民生健康（301507）公司2023年財務分析研究報告

民生健康(301507)公司2023年財務分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1民生健康(301507)公司2023年營業(yè)收入為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長，增長了6.33%。2023年凈利潤為8,563.38萬元，與2022年的7,901.01萬元相比有較大幅度增長，增長了8.38%。公司2023年營業(yè)成本為22,063.92萬元，與2022年的21,599.31萬元相比有較大幅度增長，增長了2.15%。2023年銷售費用為18,993.29萬元，與2022年的與2022年的4,856.81萬元相比大幅增長，增長了4.91%。2023年財務費用為負989.19萬元，與2022年的負274.79萬元相比成倍下降，下降了2.6倍。公司2023年總資產(chǎn)為164,780.98萬元，與2022年的76,528.85萬元相比成倍增長，增長了1.15倍。2023年流動資產(chǎn)為116,070.49萬元，與2022年的公司2023年負債總額為17,474.96萬元，與2022年的17,115.93萬元相比有較大幅度增長，增長了2.1%。2023年所有者權(quán)益為147,306.02萬元，與2022年的59,412.92萬元相比成倍增長，增長了1.48倍。公司2023年流動比率為7.0802,與2022年的1.8839相比大幅增長，增長了5.1963。2023年速動比率為6.2893,與2022年的0.9415相比大幅增長，增長2公司2023年營業(yè)利潤率為17%,與2022年的16.29%相比有較大幅度增長，增長了0.71個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為7.2%,與2022年的11.79%相比大幅下降，下降了4.59個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為8.29%,與2022年的公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為757.0318天，2022年為482.5933天，2023年比2022年增長274.4385天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為456.0191天，2022年為235.6824天，2023年比2022年增長220.3367天。2023年營業(yè)周期為192.99天，2022年為194.25天，2023年比2022年縮短1.26天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為8,563.38萬元。公司2023年營運資本為99,676.90萬元，與2022年的13,741.90萬元相比成公司2023年的盈虧平衡點為38,007.93公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為10,815.27萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負公司資產(chǎn)凈利率為7.1%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為111.86%,與上期相比，有下降趨勢。3一、民生健康(301507)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析民生健康(301507)2023年實現(xiàn)利潤為9,679.83萬元，與2022年的8,807.03萬元相比有較大幅度增長，增長了9.91%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務的盈利能力從主營業(yè)務收入和成本的變化情況來看，民生健康(301507)2023年主營業(yè)務收入凈額為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長增長了6.33%。2023年主營業(yè)務成本為22,063.92萬元與2022年的21,599.31萬元相比有較大幅度增長，增長了2.15%。公司主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本同時增長，但收入的增長幅度大于成本的增長幅度，說明公司主營業(yè)務盈利能力提數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，民生健康(301507)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額增長的同時，營業(yè)利潤也有所增長，公司經(jīng)營業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展，前景良好。5二、民生健康(301507)公司成本費用分析2023年民生健康(301507)成本費用總額為45,163.12萬元，其中：主營業(yè)務成本為22,063.92萬元，占成本總額的48.85%;銷售費用為18,993.29萬元，占成本總額的42.05%;管理費用為5,095.10萬元，占成本總額的11.28%;財務費用為負989.19萬元，占成本總額的-2.19%。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務成本銷售費用管理費用財務費用主營業(yè)務稅金及附加6民生健康(3015072023年銷售費用為18,993.29萬元與2022年的17,106.18萬元相比，大幅增長，增長了11.03%。2023年隨著銷售費用有較大幅度的增長，主營業(yè)務收入也有所增長，公司銷售活動取得了一些成效，但是投入增長明顯快民生健康(301507)2023年管理費用為5,095.10萬元，與2022年的4,856.81萬元相比大幅增長增長了4.91%。2023年管理費用占銷售收入的比例為8.76%,與2022年的8.88%相比，下降了0.12個百分點。公司經(jīng)營業(yè)務的盈利能力水平有所提高，管理費用支出合理。民生健康(301507)2023年財務費用為負989.19萬元與2022年的負274.79萬元相比成倍下降，下降了2.6倍。7三、民生健康(301507)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析民生健康(301507)2023年資產(chǎn)總額為164,780.98萬元，其中：流動資產(chǎn)為116,070.49萬元，主要分布在貨幣資金、其他流動資產(chǎn)、存貨等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的36.90%、23.17%和9.07%。非流動資產(chǎn)為48,710.49萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的62.12%和37.88%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的36.90%,說明公司擁2022-2023年民生健康(301507)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應收賬款其他應收款短期投資00應收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應收賬款其他應收款短期投資00應收票據(jù)0貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為164,780.98萬元，與2022年的76,528.85萬元相比成倍增長，增長了1.15倍。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加393萬元；其他資產(chǎn)增加1,077.81萬元；應收賬款增加1,729.59萬元；其他應收款增加15.76萬元；應收票據(jù)增加650萬元；貨幣資金增加38,096.23萬元；其他流動資產(chǎn)增加20,763.81萬元；共計增加62,726.20萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少728.50萬元；存貨減少329.59萬元；共計減少1,058.09萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長61,668.11萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務收入的比例關(guān)系來看，2023年應收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降?？偠灾?，流動資產(chǎn)增長超過了主營業(yè)務收入增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應收賬款貨幣資金四、民生健康(301507)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況民生健康(301507)2023年負債總額為17,474.96萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為147,306.02萬元，資產(chǎn)負債率為10.60%。在負債總額中，流動負債為16,393.59萬元，占負債和權(quán)益總額的9.95%;付息負債合計占資金來源總額的0.66%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益0000在流動負債的構(gòu)成中，其他應付款占56.71%、其他流動負債占21.60%、應付賬款占13.65%,其中其他應付款占最大的比例。短期借款00應付賬款應付票據(jù)其他應付款應交稅金預收賬款0其他流動負債(三)負債的增減變化民生健康(3015072023年負債總額為17,474.96萬元與2022年的17,115.93萬元相比有較大幅度增長，增長了2.1%。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應的負債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款0000應付賬款其他應付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：其他應付款增加1,959.88萬元；應交稅金增加299.82萬元；合計增加2,259.70萬元。使負債總額減少的項目包括：應付賬款減少698.40萬元；應付票據(jù)減少27.37萬元；長期負債減少487.29萬元；其他流動負債減少687.61萬元；合計減少1,900.67萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共增長359.03萬元。民生健康(301507)2023年所有者權(quán)益為147,306.02萬元，與2022年的59,412.92萬元相比成倍增長，增長了1.48倍。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加70,415.87萬元；盈余公積增加844.41萬元；未分配利潤增加7,718.96萬元；合計增加78,979.24萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長78,979.24萬元。五、民生健康(301507)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，民生健康(301507)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，民生健康(301507)的流動比率波動較大，這不利于公司的2023年流動比率為7.0802,與2022年的1.8839相比大幅增長，增長了5.1963。2023年流動比率比2022年大幅增長的主要原因是2023年流動資產(chǎn)為116,070.49萬元，與2022年的29,289.17萬元相比成倍增長，增長了2.96倍。2023年流動負債為16,393.59萬元與2022年的15,547.27萬元相比有所增長增長了5.44%。(三)速動比率從總體上來看，民生健康(301507)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應找出原因，采取應對措施。其中2023年速動比率為6.2893,與2022年的0.9415相比大幅增長，增長了5.3478。2023年速動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為103,104.27萬元，與2022年的14,637.78萬元相比成倍增長，增長了6.04倍。2023年流動負債為16,393.59萬元，與2022年的15,547.27萬元相比有所增長，增長了5.44%。速動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使速動比率大幅提高。公司用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，這種提高是在資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高，但資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度并沒有提高的情況下取得的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，民生健康(301507)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力本期財務費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。(七)負債經(jīng)營可行性公司財務費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風險的判斷。六、民生健康(301507)公司盈利能力分析民生健康(301507)2023年的營業(yè)利潤率為17%,資產(chǎn)報酬率為7.2%,凈資產(chǎn)收益率為8.29%,成本費用利潤率為21.43%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務的資產(chǎn)為129,470.15萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是7.64%,對外投資的收益率是主營業(yè)務利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力民生健康(301507)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為7.64%,與2022年的13.11%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為8.29%,與2022年的14.25%相比有較大幅度下降，下降了5.96個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為8,563.38萬元，與2022年的7,901.01萬元相比有較大幅度增長，增長了8.38%。2023年平均所有者權(quán)益為103,359.47萬元，與2022年的55,462.41萬元相比大幅增長，增長了86.36%。凈利潤的增長速度慢于平均所有者權(quán)益的增長速度，2023年資產(chǎn)報酬率為7.2%,與2022年的11.79%相比大幅下降，下降了4.592023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為8,690.64萬元，與2022年的8,532.24萬元相比有較大幅度增長，增長了1.86%。2023年平均總資產(chǎn)為120,654.92萬元，與2022年的72,338.82萬元相比大幅增長，增長了66.79%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使2023年成本費用利潤率為21.43%,與2022年的20.35%相比有較大幅度增長，增長了1.08個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為41.91%,與2022年的40.61%相比有較大幅度增長，增長了1.3個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為9,679.83萬元，與2022年的8,807.03萬元相比大幅增長，增長了9.91%。2023年成本費用總額為45,163.12萬元，與2022年的43,287.51萬元相比有較大幅度增長，增長了4.33%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費七、民生健康(301507)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)民生健康(301507)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為176.9482天，2022年為181.7457天，2023年比2022年縮短4.7975天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為10,696.36萬元與2022年的10,755.02萬元相比有較大幅度下降，下降了0.55%。2023年主營業(yè)務成本為22,063.92萬元，與2022年的21,599.31萬元相比有較大(三)應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)民生健康(301507)2023年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為16.0372天，2022年為12.4954天，2023年比2022年增長3.5418天。(四)應收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應收賬款為2,555.99萬元，與2022年的1,873.01萬元相比大幅增長，增長了36.46%。2023年營業(yè)收入為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長，增長了6.33%。公司應收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在提高。(五)應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)民生健康(301507)2023年應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為42.7819天，2022年為39.4769天，2023年比2022年增長3.305天。(六)應付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應付賬款為2,586.13萬元，與2022年的2,336.09萬元相比有較大幅度增長，增長了10.7%。2023年主營業(yè)務成本為22,063.92萬元，與2022年的21,599.31萬元相比有較大幅度增長，增長了2.15%。(七、現(xiàn)金周期民生健康(301507)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為149.2172天，2022年為23.2356天，2023年比2022年增長125.9816天。民生健康(301507)2023年營業(yè)周期為192.99天，2022年為194.25天，2023年比2022年縮短1.26天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期的變化。民生健康(301507)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為456.0191天，2022年為235.6824天，2023年比2022年增長220.3367天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為72,679.83萬元，與2022年的35,327.86萬元相比成倍增長，增長了1.06倍。2023年營業(yè)收入為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長，增長了6.33%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)增長。民生健康(301507)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為757.0318天，2022年為482.5933天，2023年比2022年增長274.4385天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為120,654.92萬元與2022年的72,338.82萬元相比大幅增長增長了66.79%。2023年營業(yè)收入凈額為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長，增長了6.33%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)民生健康(301507)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為114.5433天，2022年為122.9167天，2023年比2022年縮短8.3734天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為18,255.79萬元，與2022年的18,424.73萬元相比有較大幅度下降，下降了0.92%。2023年營業(yè)收入為58,173.31萬元，與2022年的54,712.05萬元相比有較大幅度增長，增長了6.33%。八、民生健康(301507)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額民生健康(301507)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為8,563.38萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.8004,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)26.81天，由此可以節(jié)約4,273.30萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、民生健康(301507)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，民生健康(301507)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來99,676.90萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益0000長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)民生健康(3015072023年營運資本為99,676.90萬元與2022年的13,741.90萬元相比，增長了85,935萬元。企業(yè)經(jīng)營實力增加，營運資本的充足性提高，提高了經(jīng)營效率。從民生健康(301507)經(jīng)營業(yè)務的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務正常開展，需要企業(yè)提供25,377.39萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提供了充足的資金保證，經(jīng)營業(yè)務是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為25,377.39萬元，與2022年的4,071.51萬元相比成倍增長，增長了5.23倍。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)營活動的管理效率。從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務的開展，需要25,377.39萬元的營運資金，而企業(yè)的營運資本為99,676.90萬元，營運資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力，當期現(xiàn)金支付能力為74,299.51萬元。從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項活動都有充足的資金保證。十、民生健康(301507)公司經(jīng)營風險分析(一)經(jīng)營風險民生健康(301507)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務收入為38,007.93萬元，表示當公司主營業(yè)務收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為34.66%表示公司主營業(yè)務收入下降只要不超過20,165.38萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務的安全水平較高。公司財務費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風險的判斷。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風險系數(shù)財務風險系數(shù)十一、民生健康(301507)公司現(xiàn)金流量分析民生健康(301507)2023年現(xiàn)金流入總額為211,275.94萬元，與2022年的144,907.86萬元相比有較大幅度增長，增長了45.8%。公司公司當期現(xiàn)金流入的最主要來源是：吸收新增的投資，金額為82,683.44萬元，占公司當期現(xiàn)金流入總額的39.14%公司的經(jīng)營實力明顯增強。經(jīng)營業(yè)務產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為62,914.86萬元，占公司當期現(xiàn)金流入總額的29.78%。公司經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出小于現(xiàn)金收入，經(jīng)營活動為企業(yè)帶來了現(xiàn)金的增加。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還0000收回投資0000取得投資收益0000長期資產(chǎn)處置000吸收投資00吸收借款0000其他流入民生健康(301507)2023年現(xiàn)金流出總額為172,427.77萬元，與2022年的142,908.80萬元相比有較大幅度增長，增長了20.66%?，F(xiàn)金流出最大的項目是支付的其他現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的77.94%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資0000償還債務0000利潤分配0000其他流出2023年民生健康(301507)2023年民生健康(301507)投資活動需要的資健康(301507)從企業(yè)外部籌集的資金凈額為79,424萬元。滿足了投資活動的資金缺口。2022-2023年民生健康(301507)公司現(xiàn)金流量凈額變化表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務償還率00折舊影響系數(shù)來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務約需要0.10年，而公司債務償還率為0%,按照本期債務償還速度，還債期為0年。(五)