zhí)行層面。故選B。

第17題

以下不是缺口分析的局限性的一項是（）。

A.忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異

B.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險，也未考慮

支付時間的變化

C.當(dāng)利率的變動大于1%時，結(jié)果不準(zhǔn)確

D.不能反映利率變匆對非利息收入的影響

【對的答案】：C

［答案解析］缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個方面:①忽略了同一時段內(nèi)不同頭寸的到期時

間或利率重新定價期限的差異；②只考慮了由尸重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險，未

考慮基準(zhǔn)風(fēng)險，也未考慮支付時間的變化：③不能反映利率變動對非利息收入的影響；④只

能反映利率變動的短期影響。C選項是久期分析的局限性。故選C。

第18題

我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是（）。

A.信息系統(tǒng)升級換代

B.合規(guī)問題

C.員工的知識或技能培養(yǎng)

D.公司治理結(jié)構(gòu)的完善

【對的答案】：B

［答案解析］我國商業(yè)鉞行操作風(fēng)險管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。

第19題

風(fēng)險評級的程序是（：）。

A.制定監(jiān)管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+整理評級檔案

B.收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案

C.制定監(jiān)管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果

D.整理評級檔案?收集評級信息+制定監(jiān)管措施，分析評級信息+得出評級結(jié)果

【對的答案】：B

［答案解析］風(fēng)險評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措

施+整理評級檔案。故選E。

第20題

某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失

類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷

徙率為（）。

A.17.1%

B.12.5%

C.14%

D.11.3%

【對的答案】：A

［答案解析］關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-

期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%o

第21題

下列關(guān)于風(fēng)險的說法，對的的是（）。

A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降也許會給投資組合帶來損失

D.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約導(dǎo)致的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛

在風(fēng)險可以忽略不計

【對的答案】：C

［答案解析］通過常識判斷可知，最大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。B項中的“只存

在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表

外業(yè)務(wù)中。D項中對風(fēng)險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進行謹(jǐn)慎管理的大

方向相悖，可直接認(rèn)定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大,

潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不妥，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。

第22題

銀行在特定的利率變化情況下，各個時段的敏感性權(quán)重通常是由假定的利率變動乘以該

時段頭寸的假定平均久期來擬定的方法稱為（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)久期分析法

B.精確久期分析法

C.平均久期分析法

D.有效久期分析法

【對的答案】：A

［答案解析］B項精確久期分析法是指通過計算每項資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸的精確久期來

計量市場利率變化所產(chǎn)生的影響，從而消除加總頭寸/鈔票流量時也許產(chǎn)生的誤差：D項有

效久期分析法是對不同的時段運用不同的風(fēng)險權(quán)重，更好地反映市場利率的顯著變動所導(dǎo)致

的價格的非線性變化的方法。

第23題

風(fēng)險辨認(rèn)的兩個環(huán)節(jié)涉及（）。

A.感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

B.計量風(fēng)險和分析風(fēng)險

C.檢測風(fēng)險和感知風(fēng)險

I）.感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險

【對的答案】：A

第24題

市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)方法、假設(shè)前提和參數(shù)設(shè)立可以有多種選擇，從審慎監(jiān)管的角

度出發(fā)，對一些參數(shù)，如持有期作出了相對保守的規(guī)定。巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時

的持有期長度為（）個營業(yè)日。

A.12

B.10

C.7

D.2

【對的答案】：B

［答案解析］巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出的規(guī)定有：置信水平采用99%的單尾

置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年；至少每3

個月更新一次數(shù)據(jù)。

第25題

下列各項中，不屬于慷作風(fēng)險監(jiān)測選擇關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是（）。

A.相關(guān)性

B.可測量性

C.風(fēng)險敏感性

D.特色性

【對的答案】：D

［答案解析］關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的選擇應(yīng)遵循以下四個原則：①相關(guān)性：②可測量性；③風(fēng)險

敏感性；④實用性

第26題

使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，需要考慮未來也許的損失，為此監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定商

業(yè)銀行通過加總（）得出監(jiān)管資本規(guī)定。

A.劫難性損失；預(yù)期損失

B.劫難性損失；非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失；意外損失

I).預(yù)期損失；非預(yù)期損失

【對的答案】：D

［答案解析］監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定商業(yè)銀行通過加總預(yù)期損失(EL)和非預(yù)期損失(UL)得出監(jiān)管

資本規(guī)定，除非商業(yè)銀行表向在內(nèi)部業(yè)務(wù)實踐中能足以準(zhǔn)確計算出預(yù)期損失。

第27題

操作風(fēng)險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次辨認(rèn)操作

風(fēng)險因素，具體可以劃分為：非流程風(fēng)險、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險、控制派生風(fēng)險，下列各項屬于控

制派生風(fēng)險的是()。

A.操作失誤

B.人力資源配置不妥

C.欺詐

D.增長人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐

【對的答案】：D

［答案解析］控制派生風(fēng)險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險因素，如增長人工授權(quán)控

制環(huán)節(jié)后所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險。AC兩項屬于流程環(huán)節(jié)風(fēng)險；B項屬于非流程風(fēng)險。

第28題

年中國四川地區(qū)由于地震導(dǎo)致光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這是

由()引發(fā)的風(fēng)險。

A.監(jiān)管規(guī)定

B.自然災(zāi)害

C.政治風(fēng)險

D.洗錢

【對的答案】：B

［答案解析］由于自然因素導(dǎo)致的商業(yè)銀行財產(chǎn)損失，涉及火災(zāi)、洪水、地震等。

第29題

商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風(fēng)險辨認(rèn)和分析時，必須對客戶的基本情況和商業(yè)

銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進行全面了解。申請授信的客戶應(yīng)向商業(yè)銀行提交的基本信息涉及稅務(wù)

部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近（）年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。

A.2

B.3

C.4

D.5

【對的答案】：A

第30題

采用回收鈔票流法計算違約損失率時，若回收金額為1.06億元，回收成本為0.84億元,

違約風(fēng)險暴露為1.25億元，則違約損失率為（）。

A.13.33%

B.16.67%

C.30.00%

D.82.4%

【對的答案】：D

［答案解析］回收鈔票流法公式：違約損失率=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）?違約

風(fēng)險暴露。代入數(shù)據(jù),違約損失率06-0.84）+1.25=82.4%。

第31題

有關(guān)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要原則，以下說法對的的是（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控輔之”的規(guī)定

B.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門密切聯(lián)系

C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與

D.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理者外，任何人不得擁有不受內(nèi)部

控制的權(quán)力

【對的答案】：C

［答案解析］商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說:

①內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與；②內(nèi)

部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的

規(guī)定；③內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部

控制存在的問題應(yīng)當(dāng)可以得到及時反饋和糾正；④內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)

部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

第32題

商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)適當(dāng)核定分支機構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限，并對分支機構(gòu)的資金業(yè)務(wù)（）

檢查，對異常資金交易和資金變動建立有效的預(yù)警和解決機制。

A.不定期進行現(xiàn)場

B.定期進行非現(xiàn)場

C.定期進行

D.不定期進行

【對的答案】：C

［答案解析］商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)根據(jù)分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平，適當(dāng)核定分支機構(gòu)的資金

業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限，并對分支機構(gòu)的資金業(yè)務(wù)定期進行檢查，對異常資金交易和資金變動建立有

效的預(yù)警和解決機制。

第33題

貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟

行為。下列各項小屬于其重要目的的是（）。

A.分散風(fēng)險

B.增長收益

C.提高經(jīng)濟資本配置效率

I）.實現(xiàn)利益共享

【對的答案】：I）

［答案解析］貸款轉(zhuǎn)讓重要為了實現(xiàn)信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，增長自己的收益（而不是利益共

享）。

第34題

遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價值，其決定因素不涉及（）。

A.即期匯率

B.兩種貨幣之間的利率差

C.期限

D.交易金額

【對的答案】：D

［答案解析］遠(yuǎn)期匯率是交易雙方達成外匯買賣協(xié)議,約定在未來某一時間進行外匯實際

交割所使用的匯率。它可以通過無風(fēng)險套利原理推導(dǎo)出來，即兩種貨幣按照該遠(yuǎn)期匯率用各

自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出ABC三項都是決定

遠(yuǎn)期匯率的因素。D項交易金額是平常記錄的交易額，并不決定遠(yuǎn)期匯率。

第35題

已知商業(yè)銀行期初貸款余額為80億元，期末貸款余額為100億元，核心貸款期初余額

35億元，期末余額45億元，流動性資產(chǎn)期初余額為40億元，期末余額為50億元，那么該

銀行借入資金的需求為（）億元。

A.30

B.6（）

C.90

D.95

【對的答案】：I）

［答案解析］融資需求（借入資金）:融資缺口+流動性資產(chǎn)；融資缺口;貸款平均額-核心存

款平均額。貸款平均額=（期初貸款余額+期末貸款余額）/2=90億元，核心存款平均額=（核心

貸款期初余額+核心貸款期末余額）/2=40億元,流動性資產(chǎn)=（期初余額+期末余額）/2=45億

元，該銀行借入資金的需求=90-40+45=95億元。

第36題

引起操作風(fēng)險的人員因素之一是失職違規(guī)，下列各項不屬于此情形的是（）。

A.對客戶交易進行誤導(dǎo)

B.從事未授權(quán)交易的情形

C.支配超過權(quán)限資金額度的情形

D.多戶頭支票欺詐的情形

【對的答案】：D

［答案解析］失職違規(guī)的情形涉及因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活

動。員工越權(quán)行為涉及濫用職權(quán)、對客戶交易進行誤導(dǎo)或者支配超過其權(quán)限的資金額度，或

者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。D項屬于內(nèi)部欺詐行為。

第37題

當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時.，也許會出現(xiàn)期限短而收益率高，期限長而收益率低

的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平收益率曲線

D.波動收益率曲線

【對的答案】：B

［答案解析］收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線，它意味著在某一時點

上，投資期限越長，收益率越高，這是收益率曲線最為常見的形態(tài)；②反向收益率曲線，它

表白在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，也也許出

現(xiàn)期限短的收益率高于期艱長的收益率的反向收益率曲線；③水平收益率曲線，表白收益率

的高低與投資期限的長短無關(guān)；④波動收益率曲線，表白收益率隨投資期限的不同，呈現(xiàn)出

波浪變動，也就意味著社會經(jīng)濟未來有也許出現(xiàn)波動。

第38題

下列指標(biāo)計算公式中，不對的的是（）。

A.資本金收益率二稅后凈收入/資本金總額

B.資產(chǎn)收益率:稅后凈收入/資產(chǎn)總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=（營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額）/資產(chǎn)總額

I）.非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額）

【對的答案】：I）

［答案解析］非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/資產(chǎn)總額

第39題

系統(tǒng)性風(fēng)險因素重要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險。

A.宏觀經(jīng)濟因素

B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C.借款人所在行業(yè)狀況

D.借款人競爭能力狀況

【對的答案】：A

［答案解析］系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，重要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動

反映出來。

第40題

中國人民銀行從2023年開始實行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度表白（）。

A.央行為商業(yè)銀行提供便利的政策

B.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理機制更完善

C.商業(yè)銀行不需承擔(dān)最終流動性風(fēng)險

D.央行對流動性管坦不善的商業(yè)銀行開始給予“經(jīng)濟處罰”

【對的答案】：【）

［答案解析］實行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度，表白了央行對流動性管理不

善的商業(yè)銀行開始給予一定限度的“經(jīng)濟處罰”，結(jié)束了商業(yè)銀行長期以來既不需要承擔(dān)最

終流動性風(fēng)險，又不必為管理不善付出較高成本的局面，迫使商業(yè)銀行把加強流動性管理提

高到一個更高的戰(zhàn)略地位,

第41題

客戶信用評級所使用為專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不涉及（）。

A.聲譽

B.利率水平

C.經(jīng)濟周期

D.宏觀經(jīng)濟政策

【對的答案】：A

［答案解析］客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素涉及：經(jīng)濟周期、

宏觀經(jīng)濟政策、利率水平，不涉及聲譽。

第42題

下列指標(biāo)中，屬于客戶風(fēng)險的基本的指標(biāo)的是（）。

A.凈資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動比率

C.管理層素質(zhì)

I）.鈔票比率

【對的答案】：C

［答案解析］統(tǒng)觀本題四個選項中，C項是例外，再分析題干中“基本面”指標(biāo)，可以擬

定只有C項是基本面，其他三個指標(biāo)都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財務(wù)指標(biāo)。

第43題

下列關(guān)于市值重估的說法，不對的的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

C.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值

D.商業(yè)銀行應(yīng)盡也許地按照模型擬定的價值計值

【對的答案】：D

［答案解析］市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看，就是要以市

場價格為基礎(chǔ)，盡也許地按照市場價格計值。此外，要注意的是，在做計量數(shù)值的工作時，

有現(xiàn)實可依的數(shù)據(jù)總是要強于模型推導(dǎo)出來的數(shù)值，所以“一切以市場為準(zhǔn)繩”，在沒有市

場價格可以依據(jù)的時候，再考慮按模型擬定的價值。A、B項是我們經(jīng)常碰到的知識點，C

項是對模型計值的解釋。

第44題

下列各項關(guān)于操作風(fēng)險的描述，哪一項是對的的？（）

A.操作風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理負(fù)有最重要的責(zé)任

B.巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的定義涉及了法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

C.操作風(fēng)險的計量需要評估操作風(fēng)險事件發(fā)生的也許性以及其嚴(yán)重限度

D.操作風(fēng)險與其他風(fēng)險有著明確的界線，如信用風(fēng)險和法律風(fēng)險

【對的答案】：C

［答案解析］A項風(fēng)險管理的領(lǐng)域在于操作領(lǐng)域，并且還要接受高級管理層的監(jiān)督，操作

風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理并不負(fù)最重要責(zé)任；B項操作風(fēng)險的定義涉及法律風(fēng)險，但不涉

及聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險；D項操作風(fēng)險與其他風(fēng)險是交織在一起的，有時難以區(qū)分。

第45題

經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行為應(yīng)對未來?定期期內(nèi)（）而持有的資本，其規(guī)模取決于自身的（）

和風(fēng)險管理策略。

A.劫難性損失；實際風(fēng)險水平

B.非預(yù)期損失；實后風(fēng)險水平

C.劫難性損失；預(yù)期風(fēng)險水平

D.非預(yù)期損失；預(yù)期風(fēng)險水平

【對的答案】：B

［答案解析］經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)

的非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有的資本金。根據(jù)經(jīng)濟資本的定義，經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)

銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，規(guī)定的經(jīng)濟資本就多：反之則規(guī)定

的經(jīng)濟資本就少。

第46題

根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于銀行各產(chǎn)品線及其相應(yīng)的B值的說法，對的的是

()。

A.交易和銷售相應(yīng)的B值為8%

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相應(yīng)的B值為12%

C.支付和結(jié)算相應(yīng)的B值為15%

D.金融公司相應(yīng)的E值為18%

【對的答案】：D

［答案解析］A項應(yīng)為18%,B項應(yīng)為15樂C項應(yīng)為18機

第47題

為商業(yè)銀行投保，以繳納保險費為代價，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)被保險人發(fā)生風(fēng)險損

失時，承保人按照保險協(xié)議的約定責(zé)任給予被保險人經(jīng)濟補償。這種風(fēng)險管理方法屬于()。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險補償

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險規(guī)避

【對的答案】：A

［答案解析］A項風(fēng)險轉(zhuǎn)移是商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議時，規(guī)定第三方提供擔(dān)保，

當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款協(xié)議或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保

來爭取貸款本息的最終償還或減少損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，題中所述屬

于保險轉(zhuǎn)移；B項風(fēng)險補償重要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償；C項風(fēng)險

分散是指通過多樣化的投資來分散和減少風(fēng)險的方法；D項風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退

出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。

第48題

已知某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總負(fù)債為800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年,

負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，那么該商業(yè)銀行的久期缺口等于（）年。

A.1.5

B.-1.5

C.2.8

D.3.5

【對的答案】：C

第49題

下列計算公式中，錯誤的是（）。

A.市值敏感度;修正連續(xù)期缺口義1%/年

B.撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（可疑類貸款+關(guān)注類貸款+次級類貸款

+可疑類貸款+損失類貸款1

C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注

類貸款期間減少金額）x100%

D.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額X100%

【對的答案】：B

［答案解析］撥備覆蓋率屬于信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，其公式為：拔備覆蓋率二（一般準(zhǔn)備+專

項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。

第50題

《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法，其中風(fēng)

險敏感度最高的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.高級計量法

【對的答案】：D

［答案解析］按照從簡樸到高級的順序記憶這三種方法，就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級

計量法。

第51題

商業(yè)銀行采用回收鈔票流法計算某筆違約貸款的違約損失率時?，若該筆貸款的回I收金額

為2億元，回收成本為1.5億元，違約風(fēng)險暴露為3億元，則該筆貸款的違約損失率約為（）。

A.83.3%

B.46.7%

C.33.3%

D.50%

【對的答案】：A

［答案解析］違約損失率(LossGivenDefault,縮寫LGD)是指給定借款人違約后貸款損

失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，即違約損失率=損失/違約風(fēng)險暴露=(3-2)+1.5/3=83.3%。

第52題

《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》中關(guān)于資本充足率的信息披露，重要涉及五項內(nèi)容,

()不屬于這五項之一。

A.資本充足率

B.信用風(fēng)險和市場風(fēng)險

C.存貸比率

D.資本

【對的答案】：C

第53題

經(jīng)濟資本重要是用于規(guī)避銀行的()。

A.預(yù)期損失

B.消耗性損失

C.劫難性損失

D.非預(yù)期損失

【對的答案】：D

［答案解析］經(jīng)濟資本是針對一定假設(shè)條件下所估計的最大損失，銀行為恰好保持其償付

能力所要持有的各風(fēng)險資本要素之和。銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中因承擔(dān)風(fēng)險而面臨潛在的損失可分

為預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失以準(zhǔn)備金的形式計入銀行經(jīng)營成本；非預(yù)期損失需要銀

行的經(jīng)濟資本來覆蓋。

第54題

假如一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，假如該貸款組合的違約概率是5%,

那么該貸款組合中有10筆貸款違約的概率是（）。

A.0.020

B.0.019

C.0.018

D.0.013

【對的答案】：C

［答案解析］在CreditRisk+模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個

貸款組合里，發(fā)生n筆貸款違約的概率為：Prob（n筆貸款違約）;eA（-m）XniAn/n!,式中，

0=2.71828,m為貸款組合平均違約率X100（例如，一個組合的平均違約率為3%,那么『3）,

n為實際違約的貸款數(shù)量。根據(jù)題意，Prob(10筆貸款違約)=cA(-5)X5A10/10!=1.813%,

C項0.018最接近。

第55題

()是衡量利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響限度，以及對其流動性的作用

效果。

A.流動性比率/指標(biāo)法

B.鈔票流分析

C.缺口分析法

D.久期分析法

【對的答案】：D

第56題

鈔票未及時送達網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行屬于()。

A.財務(wù)/會計錯誤

B.文獻/協(xié)議缺陷

C.交易/定價錯誤

D.結(jié)算支付錯誤

【對的答案】：D

［答案解析］結(jié)算/支付錯誤是指因商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如鈔票未及時送

達網(wǎng)點以及對方商業(yè)銀行等。

第57題

某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20%、40%、40%,三種資產(chǎn)相應(yīng)的比

例收益率分別為8樂10樂12%,則該部門總的資產(chǎn)比例收益率是（）°

A.10%

B.10.4%

C.9.5%

D.8.7%

【對的答案】：B

［答案解析］已知各種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將各種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平

均即可得出比例收益率，20%X8%+40%X10%+40%X12%=10.4%o

第58題

下列減少風(fēng)險的方法中，（）只能減少非系統(tǒng)性風(fēng)險。

A.風(fēng)險規(guī)避

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險分散

【對的答案】：D

［答案解析］一般來說，系統(tǒng)風(fēng)險比較難以減少，而風(fēng)險轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)

風(fēng)險。風(fēng)險對沖不僅可以對沖非系統(tǒng)風(fēng)險也可以對沖系統(tǒng)風(fēng)險，風(fēng)險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)

風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。風(fēng)險分散只能減少非系統(tǒng)風(fēng)險。

第59題

在2023年銀監(jiān)會明確規(guī)定商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都

沒有設(shè)立交易賬戶。下列各項不屬于其重要因素的是（）。

A.很多銀行缺少對市場風(fēng)險的認(rèn)知和重視

B.在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不

了解交易賬戶的概念和內(nèi)容等

C.一旦設(shè)立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難進行“尋利性

交易”

D.銀行賬戶頭寸轉(zhuǎn)到交易賬戶會受到嚴(yán)格限制

【對的答案】：D

［答案解析］D項一旦設(shè)立交易賬戶，由于交易賬戶頭寸轉(zhuǎn)到銀行賬戶會受到嚴(yán)格限制，

因此，交易員基本不也許再通過運用銀行賬戶將交易類證券轉(zhuǎn)到投資類證券等方式隱瞞交易

損失。

第60題

香港金融管理局建議商業(yè)銀行應(yīng)保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過負(fù)債的（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.30%

【對的答案】：A

［答案解析］香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25舟。除此之外，香港金融

管理局建議商業(yè)銀行將?級流動資產(chǎn)（可■在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15%以上，并

保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的10%,1個月內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的20機

第61題

在creditMonitor模型中，公司向銀行借款相稱于持有一個基于公司資產(chǎn)價值的看漲

期，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的（）。

A.執(zhí)行價格

B.時間價值

C.內(nèi)在價值

D.期權(quán)費

【對的答案】：I）

［答案解析］股東初始投資，就是買入一個期權(quán)，這個價格就是該期權(quán)的期權(quán)費。

第62題

目前，我國房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一旦大量房地產(chǎn)公司和住房貸款申請人由于內(nèi)外部因

素變化而無力按期償還本金和利息，商業(yè)銀行將通過()的方式來防范也許出現(xiàn)的流動性風(fēng)

險。

A.面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險

B.向中央銀行借款

C.增長所持有的流動性資產(chǎn)

0.信貸額趨嚴(yán)

【對的答案】：C

［答案解析］A項，不屬于流動性風(fēng)險的防范措施；B項，可以在一定限度上緩解流動性

風(fēng)險，但是要考慮外部融資成本；D項，信貸的發(fā)放是銀行收入的重要來源，限制了信貸額

度，也限制了利潤來源。

第63題

()是指商業(yè)銀行可以以較低的成本隨時獲得需要的資金的能力。

A.負(fù)債流動性

B.資產(chǎn)流動性

C.資本流動性

D.貸款流動性

【對的答案】：A

［答案解析］銀行的流動性風(fēng)險涉及資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。注意不要把資本與資產(chǎn)、貸款

與負(fù)債混淆。資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況

下出售，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力；負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行可以以較低的成本隨時獲得需要

的資金，即籌資的能力?；蛘吒ㄋ椎睦斫猓嘿Y產(chǎn)流動性是指努力把自家資產(chǎn)變現(xiàn)；負(fù)債流

動性是指努力獲取別家的資金。

第64題

銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋()。

A.違約損失

B.非預(yù)期損失

C.極端損失

D.預(yù)期損失

【對的答案】：D

［答案解析］預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正

常的經(jīng)濟收益來填補這部分損失。

第65題

鈔票流分析中，新貸款凈增值=()。

A.新貸款額+到期貸款+貸款出售

B.新貸款額-到期貸款+貸款出售

C.新貸款額-到期貸款-貸款出售

D.新貸款額+到期貸款-貸款出售

【對的答案】：C

第66題

商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險也許是由（）所引起的。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)

D.以上都有也許

【對的答案】：【）

第67題

信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而也許出現(xiàn)損失的交易金額,

一般而言，商業(yè)銀行最重要的信用風(fēng)險暴露是（）。

A.住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露

B.零售信用風(fēng)險暴露

C.公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露

I）.公司/機構(gòu)信用風(fēng)險暴露

【對的答案】：D

［答案解析］信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零雪信用風(fēng)險暴露和公司/機構(gòu)信用風(fēng)

險暴露。前者涉及一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款i個人貸款、住房貸款、透支、個體

或者私人公司貸款）；后者重要是向公司/機構(gòu)用戶提供的國際和國內(nèi)貸款組合。這是商業(yè)銀

行最重要的信用風(fēng)險暴露，

第68題

在引起操作風(fēng)險的因素中，抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于（）。

A.內(nèi)部流程

B.系統(tǒng)缺陷

C.外部事件

D.人員因素

【對的答案】：A

［答案解析］內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險重要涉及財務(wù)/會計錯誤、文獻/協(xié)議缺陷、產(chǎn)品設(shè)

計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。其中文獻/協(xié)議缺陷又

稱文獻/協(xié)議瑕疵，重要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。

第69題

利率風(fēng)險按照來源的小同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)

性風(fēng)險。下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是（）。

A.以長期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以長期固定利率存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

【對的答案】：D

［答案解析］假如商業(yè)銀行以短期存款作為K期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升

時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增長，從而使銀行的未

來收益減少、經(jīng)濟價值減少，重新定價風(fēng)險增大。ABC三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到

期期限或重新定價期限之間所存在較小或無差異，重新定價風(fēng)險較小。

第70題

商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險的估計，一般不包含（）o

A.違約損失

B.違約損失率

C.違約風(fēng)險暴露

D.實際損失

【對的答案】：D

第71題

自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展（），辨認(rèn)出全行經(jīng)營管

理中存在的風(fēng)險點，并從損失金額和發(fā)生概率兩個角度來評估風(fēng)險大小。

A.重要崗位員工的操作風(fēng)險辨認(rèn)

B.操作流程辨認(rèn)

C.非操作流程辨認(rèn)

D.全員風(fēng)險辨認(rèn)

【對的答案】：D

第72題

估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必須以歷史回攻率為基礎(chǔ)，參考至少（）年、涵蓋

一個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)。

A.1

B.3

C.5

D.7

【對的答案】：D

［答案解析］實行內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失

率，估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一

個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)。

第73題

以下（）屬于融資活助的鈔票流入。

A.銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營I生租賃等所收到的鈔票

B.收回投資

C.分得股利、利潤或取得債券利息收入

D.發(fā)行債券或借款所收到的鈔票

【對的答案】：D

第74題

（）是金砸資產(chǎn)的市場價值。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準(zhǔn)口，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非逼迫的情況卜.通過公平交易資產(chǎn)所

獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

【對的答案】：B

［答案解析］A項指的是名義價值；C項指的是公允價值；I）項指的是市值重估。

第75題

假如人民幣基礎(chǔ)利率低于美元基準(zhǔn)利率4個百分點，則根據(jù)利率平價理論，遠(yuǎn)期人民幣

對美元應(yīng)更加傾向于（）。

A.升值

B.保持不變

C.貶值

D.隨機變化

【對的答案】：A

第76題

管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可

用（）衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。

A.質(zhì)量、數(shù)量、有效性

B.科學(xué)、合理、有效性

C.質(zhì)量、數(shù)量、及時性

D.科學(xué)、數(shù)量、便捷性

【對的答案】：C

第77題

下列各項不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是（）。

A.前臺交易

B.中臺信貸流程

C.中臺風(fēng)險控制

I）.后臺清算

【對的答案】：B

［答案解析］資金交易業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市

場風(fēng)險等方面的需要，運用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看,

可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺清算三個環(huán)節(jié)。

第78題

資產(chǎn)證券化屬于（）。

A.既是改善資產(chǎn)流動性的措施，也是改善負(fù)債流動性的措施

B.改善商業(yè)銀行負(fù)債流動性的措施

C.改善商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的措施

D.以上都不對

【對的答案】：C

［答案解析］資產(chǎn)證券化是將缺少流動性但具有穩(wěn)定鈔票流的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池,通過結(jié)

構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)化成可以在金融市場售和流通的證券。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動

性。

第79題

通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類，其中不涉及1）。

A.基礎(chǔ)存款

B.敏感負(fù)債

C.脆弱資金

D.核心存款

【對的答案】：A

［答案解析］通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類：第一類，敏感負(fù)債；第二類，脆弱資

金；第三類，核心存款。

第80題

在法人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險中，超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令嚴(yán)禁的行業(yè)、公司審

批發(fā)放信用貸款屬于（）的風(fēng)險點。

A.評級授信

B.信貸審查

C.信貸調(diào)查

D.信貸審批

【對的答案】：D

［答案解析］信貸審批的風(fēng)險點表現(xiàn)在：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令嚴(yán)禁的行業(yè)、

公司審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報告；暗示或明示

貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。

第81題

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指：在未來特定期段內(nèi)，（）的構(gòu)成狀況。

A.流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負(fù)債數(shù)量

B.長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量

C.敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量

I）.到期資產(chǎn)數(shù)量與到期負(fù)債數(shù)量

【對的答案】：I）

第82題

在計算資產(chǎn)流動性時，下列（）應(yīng)從各類資產(chǎn)中扣除。

A.在市場上出售、回購或抵押融資

B.銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資

C.存在嚴(yán)重問題的貸款

D.抵押給第三方的資產(chǎn)

【對的答案】：D

［答案解析］巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：①最具有流動性的資產(chǎn)；

②其他可在市場上交易的證券；③商業(yè)銀行可出售的貸款組合；④流動性最差的資產(chǎn)。A項

屬于第一類資產(chǎn)：BC兩項屬于第四類資產(chǎn)。在計算資產(chǎn)流動性時，抵押給第三方的資產(chǎn)應(yīng)

從上述各類資產(chǎn)中扣除。

第83題

當(dāng)銀行正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營與法規(guī)變化不相適應(yīng)時，銀行就面臨不得不轉(zhuǎn)變經(jīng)營決策導(dǎo)致?lián)p

失的風(fēng)險指的是（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.國家風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

I).法律風(fēng)險

【對的答案】：I)

第84題

已知某商業(yè)銀行的資本總額為18億元，核心資本為12億元，附屬資本為6億元，信用

風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為92億元，并且市場風(fēng)險的資本規(guī)定為25億元，那么根據(jù)《商業(yè)銀行資本充

足率管理辦法》規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為()。

A.4.2%

B.4.4%

C.5.6%

D.7.8%

【對的答案】：B

［答案解析］資本充足率二(資本-扣除項)/(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險資本規(guī)

定)=(12+6)/(92+12.5X25)*4.4%。

第85題

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃閼?zhàn)略層面、宏觀層面和微觀層面，故略風(fēng)

險也相應(yīng)地潛藏于這三個層面之中。有關(guān)商業(yè)銀行三個層面戰(zhàn)略風(fēng)險的判斷，卜.列錯誤的是

()。

A.具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格

審核或修訂

B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在戰(zhàn)略層面上的

C.忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)，有也許在短期內(nèi)給商業(yè)銀行帶來

爭議和法律訴訟，長期則也許喪失寶貴的客戶資源

D.整體風(fēng)險管理政策存在戰(zhàn)略風(fēng)險的也許性較小，因此不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響

長期性戰(zhàn)略

【對的答案】：B

［答案解析］信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃都是在宏觀層

面上的。

第86題

假設(shè)某商業(yè)銀行運用內(nèi)部模型計算出某投資組合的當(dāng)期VaR為10萬美元，監(jiān)管當(dāng)局為

該銀行設(shè)定的附加因子為0.5,則當(dāng)期需要為該組合配置（）市場風(fēng)險監(jiān)管資本才干滿足監(jiān)

管規(guī)定。

A.35萬美元

B.10萬美元

C.62.5萬美元

0.5萬美元

【對的答案】：A

［答案解析］市場風(fēng)險監(jiān)管資本二（附加因子+最低乘數(shù)因子3）XVaRo

第87題

火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等屬于（）。

A.可規(guī)避的操作風(fēng)險

B.可緩釋的操作風(fēng)險

C.可減少的操作風(fēng)險

I）.應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險

【對的答案】：B

［答案解析］可緩釋的操作風(fēng)險，如火災(zāi)、搶劫、高管欺許等，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和

減少，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方

式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

第88題

下列關(guān)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險內(nèi)部評級，說法有誤的是（）。

A.內(nèi)部評級重要根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)（側(cè)重于定量分析）

B.內(nèi)部評級重要對客戶的信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險進行評價

C.內(nèi)部評級的評級對象重要是政府或大公司

I）.內(nèi)部評級估計違約概率及違約風(fēng)險暴露值，作為信用評級和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)

【對的答案】：D

［答案解析］D項內(nèi)部評級估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標(biāo)

準(zhǔn)。

第89題

中國銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包含（）。

A.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.提高我國銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C.鼓勵公平競爭，反對無序競爭

D.努力提高我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力

【對的答案】：B

第90題

商業(yè)銀行辨認(rèn)風(fēng)險的最基本、最常用的方法是（）。

A.制作風(fēng)險清單

B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C.失誤樹分析方法

D.情景分析法

【對的答案】：A

［答案解析］制作清單就如同平常記賬，是最基本、最簡樸的方法。商業(yè)銀行一般常用的

風(fēng)險辨認(rèn)的方法有：①制作風(fēng)險清單是銀行辨認(rèn)風(fēng)險最基本、最常用的方法；②專家調(diào)查列

舉法是將面臨的風(fēng)險?列出并按照標(biāo)準(zhǔn)分類;③情景分析法是通過有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線來模

擬銀行未來發(fā)展的也許狀態(tài)，目的在于辨認(rèn)潛在風(fēng)險；④分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為

多個相對簡樸的風(fēng)險因素；⑤失誤樹分析法是一種圖解法，用來辨認(rèn)和分析風(fēng)險損失發(fā)生前

存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤最也許導(dǎo)致風(fēng)險損失；⑥資產(chǎn)財務(wù)狀況分析

法是分析財務(wù)資料來辨認(rèn)風(fēng)險。

多選題

二、多選題（本大題40小題.每題1.0分，共40.0分，請從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答

案中選擇兩個或兩個以上答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑,）

第1題

下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)的說法，對的的有（）。

A行業(yè)盈虧系數(shù)越低,說明行業(yè)風(fēng)險越大

B行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求

C行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)賊錢能力最重要的指標(biāo)

D行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/p>

E行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定限度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平

【對的答案】：B,E

［答案解析］行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越小；行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)賺錢能力

最重要的指標(biāo)；行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?。故選BE。

第2題

銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循哪些原則？（）

A準(zhǔn)確性原則

B可比性原則

C及時性原則

D連續(xù)性原則

E保密性原則

【對的答案】：A,B,C,D,E

［答案解析］銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測評價應(yīng)遵循的原則有：準(zhǔn)確性原則、可比性原則、

及時性原則、連續(xù)性原則、法人并表原則和保密性原則。故選ABCDE。

第3題

下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中，屬于風(fēng)險緩釋措施的有（）。

A制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案

B采用更為有力的內(nèi)部控制措施

C購買保險

D計提風(fēng)險損失準(zhǔn)備

E業(yè)務(wù)外包

【對的答案】：A,C,E

［答案解析］風(fēng)險緩釋措施涉及：制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險和業(yè)務(wù)外包。故選

ACEo

第4題

通?？梢詫⑸虡I(yè)銀行的存款分為三類，它們是（）。

A敏感資金

B脆弱負(fù)債

C敏感負(fù)債

D脆弱資金

E核心存款

【對的答案】：C,D,E

第5題

國家風(fēng)險不同于商業(yè)銀行在所面臨的一般商業(yè)風(fēng)險，重要