盡職調(diào)查清單-財(cái)務(wù)

財(cái)務(wù)盡職調(diào)查PAGEPAGE6財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單投資機(jī)構(gòu)目標(biāo)單位日期

財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單公司的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；公司成立以來(lái)如有注冊(cè)資本、股東、公司名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、章程、注冊(cè)地址等發(fā)生變更的事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述每項(xiàng)變更的：公司股東關(guān)于上述變更的協(xié)議或合同、股東會(huì)議決議；董事會(huì)關(guān)于上述變更的決議；上述變更前后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；驗(yàn)資報(bào)告（如適用）；政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)、備案文件（如適用）；其他有關(guān)上述變更的法律文件。公司現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。經(jīng)營(yíng)狀況及盈利預(yù)測(cè)過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度審計(jì)報(bào)告及相關(guān)會(huì)計(jì)調(diào)整，過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度及當(dāng)年每期的會(huì)計(jì)報(bào)表、科目余額表，會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，科目余額表到最明細(xì)科目；主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)（如壞帳、折舊、攤銷、及各項(xiàng)準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例）說(shuō)明；公司是否存在任何其他或有負(fù)債；公司境外貸款（如有）的外債登記證明；如公司有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情形，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述爭(zhēng)議的有關(guān)文件。重大合同公司過去兩年內(nèi)所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同清單（包括簽約方、合同名稱、標(biāo)的金額等主要情況說(shuō)明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對(duì)公司之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的合同和/或不在公司正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：占公司凈資產(chǎn)5％以上的收購(gòu)或處置合同；公司的生產(chǎn)原料或材料的采購(gòu)合同；主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）清單以及與之簽署的買賣合同。此處主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）意指占公司采購(gòu)額或銷售額５％或以上者；有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的合同；公司的銷售代理合同；公司的委托經(jīng)營(yíng)或管理合同；公司的經(jīng)銷、專營(yíng)權(quán)、特許權(quán)方面的主要的合同；關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，關(guān)聯(lián)方包括母公司、子公司、關(guān)聯(lián)公司、合資企業(yè)、股東以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重大影響的個(gè)人。稅務(wù)公司的稅務(wù)登記證；公司適用的所有稅種及稅率的說(shuō)明；公司享受稅收優(yōu)惠待遇的批準(zhǔn)文件；公司近期報(bào)稅表；主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的關(guān)于公司在最近三年內(nèi)依法納稅的證明；公司受到稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的文件（如有）。人力資源列出雇用合同中的非標(biāo)準(zhǔn)的或特別的報(bào)酬條款，如股票期權(quán)、利潤(rùn)分享協(xié)議、解雇補(bǔ)償金等；其他利益安排（如利潤(rùn)分享計(jì)劃、退休醫(yī)療補(bǔ)貼等）。知識(shí)產(chǎn)權(quán)與特許權(quán)公司所擁有的專利證書或?qū)＠暾?qǐng)文件；專利轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；由股東作為對(duì)公司注冊(cè)資本出資的專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的資產(chǎn)評(píng)估文件；商標(biāo)注冊(cè)證或注冊(cè)商標(biāo)申請(qǐng)文件；商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；公司擁有或使用的專有技術(shù)的有關(guān)文件；知識(shí)產(chǎn)權(quán)共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議；過去五年中的研發(fā)費(fèi)用以及未來(lái)兩年預(yù)計(jì)的研發(fā)費(fèi)用。環(huán)境保護(hù)（若涉及）環(huán)保、排污許可；對(duì)外簽署的涉及環(huán)保的所有合同、意向書、承諾書和文件，包括但不限于受讓、轉(zhuǎn)讓、出租或出借排污設(shè)施的合同及意向書，與他人簽訂的環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄；歷年來(lái)繳納排污及其他一切與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的費(fèi)用的證明或憑證。保險(xiǎn)及守法經(jīng)營(yíng)情況（若涉及）公司投保的所有保險(xiǎn)憑證；公司如有因違反環(huán)保法律法規(guī)受到處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；公司如有受到其他政府部門行政處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；公司目前如有尚未了結(jié)的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：立案通知書或仲裁受理通知書；起訴書或仲裁申請(qǐng)書；答辯狀或仲裁答辯書；反訴狀或仲裁反請(qǐng)求書；法院判決或仲裁裁決書；上訴狀。公司與職工訂立的勞動(dòng)合同樣本；職工工會(huì)的成立情況和職工代表大會(huì)的成立及召開；有關(guān)公司職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、福利方面安排的說(shuō)明，包括在冊(cè)職工總數(shù)，繳納保險(xiǎn)的時(shí)間、險(xiǎn)種、范圍等；社會(huì)保障部門出