銷售與收款流程（制造業(yè)）_第1頁
銷售與收款流程（制造業(yè)）_第2頁
銷售與收款流程（制造業(yè)）_第3頁
銷售與收款流程（制造業(yè)）_第4頁
銷售與收款流程（制造業(yè)）_第5頁
已閱讀5頁，還剩28頁未讀， 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

,,,,,,,,,,,,,,

被審計(jì)單位：,,,,,,,,索引號(hào)：,,,,頁次：,

項(xiàng)目：XX流程－控制測(cè)試表－XX測(cè)試,,,,,,,,編制人：,,,,日期：,

被審計(jì)單位：,,,,,,,,復(fù)核人：,,,,日期：,

測(cè)試的交易流程名稱：,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,

對(duì)樣本偏差進(jìn)行定義：,,,,,,,,,,,,,

"1、計(jì)算結(jié)果未經(jīng)過責(zé)任人復(fù)核和簽字批準(zhǔn)。

2、核對(duì)相關(guān)的控制證據(jù)或信息發(fā)現(xiàn)差異，（如與訂單、提貨單、發(fā)票核對(duì)信息存在差異）。

3、記錄結(jié)果未經(jīng)責(zé)任人核對(duì)和簽字。",,,,,,,,,,,,,

樣本及評(píng)估結(jié)果,,,,,,,,,,,,,

序號(hào),樣本描述,,,,主要控制點(diǎn)執(zhí)行情況檢查,,,,,,,是否發(fā)現(xiàn)異常,備注

,日期,樣本名稱,編號(hào),,1,2,3,4,5,…,…,,

1,,,,,,,,,,,,,

2,,,,,,,,,,,,,

3,,,,,,,,,,,,,

4,,,,,,,,,,,,,

5,,,,,,,,,,,,,

......,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,

控制檢查點(diǎn)說明：,,,,,,,,,,,,,

檢查點(diǎn)1、,,,,,,,,,,,,,

檢查點(diǎn)2、,,,,,,,,,,,,,

檢查點(diǎn)3、,,,,,,,,,,,,,

檢查點(diǎn)4、,,,,,,,,,,,,,

檢查點(diǎn)5、,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,

識(shí)別出的偏差：,,,,,,,,,,,,,

未發(fā)現(xiàn)偏差。,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,

考慮擴(kuò)大測(cè)試范圍（如適用）：,,,,,,,,,,,,,

評(píng)估識(shí)別出的偏差的性質(zhì)和起因，并確定是否可擴(kuò)大測(cè)試范圍，增加的樣本規(guī)模。以證實(shí)內(nèi)部控制的有效性。,,,,,,,,,,,,,

不適用。抽取測(cè)試樣本未發(fā)現(xiàn)偏差。,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,

控制缺陷：（如適用）,,,,,,,,,,,,,

偏差是否被視為控制缺陷：,,,,,,,,,,,,,

本測(cè)

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間，僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理，對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容，請(qǐng)與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論