如何制定基金托管人會(huì)計(jì)核算制度

如何制定基金托管人會(huì)計(jì)核算制度合同編號(hào)：__________甲方：__________地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________乙方：__________地址：__________聯(lián)系人：__________聯(lián)系電話：__________第一條托管資產(chǎn)1.1甲方同意將基金資產(chǎn)交由乙方進(jìn)行托管，乙方同意接受甲方的托管申請(qǐng)。1.2甲方應(yīng)確?；鹳Y產(chǎn)的合法性、真實(shí)性，并對(duì)其合法性、真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。1.3乙方應(yīng)嚴(yán)格按照甲方的委托進(jìn)行資產(chǎn)托管，確保基金資產(chǎn)的安全、完整。第二條會(huì)計(jì)核算2.1甲方同意將基金的會(huì)計(jì)核算工作委托給乙方。2.2乙方應(yīng)按照甲方提供的基金投資計(jì)劃、投資組合等相關(guān)信息，進(jìn)行基金的會(huì)計(jì)核算。2.3乙方應(yīng)確保會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，并按照中國(guó)法律法規(guī)的要求，定期向甲方提供會(huì)計(jì)報(bào)表。第三條托管費(fèi)用3.1甲方應(yīng)支付給乙方托管費(fèi)用，具體費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和支付方式由雙方另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議確定。第四條保密條款4.1雙方應(yīng)對(duì)在合同履行過程中獲得的對(duì)方商業(yè)秘密、機(jī)密信息等予以嚴(yán)格保密。4.2保密期限自本合同簽訂之日起計(jì)算，至合同終止或履行完畢之日止。第五條違約責(zé)任5.1任何一方違反本合同的約定，導(dǎo)致合同無(wú)法履行或者造成對(duì)方損失的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。5.2違約責(zé)任的承擔(dān)方式包括但不限于繼續(xù)履行、賠償損失、支付違約金等。第六條合同的變更、解除和終止6.1經(jīng)雙方協(xié)商一致，可以變更、解除或者終止本合同。6.2合同的變更、解除或者終止，應(yīng)采取書面形式，并由雙方蓋章確認(rèn)。第七條爭(zhēng)議解決7.1雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。第八條其他約定8.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為____年。8.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________甲方代表（簽名）：__________乙方代表（簽名）：__________簽訂日期：__________一、附件列表：1.基金托管協(xié)議2.基金管理公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件3.基金合同4.基金招募說明書5.乙方銀行托管業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件6.乙方銀行法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件7.甲方和乙方之間的委托協(xié)議8.會(huì)計(jì)核算制度相關(guān)文件9.基金投資組合相關(guān)文件10.托管費(fèi)用支付憑證二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未按約定時(shí)間支付托管費(fèi)用，或支付的托管費(fèi)用低于約定的標(biāo)準(zhǔn)。2.甲方未確?；鹳Y產(chǎn)的合法性、真實(shí)性，導(dǎo)致乙方無(wú)法正常進(jìn)行托管業(yè)務(wù)。3.乙方未按約定時(shí)間向甲方提供會(huì)計(jì)報(bào)表，或提供的會(huì)計(jì)報(bào)表不真實(shí)、不準(zhǔn)確。4.乙方未按約定進(jìn)行基金資產(chǎn)的托管，導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失。5.雙方未按約定履行保密義務(wù)，泄露對(duì)方的商業(yè)秘密、機(jī)密信息。三、法律名詞及解釋：1.基金管理公司：依照中國(guó)法律合法成立的專門從事投資基金管理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。2.基金托管人：依照中國(guó)法律合法成立的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的托管。3.會(huì)計(jì)核算：對(duì)基金資產(chǎn)的增減變動(dòng)進(jìn)行記錄、計(jì)算和報(bào)告的過程。4.托管費(fèi)用：甲方支付給乙方的，用于補(bǔ)償乙方進(jìn)行基金資產(chǎn)托管所產(chǎn)生的成本和費(fèi)用的金額。5.違約行為：合同一方或雙方未按合同約定履行義務(wù)的行為。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方未按約定時(shí)間支付托管費(fèi)用。解決辦法：甲方應(yīng)按時(shí)支付托管費(fèi)用，如有特殊情況需提前告知乙方并協(xié)商解決。2.問題：甲方未確?；鹳Y產(chǎn)的合法性、真實(shí)性。解決辦法：甲方應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金資產(chǎn)的監(jiān)管，確保其合法性、真實(shí)性。3.問題：乙方未按約定時(shí)間提供會(huì)計(jì)報(bào)表。解決辦法：乙方應(yīng)按時(shí)提供會(huì)計(jì)報(bào)表，如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)提供應(yīng)提前告知甲方并協(xié)商解決。4.問題：乙方未按約定進(jìn)行基金資產(chǎn)的托管。解決辦法：乙方應(yīng)嚴(yán)格按照甲方的委托進(jìn)行資產(chǎn)托管，確?；鹳Y產(chǎn)的安全、完整。5.問題：雙方未按約定履行保密義務(wù)。解決辦法：雙方應(yīng)加強(qiáng)保密意識(shí)，簽訂保密協(xié)議，明確保密內(nèi)容和期限。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.甲方為基金管理公司，乙方為銀行時(shí)，使用本合同。2.甲方委托乙方進(jìn)行基金資產(chǎn)托管和會(huì)計(jì)核算時(shí)，使用本合同。