2024版管理層任期一年內(nèi)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同3篇

20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024版管理層任期一年內(nèi)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱(chēng)1.2合同雙方地址1.3合同雙方法定代表人1.4合同雙方聯(lián)系方式2.合同背景及目的2.1合同背景2.2合同目的3.審計(jì)范圍與內(nèi)容3.1審計(jì)范圍3.2審計(jì)內(nèi)容3.3審計(jì)方法4.審計(jì)時(shí)間與期限4.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間4.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間4.3審計(jì)期限5.審計(jì)人員與資質(zhì)5.1審計(jì)人員5.2審計(jì)人員資質(zhì)6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用6.2支付方式6.3付款時(shí)間7.風(fēng)險(xiǎn)控制措施7.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別7.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估7.3風(fēng)險(xiǎn)控制8.審計(jì)報(bào)告與提交8.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容8.2審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間8.3審計(jì)報(bào)告提交方式9.審計(jì)結(jié)果與應(yīng)用9.1審計(jì)結(jié)果9.2審計(jì)結(jié)果應(yīng)用10.保密條款10.1保密信息10.2保密義務(wù)10.3違約責(zé)任11.合同解除與終止11.1合同解除條件11.2合同終止條件12.違約責(zé)任與賠償12.1違約行為12.2違約責(zé)任12.3賠償方式13.爭(zhēng)議解決13.1爭(zhēng)議解決方式13.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)14.合同生效與終止14.1合同生效時(shí)間14.2合同終止條件14.3合同終止生效時(shí)間第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱(chēng)甲方：[甲方全稱(chēng)]乙方：[乙方全稱(chēng)]1.2合同雙方地址甲方地址：[甲方詳細(xì)地址]乙方地址：[乙方詳細(xì)地址]1.3合同雙方法定代表人甲方法定代表人：[甲方法定代表人姓名]乙方法定代表人：[乙方法定代表人姓名]1.4合同雙方聯(lián)系方式甲方聯(lián)系方式：[甲方聯(lián)系電話、電子郵箱等]乙方聯(lián)系方式：[乙方聯(lián)系電話、電子郵箱等]2.合同背景及目的2.1合同背景鑒于甲方為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力，確保公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和有效性，特委托乙方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。2.2合同目的本合同旨在明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保乙方按照甲方要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成內(nèi)部審計(jì)工作，并提出有效的風(fēng)險(xiǎn)控制建議。3.審計(jì)范圍與內(nèi)容3.1審計(jì)范圍本次內(nèi)部審計(jì)的范圍包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、合規(guī)性審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。3.2審計(jì)內(nèi)容審計(jì)內(nèi)容包括但不限于：1.財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、公允性和合法性；2.內(nèi)部控制的有效性和合規(guī)性；3.合同執(zhí)行情況及合同風(fēng)險(xiǎn)；4.資產(chǎn)管理情況及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；5.人力資源管理情況及人力資源風(fēng)險(xiǎn)；6.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司規(guī)章制度的情況。4.審計(jì)時(shí)間與期限4.1審計(jì)開(kāi)始時(shí)間審計(jì)工作于2024年[具體日期]開(kāi)始。4.2審計(jì)結(jié)束時(shí)間審計(jì)工作預(yù)計(jì)于2024年[具體日期]結(jié)束。4.3審計(jì)期限審計(jì)期限為[具體天數(shù)]個(gè)工作日。5.審計(jì)人員與資質(zhì)5.1審計(jì)人員乙方應(yīng)指派具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)資格和豐富經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員負(fù)責(zé)本次審計(jì)工作。5.2審計(jì)人員資質(zhì)1.具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格；2.具有內(nèi)部審計(jì)師資格；3.具有相關(guān)行業(yè)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用本次審計(jì)費(fèi)用總額為人民幣[具體金額]元。6.2支付方式1.首次支付：[具體金額]元，于審計(jì)工作開(kāi)始前支付；2.中期支付：[具體金額]元，于審計(jì)工作進(jìn)行至50%時(shí)支付；3.結(jié)算支付：[具體金額]元，于審計(jì)工作結(jié)束后支付。7.風(fēng)險(xiǎn)控制措施7.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別乙方應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、查閱資料、訪談等方式，識(shí)別甲方在財(cái)務(wù)、管理、合規(guī)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。7.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估乙方應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)影響程度等。7.3風(fēng)險(xiǎn)控制乙方應(yīng)針對(duì)評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括但不限于：1.制定風(fēng)險(xiǎn)控制方案；2.建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；3.落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。8.審計(jì)報(bào)告與提交8.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容1.審計(jì)工作概述；2.審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果；4.風(fēng)險(xiǎn)控制建議；5.審計(jì)結(jié)論。8.2審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作結(jié)束后[具體天數(shù)]個(gè)工作日內(nèi)提交給甲方。8.3審計(jì)報(bào)告提交方式審計(jì)報(bào)告應(yīng)以書(shū)面形式提交，并附電子版。提交地點(diǎn)為甲方指定地點(diǎn)。9.審計(jì)結(jié)果與應(yīng)用9.1審計(jì)結(jié)果審計(jì)結(jié)果應(yīng)由乙方以書(shū)面形式報(bào)告甲方，包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)控制建議。9.2審計(jì)結(jié)果應(yīng)用1.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改；2.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制建議；3.加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。10.保密條款10.1保密信息本合同中涉及的保密信息包括但不限于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)策略、客戶(hù)信息等。10.2保密義務(wù)雙方對(duì)本合同中的保密信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。10.3違約責(zé)任如一方違反保密義務(wù)，導(dǎo)致保密信息泄露，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，并向?qū)Ψ街Ц哆`約金。11.合同解除與終止11.1合同解除條件1.一方嚴(yán)重違反合同約定；2.因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行；3.雙方協(xié)商一致。11.2合同終止條件合同履行完畢或雙方協(xié)商一致，合同終止。12.違約責(zé)任與賠償12.1違約行為1.一方未按合同約定履行義務(wù)；2.一方違反保密義務(wù)；3.一方未按合同約定支付費(fèi)用。12.2違約責(zé)任違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。12.3賠償方式賠償方式根據(jù)實(shí)際情況確定，包括但不限于金錢(qián)賠償、恢復(fù)原狀等。13.爭(zhēng)議解決13.1爭(zhēng)議解決方式雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議，協(xié)商不成的，提交[具體仲裁機(jī)構(gòu)]仲裁。13.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為[具體仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)]。14.合同生效與終止14.1合同生效時(shí)間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。14.2合同終止生效時(shí)間合同終止生效時(shí)間以合同約定的終止條件為準(zhǔn)。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入概述15.1第三方定義在本合同中，第三方是指除甲方、乙方之外的獨(dú)立法人、自然人或其他組織，包括但不限于中介機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、法律顧問(wèn)等。15.2第三方介入目的第三方介入的目的是為了提高審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制的專(zhuān)業(yè)性、客觀性和公正性，確保合同的有效執(zhí)行。16.第三方介入程序16.1第三方選擇甲方有權(quán)選擇第三方，并應(yīng)提前[具體時(shí)間]通知乙方。16.2第三方資質(zhì)要求1.具有合法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)許可；3.具備履行合同所需的專(zhuān)業(yè)能力和經(jīng)驗(yàn)。17.第三方責(zé)任與權(quán)利17.1第三方責(zé)任1.按時(shí)、按質(zhì)完成相關(guān)工作；2.對(duì)工作成果負(fù)責(zé)，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；3.遵守保密義務(wù)，不得泄露任何保密信息。17.2第三方權(quán)利1.獲得合同約定的報(bào)酬；2.在合同范圍內(nèi)，獨(dú)立開(kāi)展相關(guān)工作；3.對(duì)甲方或乙方違反合同的行為提出異議。18.第三方責(zé)任限額18.1責(zé)任限額定義本合同中的責(zé)任限額是指第三方在履行合同過(guò)程中，因自身原因造成甲方或乙方損失，應(yīng)承擔(dān)的最高賠償金額。18.2責(zé)任限額確定第三方責(zé)任限額由雙方在合同中約定，具體金額為人民幣[具體金額]元。18.3超額責(zé)任若第三方因自身原因造成甲方或乙方損失超過(guò)責(zé)任限額，超出部分由第三方自行承擔(dān)。19.第三方與其他各方的關(guān)系19.1甲方與乙方的關(guān)系甲方與乙方仍為合同主體，第三方介入不影響雙方的權(quán)利義務(wù)。19.2甲方與第三方的關(guān)系甲方與第三方之間為委托與被委托關(guān)系，甲方對(duì)第三方的工作成果負(fù)責(zé)。19.3乙方與第三方的關(guān)系乙方應(yīng)積極配合第三方的工作，并對(duì)第三方的工作成果提出意見(jiàn)和建議。20.第三方介入后的合同變更20.1變更程序若因第三方介入導(dǎo)致合同內(nèi)容需要變更，雙方應(yīng)協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。20.2變更內(nèi)容1.第三方的具體工作內(nèi)容和職責(zé)；2.第三方的報(bào)酬和支付方式；3.第三方責(zé)任限額的調(diào)整；4.第三方與其他各方的關(guān)系。21.合同終止與解除21.1合同終止若因第三方介入導(dǎo)致合同無(wú)法履行，雙方可協(xié)商一致終止合同。21.2合同解除若第三方違反合同約定，導(dǎo)致合同無(wú)法履行，甲方或乙方有權(quán)解除合同。22.爭(zhēng)議解決22.1爭(zhēng)議解決方式第三方介入后的爭(zhēng)議解決方式仍按本合同第13條執(zhí)行。22.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)第三方介入后的爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)仍為[具體仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)]。23.合同生效與終止23.1合同生效時(shí)間本合同及補(bǔ)充協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。23.2合同終止生效時(shí)間合同終止生效時(shí)間以合同約定的終止條件為準(zhǔn)。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.附件一：合同雙方營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本要求：提供加蓋公章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以證明雙方的合法身份。2.附件二：合同雙方法定代表人身份證明要求：提供法定代表人身份證明文件，如身份證、護(hù)照等，以證明法定代表人的身份。3.附件三：審計(jì)報(bào)告要求：提供由第三方出具的審計(jì)報(bào)告，包括審計(jì)工作概述、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制建議等。4.附件四：審計(jì)工作底稿要求：提供審計(jì)工作底稿，包括審計(jì)過(guò)程中的相關(guān)記錄、分析、證據(jù)等。5.附件五：補(bǔ)充協(xié)議要求：提供雙方協(xié)商一致后簽訂的補(bǔ)充協(xié)議，包括第三方介入后的合同變更內(nèi)容。6.附件六：違約證明要求：提供違約行為的證明材料，如書(shū)面通知、證據(jù)文件等。7.附件七：賠償協(xié)議要求：提供雙方就違約賠償事宜達(dá)成的協(xié)議，包括賠償金額、支付方式等。8.附件八：爭(zhēng)議解決協(xié)議要求：提供雙方就爭(zhēng)議解決事宜達(dá)成的協(xié)議，包括爭(zhēng)議解決方式、解決機(jī)構(gòu)等。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：（1）未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告；（2）審計(jì)報(bào)告內(nèi)容不真實(shí)、不完整；（3）未按合同約定履行保密義務(wù)；（4）未按合同約定支付費(fèi)用；（5）未按合同約定履行其他義務(wù)。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：（1）違約行為發(fā)生時(shí)，由違約方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任；（2）違約行為造成甲方或乙方損失的，違約方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；（3）違約行為違反法律法規(guī)的，違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。3.違約責(zé)任示例：（1）若乙方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，甲方有權(quán)要求乙方支付違約金，違約金為合同金額的[具體比例]%；（2）若第三方泄露保密信息，第三方應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為保密信息價(jià)值的一定比例；（3）若甲方未按合同約定支付費(fèi)用，甲方應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付費(fèi)用的一定比例。全文完。2024版管理層任期一年內(nèi)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同1本合同目錄一覽1.合同概述1.1合同目的1.2合同范圍1.3合同期限2.雙方權(quán)利與義務(wù)2.1審計(jì)方的權(quán)利2.2審計(jì)方的義務(wù)2.3被審計(jì)方的權(quán)利2.4被審計(jì)方的義務(wù)3.審計(jì)程序與方法3.1審計(jì)計(jì)劃3.2審計(jì)程序3.3審計(jì)方法4.審計(jì)報(bào)告4.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容4.2審計(jì)報(bào)告格式4.3審計(jì)報(bào)告提交5.風(fēng)險(xiǎn)控制措施5.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)6.保密條款6.1保密義務(wù)6.2保密信息范圍6.3違反保密條款的責(zé)任7.費(fèi)用與報(bào)酬7.1審計(jì)費(fèi)用7.2報(bào)告費(fèi)用7.3其他費(fèi)用8.支付方式8.1付款期限8.2付款方式8.3逾期付款9.合同解除與終止9.1合同解除條件9.2合同終止條件9.3合同解除與終止的程序10.違約責(zé)任10.1審計(jì)方違約責(zé)任10.2被審計(jì)方違約責(zé)任11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)11.3爭(zhēng)議解決程序12.適用法律與爭(zhēng)議管轄12.1適用法律12.2爭(zhēng)議管轄13.合同生效與變更13.1合同生效條件13.2合同變更程序14.其他約定事項(xiàng)第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同目的本合同旨在明確2024版管理層任期一年內(nèi)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的具體內(nèi)容、雙方的權(quán)利與義務(wù)，確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行，提高公司內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。1.2合同范圍本合同的范圍包括對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理措施等方面的審計(jì)，以及對(duì)管理層任期一年內(nèi)的工作進(jìn)行評(píng)估。1.3合同期限本合同自雙方簽字之日起生效，有效期為一年。2.雙方權(quán)利與義務(wù)2.1審計(jì)方的權(quán)利2.1.1要求被審計(jì)方提供必要的文件、資料和解釋?zhuān)?.1.2對(duì)被審計(jì)方的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行評(píng)估；2.1.3提出審計(jì)意見(jiàn)和改進(jìn)建議。2.2審計(jì)方的義務(wù)2.2.1按照審計(jì)準(zhǔn)則和本合同約定，獨(dú)立、客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)；2.2.2在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作，提交審計(jì)報(bào)告；2.2.3對(duì)在審計(jì)過(guò)程中知悉的被審計(jì)方商業(yè)秘密予以保密。2.3被審計(jì)方的權(quán)利2.3.1對(duì)審計(jì)方的審計(jì)意見(jiàn)提出異議；2.3.2要求審計(jì)方在審計(jì)過(guò)程中提供必要的幫助和解釋。2.4被審計(jì)方的義務(wù)2.4.1積極配合審計(jì)方進(jìn)行審計(jì)工作；2.4.2提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料；2.4.3根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)，及時(shí)采取措施改進(jìn)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。3.審計(jì)程序與方法3.1審計(jì)計(jì)劃審計(jì)方應(yīng)在合同簽訂后五個(gè)工作日內(nèi)制定審計(jì)計(jì)劃，經(jīng)被審計(jì)方確認(rèn)后執(zhí)行。3.2審計(jì)程序3.2.1審計(jì)方對(duì)被審計(jì)方的內(nèi)部控制制度進(jìn)行初步了解；3.2.2審計(jì)方對(duì)被審計(jì)方的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行詳細(xì)審查；3.2.3審計(jì)方對(duì)被審計(jì)方的風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行評(píng)估；3.2.4審計(jì)方對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行核實(shí)；3.2.5審計(jì)方提交審計(jì)報(bào)告。3.3審計(jì)方法3.3.1詢(xún)問(wèn)法；3.3.2觀察法；3.3.3審計(jì)抽樣法；3.3.4審計(jì)分析法；3.3.5審計(jì)測(cè)試法。4.審計(jì)報(bào)告4.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容4.1.1審計(jì)概況；4.1.2審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題；4.1.3審計(jì)意見(jiàn)和改進(jìn)建議；4.1.4審計(jì)結(jié)論。4.2審計(jì)報(bào)告格式審計(jì)報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定的格式編寫(xiě)，包括封面、目錄、、附件等。4.3審計(jì)報(bào)告提交審計(jì)方應(yīng)在審計(jì)工作完成后十個(gè)工作日內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。5.風(fēng)險(xiǎn)控制措施5.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別審計(jì)方應(yīng)識(shí)別被審計(jì)方在財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審計(jì)方應(yīng)評(píng)估已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和可能發(fā)生的影響。5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)審計(jì)方應(yīng)提出針對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施，并建議被審計(jì)方采取措施予以落實(shí)。6.保密條款6.1保密義務(wù)雙方對(duì)本合同內(nèi)容以及審計(jì)過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)。6.2保密信息范圍保密信息包括但不限于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)計(jì)劃、技術(shù)秘密等。6.3違反保密條款的責(zé)任任何一方違反保密義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.費(fèi)用與報(bào)酬8.1審計(jì)費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用根據(jù)實(shí)際工作量、審計(jì)難度等因素確定，具體金額由雙方協(xié)商一致后確定，并在合同中明確。8.2報(bào)告費(fèi)用審計(jì)報(bào)告的編制和提交不另行收費(fèi)，但如需提供額外服務(wù)，如專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、咨詢(xún)服務(wù)等，雙方另行協(xié)商費(fèi)用。8.3其他費(fèi)用除審計(jì)費(fèi)用和報(bào)告費(fèi)用外，其他因?qū)徲?jì)工作產(chǎn)生的合理費(fèi)用，如差旅費(fèi)、資料費(fèi)等，由被審計(jì)方承擔(dān)。9.支付方式9.1付款期限被審計(jì)方應(yīng)在審計(jì)報(bào)告提交后的十個(gè)工作日內(nèi)支付審計(jì)費(fèi)用。9.2付款方式支付方式為銀行轉(zhuǎn)賬，具體賬戶(hù)信息由審計(jì)方提供。9.3逾期付款如被審計(jì)方逾期付款，應(yīng)向?qū)徲?jì)方支付逾期付款利息，利率按中國(guó)人民銀行同期貸款利率計(jì)算。10.合同解除與終止10.1合同解除條件10.1.1雙方協(xié)商一致；10.1.2出現(xiàn)不可抗力事件，導(dǎo)致合同無(wú)法履行；10.1.3一方嚴(yán)重違約，經(jīng)另一方通知后未在合理期限內(nèi)糾正。10.2合同終止條件10.2.1合同期限屆滿(mǎn)；10.2.2雙方協(xié)商一致終止合同；10.2.3因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行。10.3合同解除與終止的程序10.3.1雙方協(xié)商一致解除或終止合同時(shí)，應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方；10.3.2合同解除或終止后，雙方應(yīng)妥善處理已發(fā)生的審計(jì)工作，確保審計(jì)結(jié)果的完整性。11.違約責(zé)任11.1審計(jì)方違約責(zé)任11.1.1未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，應(yīng)向被審計(jì)方支付違約金，金額為合同總金額的5%；11.1.2提供虛假審計(jì)意見(jiàn)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。11.2被審計(jì)方違約責(zé)任11.2.1未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用，應(yīng)向?qū)徲?jì)方支付違約金，金額為逾期付款金額的1%；11.2.2提供虛假資料，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。12.爭(zhēng)議解決12.1爭(zhēng)議解決方式雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議，協(xié)商不成的，提交合同約定的仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。12.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為我國(guó)某知名仲裁委員會(huì)。12.3爭(zhēng)議解決程序爭(zhēng)議解決程序按照仲裁機(jī)構(gòu)的規(guī)則進(jìn)行。13.適用法律與爭(zhēng)議管轄13.1適用法律本合同適用中華人民共和國(guó)法律。13.2爭(zhēng)議管轄因本合同引起的或與本合同有關(guān)的任何爭(zhēng)議，均應(yīng)提交合同約定的仲裁機(jī)構(gòu)仲裁。14.其他約定事項(xiàng)14.1本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。14.2本合同未盡事宜，雙方可另行協(xié)商，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。14.3本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的概念與范圍1.1第三方的定義在本合同中，“第三方”指除甲、乙雙方以外的，根據(jù)合同約定參與本合同執(zhí)行、提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)或協(xié)助的任何個(gè)人、法人或其他組織。1.2第三方介入的范圍1.2.1提供審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律咨詢(xún)等專(zhuān)業(yè)服務(wù)；1.2.2協(xié)助審計(jì)方進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、數(shù)據(jù)分析和報(bào)告編制；1.2.3提供信息技術(shù)支持、網(wǎng)絡(luò)安全保障等服務(wù)；1.2.4參與合同執(zhí)行過(guò)程中的其他必要工作。2.甲乙雙方的責(zé)任劃分2.1甲方的責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)與第三方簽訂服務(wù)合同，明確第三方在本合同中的具體職責(zé)；2.1.2確保第三方具備履行合同所需的資質(zhì)和能力；2.1.3監(jiān)督第三方的工作，確保其按照合同約定執(zhí)行。2.2乙方的責(zé)任2.2.1向第三方提供必要的信息和資料，配合第三方的工作；2.2.2對(duì)第三方的工作提出意見(jiàn)和建議，協(xié)助第三方改進(jìn)工作；2.2.3對(duì)第三方的工作成果進(jìn)行審核，確保其符合合同要求。3.第三方的責(zé)任與權(quán)利3.1第三方的責(zé)任3.1.1按照合同約定，獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)；3.1.2對(duì)在執(zhí)行合同過(guò)程中知悉的甲乙雙方的商業(yè)秘密予以保密；3.1.3按時(shí)提交工作成果，并對(duì)工作成果負(fù)責(zé)。3.2第三方的權(quán)利3.2.1要求甲方和乙方提供必要的信息和資料；3.2.2在履行合同過(guò)程中，有權(quán)對(duì)甲乙雙方提出合理建議；3.2.3享受合同約定的報(bào)酬和待遇。4.第三方責(zé)任限額4.1第三方的責(zé)任限額4.1.1第三方因自身原因造成甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；4.1.2第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在服務(wù)合同中約定。4.2責(zé)任限額的調(diào)整4.2.1如第三方的工作成果對(duì)甲乙雙方造成重大損失，甲乙雙方可協(xié)商調(diào)整責(zé)任限額；4.2.2調(diào)整后的責(zé)任限額應(yīng)書(shū)面通知第三方，并經(jīng)第三方確認(rèn)。5.第三方介入的程序5.1第三方的選定5.1.1甲方和乙方共同協(xié)商選定第三方；5.1.2第三方應(yīng)具備履行合同所需的資質(zhì)和能力。5.2第三方的介入5.2.1甲方與第三方簽訂服務(wù)合同，明確第三方的職責(zé)和權(quán)利；5.2.2第三方按照合同約定開(kāi)始工作。5.3第三方的退出5.3.1如第三方無(wú)法繼續(xù)履行合同，甲方和乙方應(yīng)協(xié)商解決；5.3.2第三方退出合同后，甲乙雙方應(yīng)妥善處理相關(guān)事宜。6.第三方與其他各方的劃分說(shuō)明6.1第三方與甲方的劃分6.1.1第三方僅對(duì)甲方負(fù)責(zé)，甲方應(yīng)監(jiān)督第三方的工作；6.1.2第三方的工作成果應(yīng)滿(mǎn)足甲方的需求。6.2第三方與乙方的劃分6.2.1第三方應(yīng)向乙方提供必要的信息和資料，配合乙方的工作；6.2.2第三方的工作成果應(yīng)滿(mǎn)足乙方的需求。6.3第三方與甲乙雙方的劃分6.3.1第三方的工作成果應(yīng)滿(mǎn)足甲乙雙方的需求；6.3.2第三方的工作成果應(yīng)經(jīng)甲乙雙方共同審核，確保符合合同要求。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)說(shuō)明審計(jì)范圍、時(shí)間安排、人員安排等。2.審計(jì)報(bào)告包括審計(jì)概況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、審計(jì)意見(jiàn)和改進(jìn)建議、審計(jì)結(jié)論等。3.審計(jì)底稿記錄審計(jì)過(guò)程中收集的證據(jù)、分析過(guò)程和結(jié)論。4.內(nèi)部控制評(píng)估報(bào)告評(píng)估被審計(jì)方的內(nèi)部控制制度的有效性。5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)被審計(jì)方的風(fēng)險(xiǎn)。6.費(fèi)用預(yù)算詳細(xì)列出審計(jì)費(fèi)用預(yù)算，包括人員費(fèi)用、差旅費(fèi)用、資料費(fèi)用等。7.支付憑證證明審計(jì)費(fèi)用已支付的證據(jù)。8.第三方服務(wù)合同與第三方簽訂的服務(wù)合同，明確其職責(zé)和權(quán)利。9.保密協(xié)議明確甲乙雙方及第三方對(duì)商業(yè)秘密的保密義務(wù)。10.補(bǔ)充協(xié)議記錄雙方就合同內(nèi)容達(dá)成的一致變更或補(bǔ)充。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.審計(jì)方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告。責(zé)任認(rèn)定：向被審計(jì)方支付違約金，金額為合同總金額的5%。2.被審計(jì)方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：未按時(shí)支付審計(jì)費(fèi)用。責(zé)任認(rèn)定：向?qū)徲?jì)方支付違約金，金額為逾期付款金額的1%。3.第三方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：未按照合同約定履行職責(zé)。責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，賠償金額由甲乙雙方與第三方協(xié)商確定。4.雙方違約行為及責(zé)任認(rèn)定違約行為：一方或雙方未能履行合同約定的義務(wù)。責(zé)任認(rèn)定：雙方應(yīng)根據(jù)違約行為的嚴(yán)重程度和損失情況，承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。示例說(shuō)明：如果審計(jì)方因自身原因?qū)е聦徲?jì)報(bào)告延遲提交，超過(guò)合同約定的交付時(shí)間10天，則審計(jì)方應(yīng)向被審計(jì)方支付違約金，金額為合同總金額的5%，即5000元。如果被審計(jì)方在審計(jì)報(bào)告提交后30天內(nèi)未支付審計(jì)費(fèi)用，則每逾期一天，被審計(jì)方應(yīng)向?qū)徲?jì)方支付違約金，金額為逾期付款金額的1%，即100元。全文完。2024版管理層任期一年內(nèi)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同2本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱(chēng)1.2合同雙方法定代表人或授權(quán)代表1.3合同雙方注冊(cè)地址1.4合同雙方聯(lián)系方式2.合同標(biāo)的2.1審計(jì)范圍2.2風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容2.3審計(jì)期限2.4審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間3.審計(jì)人員與職責(zé)3.1審計(jì)人員資質(zhì)要求3.2審計(jì)人員職責(zé)3.3審計(jì)人員工作紀(jì)律4.審計(jì)方法與程序4.1審計(jì)方法4.2審計(jì)程序4.3審計(jì)證據(jù)收集5.審計(jì)費(fèi)用與支付5.1審計(jì)費(fèi)用計(jì)算方式5.2審計(jì)費(fèi)用支付時(shí)間5.3付款方式6.審計(jì)報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容6.2審計(jì)報(bào)告格式6.3審計(jì)報(bào)告提交方式6.4審計(jì)報(bào)告保密7.違約責(zé)任7.1違約情形7.2違約責(zé)任承擔(dān)7.3違約糾紛解決8.爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決方式8.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)8.3爭(zhēng)議解決程序9.合同解除9.1合同解除條件9.2合同解除程序9.3合同解除后的處理10.合同生效與終止10.1合同生效條件10.2合同終止條件10.3合同終止程序11.合同附件11.1合同附件清單11.2合同附件內(nèi)容12.合同變更12.1合同變更條件12.2合同變更程序12.3合同變更后的處理13.合同通知13.1通知方式13.2通知送達(dá)13.3通知生效14.其他約定14.1不可抗力14.2合同解除后的保密義務(wù)14.3合同未盡事宜的補(bǔ)充協(xié)議14.4合同解釋與適用法律14.5合同簽訂日期第一部分：合同如下：第一條合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱(chēng)（1）甲方：[甲方全稱(chēng)]（2）乙方：[乙方全稱(chēng)]1.2合同雙方法定代表人或授權(quán)代表（1）甲方法定代表人或授權(quán)代表：[甲方法定代表人或授權(quán)代表姓名]（2）乙方法定代表人或授權(quán)代表：[乙方法定代表人或授權(quán)代表姓名]1.3合同雙方注冊(cè)地址（1）甲方注冊(cè)地址：[甲方注冊(cè)地址]（2）乙方注冊(cè)地址：[乙方注冊(cè)地址]1.4合同雙方聯(lián)系方式（1）甲方聯(lián)系方式：[甲方聯(lián)系電話]、[甲方電子郵箱]（2）乙方聯(lián)系方式：[乙方聯(lián)系電話]、[乙方電子郵箱]第二條合同標(biāo)的2.1審計(jì)范圍（1）財(cái)務(wù)審計(jì)：對(duì)甲方財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。（2）內(nèi)部控制審計(jì)：對(duì)甲方內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行審計(jì)。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：對(duì)甲方風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)。2.2風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容（1）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)甲方財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。（2）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)甲方運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)甲方合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。2.3審計(jì)期限審計(jì)期限自合同簽訂之日起一年內(nèi)完成。2.4審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)期限結(jié)束后的15個(gè)工作日內(nèi)提交給甲方。第三條審計(jì)人員與職責(zé)3.1審計(jì)人員資質(zhì)要求3.2審計(jì)人員職責(zé)（1）按照審計(jì)準(zhǔn)則和程序進(jìn)行審計(jì)工作。（2）獨(dú)立、客觀、公正地執(zhí)行審計(jì)任務(wù)。（3）及時(shí)向甲方匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。3.3審計(jì)人員工作紀(jì)律審計(jì)人員應(yīng)遵守職業(yè)道德和保密原則，不得泄露甲方商業(yè)秘密。第四條審計(jì)方法與程序4.1審計(jì)方法（1）檢查記錄和文件。（2）訪談相關(guān)人員。（3）運(yùn)用分析程序。（4）現(xiàn)場(chǎng)觀察。4.2審計(jì)程序（1）審計(jì)計(jì)劃。（2）實(shí)施審計(jì)程序。（3）編制審計(jì)工作底稿。（4）編制審計(jì)報(bào)告。4.3審計(jì)證據(jù)收集審計(jì)人員應(yīng)收集充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，確保審計(jì)意見(jiàn)的可靠性。第五條審計(jì)費(fèi)用與支付5.1審計(jì)費(fèi)用計(jì)算方式審計(jì)費(fèi)用按實(shí)際工作量計(jì)算，包括但不限于審計(jì)人員費(fèi)用、差旅費(fèi)等。5.2審計(jì)費(fèi)用支付時(shí)間甲方應(yīng)在審計(jì)報(bào)告提交后的15個(gè)工作日內(nèi)支付全部審計(jì)費(fèi)用。5.3付款方式審計(jì)費(fèi)用以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。第六條審計(jì)報(bào)告6.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)意見(jiàn)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、改進(jìn)建議等。6.2審計(jì)報(bào)告格式審計(jì)報(bào)告應(yīng)按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求格式編制。6.3審計(jì)報(bào)告提交方式審計(jì)報(bào)告以紙質(zhì)和電子文檔形式提交給甲方。6.4審計(jì)報(bào)告保密審計(jì)報(bào)告及審計(jì)過(guò)程中獲取的甲方信息，乙方應(yīng)嚴(yán)格保密。第七條違約責(zé)任7.1違約情形（1）乙方未按約定時(shí)間提交審計(jì)報(bào)告。（2）乙方未按約定標(biāo)準(zhǔn)完成審計(jì)工作。（3）乙方泄露甲方商業(yè)秘密。7.2違約責(zé)任承擔(dān)（1）乙方未按約定時(shí)間提交審計(jì)報(bào)告，應(yīng)向甲方支付違約金。（2）乙方未按約定標(biāo)準(zhǔn)完成審計(jì)工作，甲方有權(quán)要求乙方重新進(jìn)行審計(jì)。（3）乙方泄露甲方商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第八條爭(zhēng)議解決8.1爭(zhēng)議解決方式雙方在履行合同過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。8.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)如雙方同意，可約定將爭(zhēng)議提交至[具體仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)]仲裁。8.3爭(zhēng)議解決程序提交仲裁的爭(zhēng)議，應(yīng)按照[具體仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)]的仲裁規(guī)則進(jìn)行。第九條合同解除9.1合同解除條件（1）一方違反合同約定，經(jīng)另一方書(shū)面通知后仍未在合理期限內(nèi)糾正。（2）發(fā)生不可抗力事件，致使合同履行成為不可能或無(wú)意義。（3）雙方協(xié)商一致決定解除合同。9.2合同解除程序（1）提出解除合同的一方應(yīng)書(shū)面通知另一方。（2）收到解除合同通知的一方應(yīng)在收到通知后5個(gè)工作日內(nèi)予以回復(fù)。（3）雙方應(yīng)就合同解除后的善后事宜達(dá)成協(xié)議。9.3合同解除后的處理（3）解除合同后，雙方應(yīng)各自承擔(dān)因合同解除而產(chǎn)生的責(zé)任。第十條合同生效與終止10.1合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。10.2合同終止條件（1）合同約定的審計(jì)期限屆滿(mǎn)。（2）合同因雙方協(xié)商一致解除。（3）合同因違約而終止。10.3合同終止程序第十一條合同附件11.1合同附件清單（1）審計(jì)計(jì)劃（2）審計(jì)工作底稿（3）審計(jì)報(bào)告11.2合同附件內(nèi)容合同附件內(nèi)容應(yīng)與本合同保持一致，作為本合同的組成部分。第十二條合同變更12.1合同變更條件本合同在履行過(guò)程中，如因不可抗力或雙方協(xié)商一致，可進(jìn)行變更。12.2合同變更程序（1）任何一方提出變更請(qǐng)求，應(yīng)書(shū)面通知另一方。（2）雙方應(yīng)在收到變更請(qǐng)求后5個(gè)工作日內(nèi)協(xié)商確定變更內(nèi)容。（3）變更內(nèi)容應(yīng)以書(shū)面形式確認(rèn)并作為本合同的補(bǔ)充部分。12.3合同變更后的處理合同變更后，雙方應(yīng)按照變更后的內(nèi)容履行合同義務(wù)。第十三條合同通知13.1通知方式合同通知應(yīng)以書(shū)面形式發(fā)送，包括但不限于電子郵件、快遞等。13.2通知送達(dá)（1）通知應(yīng)以掛號(hào)信或快遞方式發(fā)送至對(duì)方注冊(cè)地址。（2）通知發(fā)送后，以發(fā)送日期為準(zhǔn)，視為送達(dá)。13.3通知生效通知自送達(dá)對(duì)方之日起生效。第十四條其他約定14.1不可抗力本合同所稱(chēng)不可抗力，是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等。14.2合同未盡事宜的補(bǔ)充協(xié)議本合同未盡事宜，可由雙方另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。14.3合同解釋與適用法律本合同的解釋和適用，均以中華人民共和國(guó)法律為準(zhǔn)。14.4合同簽訂日期本合同簽訂日期為[具體日期]。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義與介入目的1.1第三方定義本合同所稱(chēng)第三方，是指除甲乙雙方之外的，在合同履行過(guò)程中可能介入的任何自然人、法人或其他組織，包括但不限于審計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)、咨詢(xún)公司、中介機(jī)構(gòu)等。1.2第三方介入目的第三方介入的目的是為了提高審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的效率和效果，確保合同條款的履行，以及解決合同履行過(guò)程中可能出現(xiàn)的爭(zhēng)議。第二條甲乙雙方引入第三方時(shí)的程序2.1引入程序甲乙雙方在需要第三方介入時(shí)，應(yīng)提前協(xié)商確定第三方介入的具體事宜，包括介入的原因、方式、權(quán)限和責(zé)任等。2.2協(xié)商與通知（1）甲乙雙方應(yīng)就第三方介入事宜進(jìn)行充分協(xié)商，并達(dá)成一致意見(jiàn)。（2）雙方應(yīng)將第三方介入的決定以書(shū)面形式通知對(duì)方。第三條第三方的責(zé)任與義務(wù)3.1責(zé)任限額（1）第三方在合同履行過(guò)程中，因自身原因造成甲方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（2）第三方責(zé)任限額由甲乙雙方在合同中約定，如未約定，則以實(shí)際損失為限。3.2第三方義務(wù)（1）第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求，獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)。（2）第三方應(yīng)遵守職業(yè)道德和保密原則，不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密。第四條第三方與其他各方的權(quán)利義務(wù)劃分4.1第三方與甲方（1）第三方應(yīng)直接向甲方報(bào)告工作，接受甲方的監(jiān)督。（2）甲方有權(quán)要求第三方提供必要的資料和信息。4.2第三方與乙方（1）第三方應(yīng)按照乙方的指示開(kāi)展工作，但不得違反合同約定。（2）乙方有權(quán)對(duì)第三方的履約情況進(jìn)行監(jiān)督，并要求第三方提供必要的報(bào)告。第五條第三方介入后的合同履行5.1審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作第三方介