新坐標（603040）公司2023年財務(wù)分析研究報告

新坐標(603040)公司2023年財務(wù)分析研1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 9 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 28 29(六)、整體協(xié)調(diào)情況 31 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1新坐標(603040)公司2023年營業(yè)收入為58,330.36萬元，與2022年的52,680.52萬元相比大幅增長，增長了10.72%。2023年凈利潤為18,605.33萬元，與2022年的16,616.70萬元相比有較大幅度增長，增長了11.97%。公司2023年營業(yè)成本為27,218.35萬元，與2022年的23,840.69萬元相比大幅增長，增長了14.17%。2023年銷售費用為962.89萬元，與2022年的951.77萬元相比有較大幅度增長，增長了1.17%。2023年管理費用為6,808.08萬元，與2022年的5,740.37萬元相比大幅增長，增長了18.6%。2023年財務(wù)費用為負1,594.61萬元，與2022年的負710.94萬元相比成倍下降，下降了1.24倍。公司2023年總資產(chǎn)為150,434.72萬元，與2022年的128,208.06萬元相比有較大幅度增長，增長了17.34%。2023年流動資產(chǎn)為81,020.48萬元，與2022年的75,594.14萬元相比有較大幅度增長，增長了7.18%。公司2023年負債總額為21,440.07萬元，與2022年的14,491.88萬元相比大幅增長，增長了47.95%。2023年所有者權(quán)益為128,994.65萬元，與2022年的113,716.17萬元相比大幅增長，增長了13.44%。公司2023年流動比率為4.2583,與2022年的5.7547相比大幅下降，下降了1.4964。2023年速動比率為3.4085,與2022年的4.5111相比大幅下降，下降了1.1026。雖然公司當期速動比率大幅下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。2公司2023年營業(yè)利潤率為37.12%,與2022年的38.21%相比有較大幅度下降，下降了1.09個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為14.4%,與2022年的16.15%相比有較大幅度下降，下降了1.75個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為15.33%,與2022年的15.61%相比變化不大。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為871.7983天，2022年為833.0586天，2023年比2022年增長38.7397天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為4905天，2022年為469.9443天，2023年比2022年增長20.0607天。2023年營業(yè)周期為275.62天，2022年為287.67天，2023年比2022年縮短12.05天。公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為31,202.67萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負公司資產(chǎn)凈利率為13.35%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、新坐標(603040)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析新坐標(603040)2023年實現(xiàn)利潤為21,655.81萬元，與2022年的20,130.73萬元相比有較大幅度增長，增長了7.58%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，新坐標(603040)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為58,330.36萬元，與2022年的52,680.52萬元相比大幅增長，增長了10.72%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為27,218.35萬元，與2022年的23,840.69萬元相比大幅增長，增長了14.17%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力下降。數(shù)據(jù)數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，新坐標(603040)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也有所增長，公司在擴大市場方面取得了成功，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展良好。5二、新坐標(603040)公司成本費用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年新坐標(603040)成本費用總額為33,394.71萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為27,218.35萬元，占成本總額的81.50%;銷售費用為962.89萬元，占成本總額的2.88%;管理費用為6,808.08萬元，占成本總額的20.39%;財務(wù)費用為數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6新坐標(603040)2023年銷售費用為962.89萬元，與2022年的951.77萬元相比，有較大幅度增長，增長了1.17%。2023年隨著銷售費用的增長，銷售收新坐標(603040)2023年管理費用為6,808.08萬元，與2022年的5,740.37萬元相比，大幅增長，增長了18.6%。2023年管理費用占銷售收入的比例為11.67%,與2022年的10.90%相比，提高了0.77個百分點。管理費用占銷售收新坐標(603040)2023年財務(wù)費用為負1,594.61萬元，與2022年的負710.94萬元相比成倍下降，下降了1.24倍。7三、新坐標(603040)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析新坐標(603040)2023年資產(chǎn)總額為150,434.72萬元，其中：流動資產(chǎn)為81,020.48萬元，主要分布在貨幣資金、存貨、其他流動資產(chǎn)等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的20.74%、19.24%和16.84%。非流動資產(chǎn)為69,414.24萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的59.96%和40.04%。流動資產(chǎn)長期投資0固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的20.74%,說明公司擁有較強的支付能力和應(yīng)變能力。應(yīng)當關(guān)注貨幣資金的去向。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款9其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)(三)資產(chǎn)增減變化大幅度增長，增長了17.34%。(四)總資產(chǎn)增減變化原因具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加349.37萬元；其他資產(chǎn)增加16,450.95萬元；其他流動資產(chǎn)增加3,658.82萬元；共計增加20,459.14萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：存貨減少150.54萬元；應(yīng)收賬款減少1,746.47萬元;其他應(yīng)收款減少17.66萬元；應(yīng)收票據(jù)減少345.40萬元；貨幣資金減少14,905.38萬元；共計減少17,165.45萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長3,293.69萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾c2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資000固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、新坐標(603040)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況新坐標(603040)2023年負債總額為21,440.07萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為128,994.65萬元，資產(chǎn)負債率為14.25%。在負債總額中，流動負債為19,026.41萬元，占負債和權(quán)益總額的12.65%;付息負債合計占資金來源總額的4.93%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，短期借款占26.28%、應(yīng)付賬款占24.59%、應(yīng)付票據(jù)占20.95%,其中短期借款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預收賬款0其他流動負債(三)負債的增減變化新坐標(603040)2023年負債總額為21,440.07萬元，與2022年的14,491.88萬元相比大幅增長，增長了47.95%。公司負債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款0應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：短期借款增加5,000萬元；應(yīng)付賬款增加1,073.13萬元；應(yīng)付票據(jù)增加720.13萬元；長期負債增加1,057.95萬元；其他流動負債增加408.52萬元；合計增加8,259.73萬元。使負債總額減少的項目包括：其他應(yīng)付款減少648.96萬元；應(yīng)交稅金減少662.58萬元；合計減少新坐標(603040)2023年所有者權(quán)益為128,994.65萬元，與2022年的113,716.17萬元相比大幅增長，增長了13.44%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積0未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加853.57萬元；未分配利潤增加11,682.89萬元；合計增加12,536.46萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、新坐標(603040)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，新坐標(603040)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展(二)流動比率從總體上來看，新坐標(603040)的流動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。從變化情況來看，新坐標(603040)2023年流動比率為4.2583,與2022年的5.7547相比大幅下降，下降了1.4964。2023年流動比率比2022年大幅下降的主要原因是2023年流動資產(chǎn)為81,020.48萬元，與2022年的75,594.14萬元相比有所增長，增長了7.18%。2023年流動負債為19,026.41萬元，與2022年的1(三)速動比率從總體上來看，新坐標(603040)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。其中2023年速動比率為3.4085,與2022年的4.5111相比大幅下降，下降了1.1026。2023年速動比率比2022年大幅下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為64,852.09萬元與2022年的59,259.06萬元相比有所增長，增長了9.44%。2023年流動負債為19,026.41萬元，與2022年的13,136.17萬元相比大幅增長，增長了44.84%。速動資產(chǎn)的增長速度慢于流動負債的增長速度，致使速動比率大幅下降。雖然公司當期速動比率大幅下降，但仍高于行業(yè)較好水平,用當期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司償債能力下降，償債壓力上升。(五)短期付息能力從短期的角度來看，新坐標(603040)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風險的判斷。六、新坐標(603040)公司盈利能力分析新坐標(603040)2023年的營業(yè)利潤率為37.12%,資產(chǎn)報酬率為14.4%,凈資產(chǎn)收益率為15.33%,成本費用利潤率為64.85%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為121,758.74萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是17.78%,對外投資的收益率是100%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力新坐標(603040)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為17.78%,與2022年的16.93%(三)內(nèi)外部盈利能力比較(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為15.33%,與2022年的15.61%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為年平均所有者權(quán)益為121,355.41萬元，與2022年的106,441.27萬元相比大幅增長，增長了14.01%。凈利潤的增長速度慢于平均所有者權(quán)益的增長速度，致使2023年資產(chǎn)報酬率為14.4%,與2022年的16.15%相比有較大幅度下降，下2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為2023年平均總資產(chǎn)為139,321.39萬元，與2022年的120,235.51萬元相比大幅增長，增長了15.87%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使2023年成本費用利潤率為64.85%與2022年的67.5%相比有較大幅度下降，下降了2.65個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為350.62%,與2022年的336.57%相比大幅增長，增長了14.05個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為21,655.81萬元，與2022年的20,130.73萬元相比大幅增長，增長了7.58%。2023年成本費用總額為33,394.71萬元，與2022年的29,821.89萬元相比大幅增長，增長了11.98%。實現(xiàn)利潤的增長速度慢于成本費用總額的增長速度，致使成本七、新坐標(603040)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)新坐標(603040)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為210.0336天，2022年為225.998天，2023年比2022年縮短15.9644天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為15,662.38萬元，與2022年的14,761.50萬元相比有較大幅度增長，增長了6.1%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為27,218.35萬元，與2022年的23,840.69萬元相比有較大幅度增長，增長了14.17%。平均存貨的增長速度慢于主營業(yè)務(wù)成本的增長速度，新坐標(603040)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為65.5909天，2022年為61.6656天，2023年比2022年增長3.9253天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為10,482.03萬元，與2022年的8,900.21萬元相比有較大幅度增長，增長了17.77%。2023年營業(yè)收入為58,330.36萬元，與2022年的52,680.52萬元相比有較大幅度增長，增長了10.72%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在提高。(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)新坐標(603040)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為55.5503天，2天，2023年比2022年縮短13.142天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為4,142.43萬元，與2022年的4,486.77萬元相比有較大幅度下降，下降了7.67%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為27,218.35萬元，與2022年的23,840.69萬元相比有較大幅度增長，增長了14.17%。(七)現(xiàn)金周期新坐標(603040)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為151.7588天，2022年為187.6334天，2023年比2022年縮短35.8746天。新坐標(603040)2023年營業(yè)周期為275.62天，2022年為287.67天，2023年比2022年縮短12.05天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)營業(yè)周期結(jié)論公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金有所下降，營運能力有所提(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)新坐標(603040)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為4905天，2022年為469.9443天，2023年比2022年增長20.0607天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為78,307.31萬元，與2022年的67,827.15萬元相比有較大幅度增長，增長了15.45%。2023年營業(yè)收入為58,330.36萬元，與2022年的52,680.52萬元相比有較大幅度增長，增長了10.72%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)增長。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)新坐標(603040)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為871.7983天，2022年為833.0586天，2023年比2022年增長38.7397天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營業(yè)收入?yún)s沒有相應(yīng)的增長，致使公司總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度下降。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為139,321.39萬元，與2022年的120,235.51萬元相比大幅增長，增長了15.87%。2023年營業(yè)收入凈額為58,330.36萬元，與2022年的52,680.52萬元相比大幅增長，增長了10.72%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)新坐標(603040)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為259.3344天，2022年為262.5546天，2023年比2022年縮短3.2202天。長了9.37%。2023年營業(yè)收入為58,330.36萬元八、新坐標(603040)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額新坐標(603040)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為18,605.33萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.7449,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)30.82天，由此可以節(jié)約4,925.54萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、新坐標(603040)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，新坐標(603040)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來61,994.07萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資000其它長期資產(chǎn)新坐標(603040)2023年營運資本為61,994.07萬元，與2022年的62,457.97萬元相比，下降了463.90萬元。營運資本有所下降，固定資產(chǎn)投資卻有所增長，盡管影響經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展，但引起了現(xiàn)金支付能力的下降，建議提高營運資從新坐標(603040)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供28,831.26萬元的流動資金。公司投融資活動為經(jīng)營活動提供了充足的資金保證，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為28,831.26萬元，與2022年的27,257.22萬元相比有所增長，增長了5.77%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)營活動的管理效率。(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要28,831.26萬元的營運資金，而企業(yè)的營運資本為61,994.07萬元，營運資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力，當期現(xiàn)金支付能力為33,162.81萬元。從兩期得數(shù)據(jù)來看，企業(yè)資金狀況協(xié)調(diào)，各項活動都有充足的資金保證。十、新坐標(603040)公司經(jīng)營風險分析(一)經(jīng)營風險新坐標(603040)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為11,883.84萬元，表示當公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為79.63%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過46,446.52萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風險的判斷。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風險系數(shù)財務(wù)風險系數(shù)十一、新坐標(603040)公司現(xiàn)金流量分析(一)現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析新坐標(603040)2023年現(xiàn)金流入總額為90,652.60萬元，與2022年的主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為68,098.87萬元，約占公司當期現(xiàn)金流入總額的75.12%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加31,202.67萬元。公司通過收回投資、變賣資產(chǎn)重，占公司當期現(xiàn)金流入總額的16.62%。說明公司正在進行投資結(jié)構(gòu)的大調(diào)整，數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資00取得投資收益00長期資產(chǎn)處置00吸收投資吸收借款0000其他流入新坐標(603040)2023年現(xiàn)金流出總額為106,935.67萬元，與2022年的55,615.14萬元相比大幅增長，增長了92.28%。現(xiàn)金流出最大的項目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的50.36%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流出總額工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資00償還債務(wù)0000利潤分配其他流出2023年新坐標(603040)2023年新坐標(603040)投資活動需要的資金為現(xiàn)金不能滿足投資活動所需要的資金，還需要公司籌集資金。2023年新坐標(603040)籌資活動需要支付的資金為1,779.48萬元?？偟膩碚f，當期經(jīng)營、投數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率000折舊影響系數(shù)從公司當期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.24年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。(五)現(xiàn)金流動的有效性評價在銷售收入中，有53.49%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金