國(guó)家開(kāi)放大學(xué)法學(xué)本科《商法》歷年期末考試試題及答案題庫(kù)

PAGEPAGE1試卷代號(hào)：1058國(guó)家開(kāi)放大學(xué)法學(xué)本科《商法》歷年期末考試試題及答案題庫(kù)說(shuō)明：資料整理于2017年5月31日；資料涵蓋歷年期末考試試題及答案。2016年1月試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題只有一個(gè)正確答案，多選或錯(cuò)選均不得分，每小題1分，共10分）1.商法的調(diào)整對(duì)象是(D)。\\D.商事關(guān)系2.某市國(guó)有資產(chǎn)管理部門決定將甲乙兩個(gè)國(guó)有獨(dú)資公司撤銷，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份公司仍使用原甲公司的字號(hào)，該合并事項(xiàng)已經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，現(xiàn)欲辦理商業(yè)登記。應(yīng)辦理的登記是(C)。\\C.設(shè)立登記3.下列選項(xiàng)中不能擔(dān)任公司法定代表人的是(A)。\\A.董事4.下列關(guān)于有限合伙企業(yè)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是(C)。\\C.有限合伙人可以執(zhí)行合伙事務(wù)，但不得對(duì)外代表有限合伙企業(yè)5.以下為A建筑公司破產(chǎn)案件中當(dāng)事人提出的破產(chǎn)抵銷主張，其中不能合法成立的選項(xiàng)是(D)。\\D.丙公司主張抵銷85萬(wàn)元：“我公司欠A公司工程款187萬(wàn)元；在A公司破產(chǎn)宜告后，M建材廠將其對(duì)A公司的85萬(wàn)元債權(quán)轉(zhuǎn)移到我公司，以抵償其欠我公司的債務(wù)”6.破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)優(yōu)先撥付破產(chǎn)費(fèi)用后，按如下順序清償(B)。\\B.破產(chǎn)企業(yè)所欠職工的工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用；破產(chǎn)企業(yè)所欠稅款；破產(chǎn)債權(quán)7.和解協(xié)議草案不包括的內(nèi)容(A)。\\A.清償債權(quán)的期限8.證券市場(chǎng)的種類不包括(C)。\\C.百貨市場(chǎng)9.我國(guó)保險(xiǎn)法的基本原則包括(B)。\\B.守法原則和公平競(jìng)爭(zhēng)原則10.下列各選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是(D)。\\D.保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金后，被保險(xiǎn)人有權(quán)放棄對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利二、多項(xiàng)選擇題（每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選或少選、錯(cuò)選均不得分，每小題2分，共10分）11.下列表述中，符合外觀法則本意的是(ACD)。\\A.對(duì)商事行為的內(nèi)容及含義的解釋，以表示行為的客觀表象為準(zhǔn)\\C.當(dāng)事人對(duì)商事合同條款的解釋有分歧時(shí)，以市場(chǎng)參與者的通常理解或交易習(xí)慣為準(zhǔn)\\D.在商事主體或商事行為的性質(zhì)不明的情況下，法律從有利于善意相對(duì)人的角度加以認(rèn)定12.某股份公司成立時(shí)，某甲作為發(fā)起人欲以其所有的一幢樓房作為出資，他應(yīng)辦理的手續(xù)是(ABCD)。\\A.驗(yàn)資\\B.產(chǎn)權(quán)過(guò)戶\\C.評(píng)估作價(jià)\\D.創(chuàng)立大會(huì)確認(rèn)13.關(guān)于破產(chǎn)案件中的債權(quán)人會(huì)議，以下說(shuō)法正確的是(ABCD)。\\A.第一次債權(quán)人會(huì)議由人民法院召集，自債權(quán)申報(bào)期限屆滿之日起十日內(nèi)召開(kāi)\\B.債權(quán)人會(huì)議設(shè)主席一人，由人民法院從債權(quán)人中指定\\C.債權(quán)人會(huì)議的決議，對(duì)于全體債權(quán)人均有約束力\\D.有擔(dān)保的債權(quán)人不享有債權(quán)人會(huì)議的表決權(quán)14.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)對(duì)客戶開(kāi)立的賬戶有保密義務(wù)的有(AC)。A.證券公司\\C.證券交易所15.《保險(xiǎn)法》規(guī)定我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不可以采取的形式有(AB)。\\A.外資獨(dú)資公司\\B.-人獨(dú)資保險(xiǎn)公司三、判斷題（正確的畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×。每題1分，共10分）16.商事組織就是人們?yōu)閺氖律唐飞a(chǎn)和交換而結(jié)成的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。(√)17.商法，又稱為商事法，是指以商事關(guān)系為調(diào)整對(duì)象的法律規(guī)范的總稱。(√)18.獨(dú)立董事必須出席董事會(huì)，但不必對(duì)每一項(xiàng)議案表態(tài)。(×)19.共享利潤(rùn)和共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)不是合伙關(guān)系的基本準(zhǔn)則。(×)20.債權(quán)人逾期申報(bào)債權(quán)的，視為自動(dòng)放棄債權(quán)，不受法律保護(hù)。(×)21.別除權(quán)的行使不參加集體清償程序。(√)22.有價(jià)證券可分為完全有價(jià)證券和不完全有價(jià)證券，票據(jù)屬于不完全有價(jià)證券。(×)23.收購(gòu)要約中提出的各項(xiàng)收購(gòu)條件，適用于被收購(gòu)公司所有的股東。(√)24.保險(xiǎn)合同成立后，保險(xiǎn)人可以根據(jù)自己的承保能力，決定繼續(xù)履行保險(xiǎn)合同還是解除保險(xiǎn)合同。(×)25.保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國(guó)有獨(dú)資公司形式。(√)四、名詞解釋（每小題4分，共20分）26.商法：是以商事關(guān)系為調(diào)整對(duì)象的法律規(guī)范的總稱。27.法定退伙：是合伙人因出現(xiàn)法律規(guī)定的事由而退伙。28.重整：是在企業(yè)無(wú)力償債的情況下，依照法律規(guī)定的程序，保護(hù)企業(yè)繼續(xù)營(yíng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)債務(wù)調(diào)整和企業(yè)整理，使之?dāng)[脫困境，走向復(fù)興的再建型債務(wù)清理制度。29.公司債券；是指股份有限公司和有限責(zé)任公司依照證券法等法律規(guī)定的條件和程序發(fā)行的，具有固定面值、償還期限和利率，承諾期限屆滿時(shí)無(wú)條件償付本金和利息給持券人的一種有價(jià)證券。30.保險(xiǎn)合同：是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。五、簡(jiǎn)答題（第31小題6分，第32小題10分，共16分）31.簡(jiǎn)述我國(guó)破產(chǎn)法規(guī)定的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序。參考答案：(1)優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)。(2)破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)捌人職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金。(3)破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款。(4)普通破產(chǎn)債權(quán)。(5)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配32.筒述保險(xiǎn)人的主要義務(wù)。參考答案：(1)告知義務(wù)保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)，須將合同中印制的保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任范圍、免責(zé)范圍、投保人和被保險(xiǎn)人應(yīng)盡的告知義務(wù)詳盡地向投保人講解。(2)賠付義務(wù)依照保險(xiǎn)合同的規(guī)定對(duì)被保險(xiǎn)人的損失予以賠償，或向受益人支付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)賠償或給付須滿足以下條件：①必須是保險(xiǎn)標(biāo)的受到損失；②財(cái)產(chǎn)損失或人身災(zāi)害必須是在保險(xiǎn)合同中規(guī)定的危險(xiǎn)引起的；③財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)損失的賠償不能超過(guò)保險(xiǎn)金額；④財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)當(dāng)發(fā)生在合同約定的地點(diǎn)或范圍；⑤人身保險(xiǎn)中保險(xiǎn)金的給付以保險(xiǎn)金額為準(zhǔn)。(3)附隨義務(wù)保險(xiǎn)人須承擔(dān)投保人或被保險(xiǎn)人為減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失麗付出的施救費(fèi)用、訴訟費(fèi)用和理賠費(fèi)用。六、論述題《14分）33.試述保險(xiǎn)合同可以解除的情形及其后果。參考答案：(1)當(dāng)事人一方有義務(wù)通知對(duì)方事項(xiàng)卻沒(méi)有通知，除了不可抗力的原因外，不論當(dāng)事人是否故意，對(duì)方均有權(quán)解除合同。(2)-方違反告知義務(wù)對(duì)方有權(quán)解除合同，在保險(xiǎn)中，告知義務(wù)是當(dāng)事人必須遵循的誠(chéng)信原則，投保人故意隱瞞，或因過(guò)失遺漏，或因錯(cuò)誤陳述，足以變更或減少保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)估計(jì)的，這些故意或過(guò)失的行為都可導(dǎo)致保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同。(3)當(dāng)事人違反特約條款義務(wù)，致使原合同的履行成為不必要或不可能，雙方均可提出解除合同，無(wú)須對(duì)方協(xié)商。(4)保險(xiǎn)欺詐嫌疑，主要是指保險(xiǎn)金額超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值的，保險(xiǎn)標(biāo)的不存在的，保險(xiǎn)標(biāo)的不合法的等情形，保險(xiǎn)人發(fā)現(xiàn)這些情形時(shí)有權(quán)解除保險(xiǎn)合同。保險(xiǎn)合同解除后，合同自始無(wú)效，根據(jù)責(zé)任的大小，已交付的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)返還給投保人，已受領(lǐng)的保險(xiǎn)金應(yīng)當(dāng)返還給保險(xiǎn)人，被解除合同的一方應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。七、案例分析（20分）34.案例分析題A公司和B公司協(xié)議設(shè)立C公司，計(jì)劃A公司出資1300萬(wàn)元，B公司1000萬(wàn)元設(shè)立，實(shí)際到位的注冊(cè)資本為2200萬(wàn)元。依公司章程規(guī)定，A公司的最后出資期限尚未到期，因此還有l(wèi)oO萬(wàn)元出資沒(méi)有到位。后來(lái)，因投資決策發(fā)生嚴(yán)重失誤，C公司在經(jīng)營(yíng)中遭受重大損失，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)。人民法院予2007年2月8日受理了該破產(chǎn)申請(qǐng)后，指定了管理人接管C公司。經(jīng)審理人民法院于2008年1月8日依法宣告C公司破產(chǎn)。管理人接管C公司，查明如下事實(shí)：(1)2006年1月24日公司向H銀行借款lO萬(wàn)元，借期2年。其借款利息截至2007年2fi8日為8萬(wàn)元，其后截至2008年1月8日為15萬(wàn)元。(2)2006年4，月20日公司贈(zèng)與D公司一輛汽車，價(jià)值30萬(wàn)元。(3)2006年12月16日公司與A公司簽訂一份買賣合同，約定A公司為C公司定制一批特殊規(guī)格的家具，合同標(biāo)的額為250萬(wàn)元，由A公司于2007年4月上甸交貨，貨到付款。目前雙方均尚未履行該合同，管理人決定解除該合同。由此造成A公司實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失為10萬(wàn)元。(4)2007年6月19日C公司的一幢危房突然倒塌，導(dǎo)致路人孫某受傷，造成損失3萬(wàn)元。(5)經(jīng)評(píng)估確認(rèn)C公司尚有資產(chǎn)價(jià)值1200萬(wàn)元。此外，應(yīng)付工資300萬(wàn)元、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用100萬(wàn)元、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用50萬(wàn)元、應(yīng)繳稅金400萬(wàn)元、其他流動(dòng)負(fù)債1950萬(wàn)元；破產(chǎn)費(fèi)用100萬(wàn)元。(6)債權(quán)人趙某因參加債權(quán)人會(huì)議支出孛幾累積賓館費(fèi)爝2萬(wàn)元。(7)債權(quán)入錢某為參加C公司的破產(chǎn)清算，聘請(qǐng)了律師，費(fèi)用5萬(wàn)元。試問(wèn)：(1)A公司其趲未繳納的出資是否應(yīng)補(bǔ)繳？為什么？(2)A公司是否享有破產(chǎn)債權(quán)？如果有，是多少？(3)C公司公司贈(zèng)與D公司汽車的行為是否可以撤銷？為什么？(4)債權(quán)人錢某的律妤費(fèi)是否屬于破產(chǎn)債權(quán)？(5)管理人是否可以決定解除未履行的合同？解除合同的損失出誰(shuí)承擔(dān)？案例分析題參考結(jié)論：(1)A公司尚未繳納的出資應(yīng)補(bǔ)繳。人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，債務(wù)人的出資人尚未完全履行出資義務(wù)的，管理人應(yīng)當(dāng)要求該出資人繳納所認(rèn)繳的出資，而不受出資期限的限制。(2)A公司享有的破產(chǎn)債權(quán)數(shù)額是10萬(wàn)元。(3)C公司向D公司贈(zèng)與汽車的行為可以撤銷。根據(jù)規(guī)定，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前1年內(nèi)，涉及債務(wù)人無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)行為的，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷。(4)債權(quán)人參加破產(chǎn)程序所支出的費(fèi)用，不屬于破產(chǎn)債權(quán)。(5)對(duì)破產(chǎn)企業(yè)未履行的合同，管理人可以決定解除合同，相對(duì)一方當(dāng)事人因此受到經(jīng)濟(jì)損失的，其損害賠償額可以作為破產(chǎn)債權(quán)。2015年7月試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題只有一個(gè)正確答案，多選或錯(cuò)選均不得分，每小題1分，共10分）1.我國(guó)《公司法》規(guī)定，依照我國(guó)公司法在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的公司的投資者對(duì)公司所承擔(dān)的責(zé)任是(B)。\\B.有限責(zé)任2.甲向某合伙企業(yè)購(gòu)買一批貨物，應(yīng)付價(jià)款1萬(wàn)元，該企業(yè)的合伙人乙欠甲1萬(wàn)為，甲的這一付款義務(wù)，不可消滅的選項(xiàng)是(B)。\\B.甲以對(duì)乙的債權(quán)與該付款義務(wù)相抵銷3.按照現(xiàn)有教材的提法，甲、乙、丙共同設(shè)立一有限責(zé)任公司，甲以現(xiàn)金12000元出資，乙以自己擁有的一臺(tái)機(jī)器設(shè)備出資，評(píng)估作價(jià)為10000元，丙打算用自己擁有的專利技術(shù)出資，那么丙的出資最多可以是(B)。\\B.18000元4.根據(jù)我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，我國(guó)破產(chǎn)立法采取的立法準(zhǔn)則是(C)。\\C.商人破產(chǎn)主義5.下列各選項(xiàng)中提出破產(chǎn)申請(qǐng)的債權(quán)人，其請(qǐng)求人不必具備的條件是(B)。\\B.必須是沒(méi)有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)6.以下不屬于破產(chǎn)費(fèi)用的是(B)。\\B.債權(quán)人參加破產(chǎn)程序的費(fèi)用7.民法上非票據(jù)的資金關(guān)系不包括(B)。\\B.匯票的謄本持有人請(qǐng)求匯票原本接受人返還原本的關(guān)系8.下列關(guān)于本票的表述錯(cuò)誤的是(D)。\\D.本票上沒(méi)有記載付款地的，以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者經(jīng)常居住地為付款地9.證券禁止交易行為包括證券發(fā)行與交易及相關(guān)活動(dòng)中的(A)。\\A.操縱市場(chǎng)行為10.投保人（被保險(xiǎn)人和受益人）的主要義務(wù)不包括(D)。\\D.保險(xiǎn)標(biāo)的的有些情況屬于商業(yè)秘密或者個(gè)人隱私，可以不用告知保險(xiǎn)人二、多項(xiàng)選擇題（每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選或少選、錯(cuò)選均不得分，每小題2分.共10分）11.下列公司對(duì)高級(jí)管理人員的規(guī)定，錯(cuò)誤的有(ABC)。\\A.監(jiān)事兼任公司董事\\B.董事每屆任期為4年\\C.監(jiān)事全部由股東代表組成12.下列不屬于當(dāng)然退伙情形的是(BC)。\\B.合伙人未履行出資義務(wù)\\C.合伙人依法被認(rèn)定為無(wú)完全民事行為能力人13.甲、乙、丙、丁為某會(huì)計(jì)師事務(wù)所的合伙人。該事務(wù)所為特殊的普通合伙。現(xiàn)甲在執(zhí)業(yè)過(guò)程中因重大過(guò)失給某客戶造成損失。正確的選項(xiàng)有(BD)。\\B.應(yīng)由甲和事務(wù)所承擔(dān)賠償責(zé)任\\D.事務(wù)所對(duì)客戶承擔(dān)賠償責(zé)任后，甲應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的約定對(duì)事務(wù)所支付賠償14.某證券公司的注冊(cè)資本為8000萬(wàn)，其不得經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有(AB)。\\A.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)\\B.證券保薦業(yè)務(wù)15.關(guān)于人身保險(xiǎn)，下列說(shuō)法不正確的是(BCD)。\\B.法人可以成為被保險(xiǎn)人\\C.未出生的胎兒可以成為被保險(xiǎn)人\\D.人身保險(xiǎn)的投保人不按期繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司可以向人民法院提起訴訟三、判斷題（正確的畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×。每題1分，共10分）16.現(xiàn)代商法上的平等原則主要指當(dāng)事人之間的權(quán)利平等原則和市場(chǎng)參與者之間的機(jī)會(huì)均等原則。(√)17.公司是由各投資者的投資所構(gòu)成的財(cái)產(chǎn)綜合體，具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的屬性。(√)18.董事的任期由股東會(huì)決定，且董事會(huì)中成員應(yīng)當(dāng)有職工代表。(×)19.新合伙人人伙時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體合伙人一致同意。(√)20.企業(yè)破產(chǎn)案件由債務(wù)人所在地的人民法院管轄，當(dāng)企業(yè)的注冊(cè)地與主要辦事機(jī)構(gòu)所在地不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)以前者為準(zhǔn)。(×)21.對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，破產(chǎn)宣告使他們獲得了向破產(chǎn)人追償權(quán)利的許可。(√)22.非票據(jù)關(guān)系是相對(duì)于票據(jù)關(guān)系而言的一種法律關(guān)系，它也是基于票據(jù)本身而發(fā)生的。(×)23.開(kāi)立支票存款賬戶和領(lǐng)用支票，應(yīng)當(dāng)有可靠的資信，不需要存入一定的資金。(×)24.重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的，各保險(xiǎn)人所應(yīng)支付的賠償總額必須限制在保險(xiǎn)價(jià)值的范圍內(nèi)。(√)25.在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，其實(shí)收貨幣資本金不低于5億元人民幣。(√)四、名詞解釋【每小題4分，共20分）26.公司分立：是一家公司依照法定的程序和條件，在清償外債或者對(duì)債務(wù)作出債權(quán)人認(rèn)可的安排之后分成兩家或者多家公司的法律制度。27.債務(wù)人財(cái)產(chǎn)：是在破產(chǎn)程序中被納入破產(chǎn)管理的為債務(wù)人所擁有的財(cái)產(chǎn)。28.票據(jù)關(guān)系：是基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或稱權(quán)利義務(wù)關(guān)系。29.內(nèi)幕交易：以獲取利益或者減少損失為目的，利用內(nèi)幕消息進(jìn)行證券發(fā)行和交易活動(dòng)。30.再保險(xiǎn)：指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保的形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)類別。五、簡(jiǎn)答題【第31小題6分，第32小題10分，共16分）31.簡(jiǎn)述合伙人當(dāng)然退伙的情形。參考答案：合伙人有下列情形之一的，當(dāng)然退伙：(1)作為合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡；(2)個(gè)人喪失償債能力；(3)作為合伙人的法人或者其他組織依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷，或者被宣告破產(chǎn)；(4)法律規(guī)定或者合伙協(xié)議約定合伙人必須具有相關(guān)資格而喪失該資格；(5)合伙人在合伙企業(yè)中的全部財(cái)產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。32.簡(jiǎn)述證券交易內(nèi)幕信息與內(nèi)幕信息知情人的條件。參考答案：證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息，為內(nèi)幕信息。證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;(4)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；(5)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；(6)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；(7)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他人。六、論述題（14分）33.試述上市公司的要約收購(gòu)。參考答案：(1)收購(gòu)公告。通過(guò)證券交易所的股票交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告。投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%后，通過(guò)證券交易所的交易，其所持有該上市公司已發(fā)行股份比例每增加或者減少5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。報(bào)告、公告后2日內(nèi)不得再行買賣該股票。(2)收購(gòu)要約。通過(guò)證券交易所的交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或部分股份的要約。收購(gòu)上市公司部分股份的收購(gòu)要約應(yīng)當(dāng)約定，被收購(gòu)公司股東承諾出售的股份數(shù)額超過(guò)預(yù)定收購(gòu)的股份數(shù)額的收購(gòu)人按比例進(jìn)行收購(gòu)。(3)收購(gòu)要約的公告。收購(gòu)耍約人在發(fā)出收購(gòu)要約前應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送上市公司的收購(gòu)報(bào)告書(shū)，并將該收購(gòu)報(bào)告書(shū)同時(shí)提交證券交易所。收購(gòu)人在按規(guī)定報(bào)送收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起、15日后，公告其收購(gòu)要約。(4)收購(gòu)期限。收購(gòu)要約的有效期不得少于30個(gè)工作日，并不得超過(guò)60日，自收購(gòu)要約發(fā)出之日起計(jì)算。在收購(gòu)要約的有效期限內(nèi)，收購(gòu)要約人不得撤銷其收購(gòu)要約。收購(gòu)要約人持有的普通股達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的75%以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止交易。收購(gòu)要約期滿，收購(gòu)要約人持有的股票達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的90%時(shí)，其余股東有權(quán)以同等條件向收購(gòu)要約人出售其股票，收購(gòu)要約人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)。(5)收購(gòu)結(jié)果。在上市公司的收購(gòu)中，收購(gòu)人對(duì)所持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。七、案例分析（20分）34.案例分析題2006年1月16日，A公司與乙公司簽訂了一份電腦購(gòu)銷合同，雙方約定：由乙公司向A公司供應(yīng)電腦100臺(tái)，貨款為50萬(wàn)元，交貨期為2006年1月25日，貨款結(jié)算后即付3個(gè)月到期的商業(yè)承兌匯票。1月24日，A公司向乙公司簽發(fā)并承兌商業(yè)匯票一張，金額為50萬(wàn)元，到期日為2006年4月24日。2月10日，乙公司持該匯票向S銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，S銀行審核后同意貼現(xiàn)，向乙公司實(shí)付貼現(xiàn)金額47.2萬(wàn)元，乙公司將匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給S銀行。該商業(yè)匯票到期后，S銀行持A公司承兌的匯票提示付款，因該公司銀行存款不足而遭退票。于是，S銀行向A公司交涉票款。A公司以乙公司未履行合同為由拒絕付款。2006年11月2日，S銀行又向乙公司追討票款，未果。為此，S銀行訴至法院，訴稱：(1)匯票的承兌人A公司償付票款50萬(wàn)元及利息。(2)要求乙公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。A公司辯稱：該商業(yè)承兌匯票確系由A公司簽發(fā)并經(jīng)承兌，但乙公司未履行合同，有騙取票據(jù)之嫌，故拒絕支付票款。乙公司辯稱，原合同約定的履行期太短，無(wú)法按期交貨，可以延期交貨，但匯票追索時(shí)效已過(guò)了6個(gè)月，S銀行不能要求其承擔(dān)連帶責(zé)任。試問(wèn)：(1)A公司是否應(yīng)履行付款責(zé)任，為什么？(2)乙公司是否應(yīng)該承擔(dān)連帶責(zé)任，為什么？案例分析題參考結(jié)論：(1)A公司應(yīng)當(dāng)履行付款責(zé)任。在本案中，A公司作為承兌人，也是出票人，不能以乙公司未履行合同為由拒付票款，該抗辯事由只可以對(duì)乙公司，不得對(duì)抗其他善意持票人。S銀行通過(guò)貼現(xiàn)，支付了相應(yīng)的對(duì)價(jià)，經(jīng)原持票人背書(shū)后成為新的善意持票人，享有票據(jù)權(quán)利。(2)乙公司不承擔(dān)連帶責(zé)任。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定背書(shū)人以背書(shū)轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。背書(shū)人在匯票得不到承兌或付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償依法被迫索和現(xiàn)追索的金額和費(fèi)用。但是，S銀行在追索時(shí)，已超過(guò)了法律規(guī)定的6個(gè)月的追索時(shí)效，因此乙公司不需承擔(dān)連帶責(zé)任。2015年1月試題及答案一、單項(xiàng)選擇題1.商人應(yīng)具備的基本條件是(C)。\\C.以實(shí)施商行為為常業(yè)2.下列選項(xiàng)中董事會(huì)不可以行使的職權(quán)是(C)。\\C.決定增加或減少監(jiān)事3.A公司申請(qǐng)?jiān)俅伟l(fā)行公司債券。構(gòu)成審批機(jī)關(guān)拒絕批準(zhǔn)的正當(dāng)理由是(C)。\\C.該公司上一次發(fā)行債券的實(shí)際募集率是95%4.董事甲在董事會(huì)上對(duì)一項(xiàng)議案表示異議，但表決時(shí)又投了贊成票。該決議違反公司章程，給公司造成嚴(yán)重?fù)p失。以下判斷中正確的是(A)。\\A.甲應(yīng)對(duì)公司損失負(fù)責(zé)，因?yàn)楸頉Q時(shí)投了贊成票5.下列各選項(xiàng)中提出破產(chǎn)申請(qǐng)的債權(quán)人，其請(qǐng)求人不必具備的條件的是(B)。\\B.必須是沒(méi)有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)6.以下不屬于破產(chǎn)費(fèi)用的是(B)。\\B.債權(quán)人參加破產(chǎn)程序的費(fèi)用7.和解協(xié)議草案不包括的內(nèi)容(A)。\\A.清償債權(quán)的期限8.證券市場(chǎng)的種類不包括(C)。\\C.百貨市場(chǎng)9.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定，有權(quán)任免證券交易所的總經(jīng)理的是(A)。\\A.證監(jiān)會(huì)10.保險(xiǎn)事故發(fā)生后，有關(guān)當(dāng)事人行為的以下判斷，不符合保險(xiǎn)法規(guī)定的是(B)。\\B.受益人可以不用提供證明材料，只憑保險(xiǎn)合同的規(guī)定就可索賠二、多項(xiàng)選擇題（每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選或少選、錯(cuò)選均不得分，每小題2分，共10分）11.國(guó)有獨(dú)資公司必須由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的事項(xiàng)是(ABC)。\\A.增減資本\\B.合并與分立\\C.發(fā)行公司債券12.甲公司因?yàn)椴荒芮鍍數(shù)狡趥鶆?wù)而向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)，人民法院依法受理。該公司之前已經(jīng)涉訴，并有部分財(cái)產(chǎn)被采取保全措施，部分財(cái)產(chǎn)正被強(qiáng)制執(zhí)行，并仍有個(gè)別債權(quán)人準(zhǔn)備為追討債務(wù)起訴甲公司。對(duì)此案的以下說(shuō)法中正確的有(ABC)。\\A.該執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止\\B.該財(cái)產(chǎn)保全措施應(yīng)當(dāng)解除\\C.人民法院應(yīng)于裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)的同時(shí)指定管理人13.甲、乙、丙、丁為某會(huì)計(jì)師事務(wù)所的合伙人。該事務(wù)所為特殊的普通合伙?，F(xiàn)甲在執(zhí)業(yè)過(guò)程中因重大過(guò)失給某客戶造成損失。正確的選項(xiàng)有(BD)。\\B.應(yīng)由甲和事務(wù)所承擔(dān)賠償責(zé)任\\D.事務(wù)所對(duì)客戶承擔(dān)賠償責(zé)任后，甲應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的約定對(duì)事務(wù)所支付賠償14.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)對(duì)客戶開(kāi)立的賬戶有保密義務(wù)的有(ABCD)。\\A.證券公司\\B.律師事務(wù)所\\C.證券交易所\\D.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)15.王某獨(dú)自決定與保險(xiǎn)公司簽訂了兩份以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)合同，被保險(xiǎn)人分別為其30歲的兒子和3歲的孫女，王某為受益人，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的有(BCD)。\\B.兩份保險(xiǎn)合同均有效\\C.第一份無(wú)效第二份有效\\D.第一份有效第二份無(wú)效三、判斷題（正確的畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×，每題1分，共10分）16.商事交易就是商事組織以及其他人在市場(chǎng)領(lǐng)域從事的各種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。(√)17.公司法人的民事權(quán)利能力只得由其法定代表人來(lái)行使。(×)18.公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)聘任經(jīng)理。(×)19.注冊(cè)資本是公司所有的財(cái)產(chǎn)，與股東有直接關(guān)系。(×)20.企業(yè)破產(chǎn)案件由債務(wù)人所在地的人民法院管轄，當(dāng)企業(yè)的注冊(cè)地與主要辦事機(jī)構(gòu)所在地不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)以前者為準(zhǔn)。(×)21.對(duì)債權(quán)人來(lái)說(shuō)，破產(chǎn)宣告使他們獲得了向破產(chǎn)人追償權(quán)利的許可。(√)22.有價(jià)證券可分為完全有價(jià)證券和不完全有價(jià)證券，票據(jù)屬于不完全有價(jià)證券。(×)23.收購(gòu)要約中提出的各項(xiàng)收購(gòu)條件，適用于被收購(gòu)公司所有的股東。(√)24.公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的顯著變化不屬于證券法所說(shuō)的“重大事件”。(×)25.當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商同意變更保險(xiǎn)合同的，應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上批注或者附貼批單，或者由投保人與保險(xiǎn)人訂立變更的書(shū)面協(xié)議。(√)四、名詞解釋(每小題4分，共20分）26.公司的實(shí)際控制人：公司的實(shí)際控制人：指雖不是公司的股東，但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。27.特殊的普通合伙企業(yè)：特殊的普通合伙企業(yè)：指以專業(yè)知識(shí)和專門技能為客戶提供有償服務(wù)的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立為特殊的合伙企業(yè)組織形式。28.票據(jù)關(guān)系：是基于票據(jù)行為所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或稱權(quán)利義務(wù)關(guān)系。29.公司債券：是指股份有限公司和有限責(zé)任公司依照證券法等法律規(guī)定的條件和程序發(fā)行的，具有固定面值、償還期限和利率，承諾期限屆滿時(shí)無(wú)條件償付本金和利息給持券人的一種有價(jià)證券。30.責(zé)任保險(xiǎn)：指保險(xiǎn)人承保被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任的險(xiǎn)種。五、簡(jiǎn)答題（第31小題6分，第32小題10分，共16分）31.人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的哪些行為，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷？參考答案：人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前一年時(shí)間內(nèi)，涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的下列行為，管理人有權(quán)請(qǐng)求人民法院予以撤銷：①無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的；②以明顯不合理的價(jià)格進(jìn)行交易的；③對(duì)沒(méi)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債務(wù)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的；④對(duì)未到期的債務(wù)提前清償?shù)?；⑤放棄債?quán)的。32.簡(jiǎn)述有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)職責(zé)。參考答案：監(jiān)事會(huì)的職責(zé)主要包括：(1)檢查公司財(cái)務(wù)；(2)對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；(3)當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；(4)提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；(5)向股東會(huì)會(huì)議提出提案；(6)在董事會(huì)拒絕對(duì)違反公司章程和違法給公司造成損失的董事、高級(jí)管理人員提起訴訟時(shí)，代表公司向侵權(quán)的公司高管提起訴訟；(7)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。六、論述題（14分）33.試述上市公司的要約收購(gòu)。參考答案：(1)收購(gòu)公告。通過(guò)證券交易所的股票交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)和證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告。投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%后，通過(guò)證券交易所的交易，其所持有該上市公司已發(fā)行股份比例每增加或者減少5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。報(bào)告、公告后2日內(nèi)不得再行買賣該股票.(2)收購(gòu)要約。通過(guò)證券交易所的交易，投資者持有或通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的30%時(shí)，繼續(xù)進(jìn)行收購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購(gòu)上市公司全部或部分股份的要約。收購(gòu)上市公司部分股份的收購(gòu)要約應(yīng)當(dāng)約定，被收購(gòu)公司股東承諾出售的股份數(shù)額超過(guò)預(yù)定收購(gòu)的股份數(shù)額的收購(gòu)人按比例進(jìn)行收購(gòu).(3)收購(gòu)要約的公告。收購(gòu)要約人在發(fā)出收購(gòu)要約前應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送上市公司的收購(gòu)報(bào)告書(shū)，并將該收購(gòu)報(bào)告書(shū)同時(shí)提交證券交易所。收購(gòu)人在按規(guī)定報(bào)送收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起15日后，公告其收購(gòu)要約。(4)收購(gòu)期限。收購(gòu)要約的有效期不得少于30個(gè)工作日，并不得超過(guò)60日，自收購(gòu)要約發(fā)出之日起計(jì)算。在收購(gòu)要約的有效期限內(nèi)，收購(gòu)要約人不得撤銷其收購(gòu)要約。收購(gòu)要約人持有的普通股達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的75%以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止交易。收購(gòu)要約期滿，收購(gòu)要約人持有的股票達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的90%時(shí)，其余股東有權(quán)以同等條件向收購(gòu)要約人出售其股票，收購(gòu)要約人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)。(5)收購(gòu)結(jié)果。在上市公司的收購(gòu)中，收購(gòu)人對(duì)所持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。七、案例分析（20分）34.案例分析題A公司和