盡職調(diào)查報(bào)告清單模板

目錄第一部分組織性文件 1第二部分公司股東及實(shí)際控制人 1第三部分公司的對(duì)外投資 2第四部分公司資產(chǎn) 3第五部分公司（含控股子公司）正在履行的重大合同 4第六部分關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 5第七部分財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制 6第八部分募集資金 7第九部分勞動(dòng)與社會(huì)保險(xiǎn) 8第十部分業(yè)務(wù)與技術(shù) 9第十一部分業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) 11第十二部分重大訴訟、仲裁和行政處罰 11盡職調(diào)查清單正文第一部分組織性文件企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（現(xiàn)行有效并通過(guò)年檢）；公司自設(shè)立至今的工商登記全套文件及檔案機(jī)讀信息（注：請(qǐng)公司在工商登記機(jī)關(guān)打印后，加蓋工商登記機(jī)關(guān)公章后提供給我們）；公司現(xiàn)行章程，最近三年歷次章程修正案及批準(zhǔn)文件；公司最近三年股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的通知、議案、決議；公司現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證與內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖（請(qǐng)說(shuō)明公司設(shè)立的職能部門(mén)及各職能部門(mén)的職責(zé)）及公司現(xiàn)行有效的其他證照，包括但不限于開(kāi)戶許可證、稅務(wù)登記證、社保登記證等；請(qǐng)?zhí)峁┕境鲁桃酝獾钠渌M織文件，如股東大會(huì)、董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、各專門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則及其他相關(guān)的內(nèi)部規(guī)則；請(qǐng)?zhí)峁┕咀钚碌膬?nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖；請(qǐng)?zhí)峁┕径拢òí?dú)立董事）、監(jiān)事（包括外部監(jiān)事）和高級(jí)管理人員名單，其中需包括姓名、年齡、委任機(jī)構(gòu)/提名機(jī)構(gòu)、委任日期、任期、變動(dòng)以及兼職等情況，并請(qǐng)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員填寫(xiě)本清單附件問(wèn)卷；請(qǐng)?zhí)峁┣笆鋈藛T的身份證復(fù)印件和個(gè)人簡(jiǎn)歷（其中工作履歷須至少含近五年工作經(jīng)歷）；公司董事、監(jiān)事（包括外部監(jiān)事）和高級(jí)管理人員近三年發(fā)生變化的，請(qǐng)?zhí)峁┡c該等變化相關(guān)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議文件；公司合規(guī)性管理制度、內(nèi)部監(jiān)控政策及程序說(shuō)明以及內(nèi)部規(guī)章管理制度（電子版）等資料。第二部分公司股東及實(shí)際控制人公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（追溯至最終控制人），需同時(shí)說(shuō)明股東名稱、持股數(shù)量及比例、股份性質(zhì)；請(qǐng)按照下表提供公司目前所有債務(wù)融資工具（包括但不限于銀行貸款、公司債、企業(yè)債、中票、短融、金融債等）的使用情況并提供相應(yīng)的借款合同或募集說(shuō)明書(shū)；同時(shí)，請(qǐng)?zhí)峁┡c公司各項(xiàng)融資相關(guān)的擔(dān)保協(xié)議（包括相關(guān)的反擔(dān)保文件）；序號(hào)債務(wù)總額未償還余額債務(wù)類(lèi)型（如公司債、銀行貸款等）債權(quán)人債務(wù)合同及附屬合同（如抵押合同）文號(hào)債務(wù)期限公司是當(dāng)事方的所有合資、合作、聯(lián)營(yíng)、合伙或分享利益安排的或協(xié)議或其他重要的管理、經(jīng)營(yíng)或咨詢協(xié)議；公司簽訂的所有重大的保密和禁止披露信息的合同；公司最近三年簽訂的所有涉及資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并的合同，及與該等資產(chǎn)變化和收購(gòu)兼并相關(guān)的文件，包括但不限于內(nèi)部決議文件、交易對(duì)方身份證明文件、交易所涉及的政府批復(fù)文件等；公司最近三年存在委托理財(cái)?shù)?，?qǐng)?zhí)峁┪泻贤?nèi)部批準(zhǔn)文件、并說(shuō)明收益情況及是否收回；已收回的，請(qǐng)?zhí)峁┵Y金收回的相應(yīng)憑證；所有未包括于前述的其它任何重大合同。第六部分關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)公司關(guān)聯(lián)方清單（包括關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明）及關(guān)聯(lián)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、關(guān)聯(lián)自然人身份證；請(qǐng)以表格列出公司2012年以來(lái)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易種類(lèi)、交易內(nèi)容和交易金額；最近三年公司、公司控股子公司與公司關(guān)聯(lián)方簽訂的所有合同、協(xié)議及其他交易文件，包括但不限于股權(quán)收購(gòu)與轉(zhuǎn)讓、擔(dān)保、房屋租賃等；請(qǐng)說(shuō)明公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；如有，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)說(shuō)明文件，說(shuō)明存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱、競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域、該等競(jìng)爭(zhēng)的性質(zhì)以及該等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)公司的客觀影響；關(guān)聯(lián)方為避免與公司進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)而采取的措施，如作出放棄競(jìng)爭(zhēng)和利益沖突的協(xié)議或承諾，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)文件。第七部分財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制最近三年的財(cái)務(wù)資料：（1）公司及控股子公司最近三年以來(lái)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告；參股子公司最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告；（2）公司及控股、參股子公司最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表（包括合并及母公司）；（3）公司最近三年主要資產(chǎn)及負(fù)債科目的科目余額表及變化分析（分合并口徑和母公司口徑）；（4）公司（分合并口徑和母公司口徑）最近三年利潤(rùn)表逐項(xiàng)分析，包括營(yíng)業(yè)收入的構(gòu)成及變化原因、營(yíng)業(yè)成本的構(gòu)成及變化原因、最近三年享受的稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼情況說(shuō)明及相關(guān)批文、政策依據(jù)等；（5）公司（分合并口徑和母公司口徑）最近三年現(xiàn)金流量表變化分析；（6）公司（分母公司和各控股子公司）資金管理制度等資料；（7）公司（分母公司和各控股子公司）貸款卡查詢資料；（8）公司（分母公司和各控股子公司）表外負(fù)債情況說(shuō)明。有關(guān)內(nèi)部控制情況：（1）請(qǐng)介紹公司內(nèi)部控制流程、決策程序?qū)蛹?jí)劃分等情況，并提供與內(nèi)部控制相關(guān)的全部制度文件；（2）公司管理層對(duì)內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評(píng)估；（3）注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)；注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于內(nèi)部控制的整改建議及企業(yè)的整改措施（如有）；（4）請(qǐng)?zhí)峁┕咀罱甑哪甓然藞?bào)告、內(nèi)部審計(jì)年度報(bào)告、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告等；（5）請(qǐng)?zhí)峁┕咀罱杲邮芡獠繉徲?jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告，如審計(jì)署等的審計(jì)總結(jié)報(bào)告（如有）。擔(dān)保：（1）請(qǐng)?zhí)峁┕镜膶?duì)外擔(dān)保制度；（2）公司最近一年末存在對(duì)外擔(dān)保的，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保合同、擔(dān)保前的內(nèi)部決策文件、被擔(dān)保方最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表；（3）公司（包括各控股子公司）是否以公司信譽(yù)和/或資產(chǎn)為公司股東、股東的關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保（包括但不限于保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保等）；如有，請(qǐng)?zhí)峁┙杩詈贤f(xié)議、有關(guān)擔(dān)保協(xié)議和/或其他有關(guān)文件（包括公司履行對(duì)外擔(dān)保審議程序的相關(guān)文件）；（4）公司股東或其他方為公司債務(wù)提供的擔(dān)保的，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保協(xié)議、主債務(wù)合同及其他相關(guān)文件；（5）請(qǐng)說(shuō)明公司（包括各控股子公司）的資金、資產(chǎn)是否存在被對(duì)公司具有實(shí)際控制權(quán)的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用的情形，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)情況說(shuō)明。稅務(wù)：（1）稅種和稅率（包括如下：公司及各子公司目前所執(zhí)行的稅種、稅率一覽表；公司的稅務(wù)登記證）；（2）公司及各子公司目前享受的稅收優(yōu)惠待遇、財(cái)政補(bǔ)貼（如有）及其批準(zhǔn)或證明文件（如有）；（3）公司（包括各控股子公司）最近三年納稅申報(bào)表及相關(guān)完稅憑證。處罰：（1）公司（包括各控股子公司）是否存在未清償?shù)募{稅義務(wù)；（2）公司（包括各控股子公司）是否因稅收問(wèn)題而受到稅收征管部門(mén)的處罰，如有，請(qǐng)?zhí)峁┱f(shuō)明文件以及包括各地稅務(wù)局發(fā)出的繳款/處罰通知書(shū)在內(nèi)的一切有關(guān)文件。財(cái)政補(bǔ)貼：請(qǐng)列出公司最近三年來(lái)取得的財(cái)政補(bǔ)貼明細(xì)，提供相關(guān)的合同和政府批文、轉(zhuǎn)賬憑證、銀行進(jìn)賬單等，并說(shuō)明相關(guān)款項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理方式；最近三年證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（中國(guó)證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)）、證券交易所等向公司出具的年報(bào)問(wèn)詢函、監(jiān)管意見(jiàn)函（書(shū)）以及公司就前述事項(xiàng)提交的回復(fù)、整改措施、整改報(bào)告等。第八部分募集資金歷次募集資金驗(yàn)資、使用情況的相關(guān)資料：（1）公司關(guān)于歷次募集資金運(yùn)用情況的說(shuō)明；（2）會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)報(bào)告以及募集資金運(yùn)用項(xiàng)目的核算資料；（3）歷次募集資金投向變更的相關(guān)決策文件；（4）變更后項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案文件；（5）歷次募集資金的驗(yàn)資報(bào)告。關(guān)于建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)、使用的文件：（1）關(guān)于募集資金專項(xiàng)管理的相關(guān)制度文件；（2）募集資金專項(xiàng)賬戶的開(kāi)戶證明、使用情況的說(shuō)明。本次募集資金使用計(jì)劃：（1）計(jì)劃償還的銀行貸款列表；（2）銀行同意公司提前償還貸款的通知。第九部分勞動(dòng)與社會(huì)保險(xiǎn)最近三年期末合并報(bào)表口徑（包括各控股子公司）員工基本情況（包括人員數(shù)量，人員專業(yè)結(jié)構(gòu)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)比例等）；請(qǐng)?zhí)峁┕居嘘P(guān)人事方面的制度政策及內(nèi)部規(guī)章；請(qǐng)說(shuō)明公司（包括各控股子公司）各類(lèi)別員工（包括但不限于在職職工、待崗職工、內(nèi)退職工、離退休職工、停薪留職人員、借調(diào)借用職工、臨時(shí)工）的人數(shù)；請(qǐng)書(shū)面說(shuō)明公司及各子公司為員工繳納保險(xiǎn)情況（即公司為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)的種類(lèi)、繳納比例及人數(shù)、是否按照法律、法規(guī)繳納等）；公司及各子公司主要福利政策說(shuō)明；公司及各子公司退休人員及退休金安排；請(qǐng)書(shū)面說(shuō)明住房政策、公司及各子公司為員工繳納住房公積金情況（即公司為員工繳納住房公積金的繳納比例及人數(shù)、是否按照法律、法規(guī)繳納等）；請(qǐng)按照附表2格式填寫(xiě)公司及各子公司的社保公積金繳納情況；請(qǐng)書(shū)面說(shuō)明公司及各子公司是否與員工之間存在勞動(dòng)合同爭(zhēng)議或其他糾紛，如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)文件；公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員持有公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)的情況，包括持股數(shù)量、持股比例，以及有關(guān)的承諾和協(xié)議；公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員如存在在公司關(guān)聯(lián)企業(yè)兼職的情況，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)人員最近三年從兼職企業(yè)領(lǐng)取收入的情況，以及所享受的其他待遇、退休金計(jì)劃等；公司的董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員與公司訂立的勞動(dòng)合同、聘用協(xié)議、競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議、保密協(xié)議等協(xié)議，如有作出過(guò)任何承諾文件，也請(qǐng)一并提供。第十部分業(yè)務(wù)與技術(shù)行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況：（1）行業(yè)相關(guān)資料：主管部門(mén)制定的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；行業(yè)管理方面的法律法規(guī)；行業(yè)規(guī)范性文件；行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局；行業(yè)進(jìn)入壁壘；影響行業(yè)發(fā)展的主要因素（有利因素與不利因素）；（2）行業(yè)第三方意見(jiàn)（包括行業(yè)專家、協(xié)會(huì)、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等）；（3）國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要；公司經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的說(shuō)明；（4）公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)；公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的主要區(qū)別有哪些（例如，客戶基礎(chǔ)、產(chǎn)品等）。業(yè)務(wù)概況：（1）與公司及各子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的許可證書(shū)、認(rèn)證證書(shū)、批準(zhǔn)文件及備案文件；（2）行業(yè)與公司主要業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式及公司主要業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)周期的說(shuō)明；（3）公司關(guān)于主要業(yè)務(wù)或服務(wù)水平主要特點(diǎn)的說(shuō)明，以及在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說(shuō)明；（4）質(zhì)量控制制度文件；（5）獲得的相關(guān)獎(jiǎng)項(xiàng)；（6）請(qǐng)?zhí)峁┕鹃_(kāi)展所有業(yè)務(wù)的合同模板；（7）請(qǐng)?zhí)峁┕舅_(kāi)展業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，包括但不限于業(yè)務(wù)制度及操作規(guī)程。采購(gòu)情況：（1）原材料的采購(gòu)模式，采購(gòu)價(jià)格的確定，采購(gòu)具體流程及貨款支付情況；（2）主要原材料的供應(yīng)情況，報(bào)告期對(duì)主要供應(yīng)商（至少前10名）的采購(gòu)額占年度采購(gòu)總額的比例及付款情況，與主要供應(yīng)商（至少前10名）的長(zhǎng)期采購(gòu)合同；（3）委外加工情況（如有）；（4）報(bào)告期重大關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售情況的說(shuō)明及關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售合同；（5）高管人員、主要關(guān)聯(lián)方或公司控股股東在主要客戶中所占權(quán)益的說(shuō)明；（6）采購(gòu)存貨管理及采購(gòu)質(zhì)量控制制度。生產(chǎn)和服務(wù)情況：（1）主要業(yè)務(wù)或服務(wù)基本情況，包括主要業(yè)務(wù)或服務(wù)的內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)情況、管理體系、銷(xiāo)售服務(wù)模式等；（2）主要生產(chǎn)工藝或服務(wù)的流程圖；（3）主要產(chǎn)品的產(chǎn)能利用及其利用情況；（4）產(chǎn)品研發(fā)情況，包括核心技術(shù)來(lái)源、研發(fā)人員配備情況、研發(fā)費(fèi)用占銷(xiāo)售收入的比例、技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制、研發(fā)水平及實(shí)力在行業(yè)中所處的位置、正在進(jìn)行的研發(fā)項(xiàng)目及進(jìn)展情況等；（5）安全生產(chǎn)及環(huán)保情況。銷(xiāo)售情況：（1）權(quán)威市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)公司關(guān)于主要業(yè)務(wù)市場(chǎng)銷(xiāo)售情況的報(bào)告（如市場(chǎng)整體需求與供給狀況、市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率的資料等）；（2）主要業(yè)務(wù)市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率的資料；（3）報(bào)告期公司主要業(yè)務(wù)按區(qū)域分布的銷(xiāo)售記錄；（4）行業(yè)與公司銷(xiāo)售模式及公司銷(xiāo)售結(jié)算模式說(shuō)明；（5）報(bào)告期對(duì)主要客戶（至少前10名）的銷(xiāo)售額占年度銷(xiāo)售總額的比例及回款情況；（6）與主要客戶（至少前10名）的長(zhǎng)期銷(xiāo)售合同（如為框架協(xié)議，還應(yīng)提供具體定單）；（7）會(huì)計(jì)期末銷(xiāo)售收入異常增長(zhǎng)情況的收入確認(rèn)憑證；（8）報(bào)告期重大關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售情況的說(shuō)明及關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售合同；（9）高管人員、主要關(guān)聯(lián)方或公司控股股東在主要客戶中所占權(quán)益的說(shuō)明。第十一部分業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)發(fā)展戰(zhàn)略：（1）中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃資料；（2）戰(zhàn)略委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要；（3）獨(dú)立董事意見(jiàn)；（4）有關(guān)公司發(fā)展戰(zhàn)略的三會(huì)文件；（5）公司計(jì)劃通過(guò)怎樣的戰(zhàn)略來(lái)實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)？（6）介紹公司如何應(yīng)對(duì)未來(lái)可能的不利市場(chǎng)環(huán)境。歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告；業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)：（1）未來(lái)二至三年的發(fā)展計(jì)劃；（2）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相關(guān)文件；（3）制定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的依據(jù)性文件；（4）業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。第十二部分重大訴訟、仲裁和行政處罰公司及各子公司目前如存在尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁案件，請(qǐng)說(shuō)明其在案件中的地位（原告、被告、第三人）、對(duì)方當(dāng)事人、爭(zhēng)議事由及管轄機(jī)構(gòu)，并提供與案件有關(guān)的文件；公司及各子公司目前如涉及任何政府調(diào)查程序，請(qǐng)說(shuō)明有關(guān)情況并提供相關(guān)文件；公司的控股股東、實(shí)際控制人、執(zhí)行董事及經(jīng)理目前如存在尚未了結(jié)的訴訟、仲裁案件，請(qǐng)說(shuō)明有關(guān)情況并提供相關(guān)文件；公司及各子公司所知道的任何有可能在未來(lái)引起訴訟或仲裁并對(duì)公司有重大不利影響的事實(shí)或潛在的爭(zhēng)議的說(shuō)明；除已經(jīng)問(wèn)及的稅務(wù)等方面外，公司及子公司最近三年來(lái)在業(yè)務(wù)運(yùn)作的其他方面如存在被主管機(jī)關(guān)作出處罰的情形，請(qǐng)說(shuō)明有關(guān)情況并提供相關(guān)