銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信貸）模擬試卷37

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信

貸）模擬試卷37

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過（）。

A、2年

B、3年

C、原貸款期限的一半

D、原貸款期限

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定.中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過原貸款

期限的一半。

2、在展期貸款的管理中，借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從（）

起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

A、核準(zhǔn)之日

B、展期之日

C、到期當(dāng)日

D、到期日次日

標(biāo)準(zhǔn)答案：

知識之解析D：借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，

轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

3、貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則中，（）是指商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)在估計(jì)

到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價值可能減少時進(jìn)行，而不應(yīng)在貸款內(nèi)在損

失實(shí)際實(shí)現(xiàn)或需要沖銷資款時才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。

A、及時性原則

B、充足性原則

C、保守性原則

D、風(fēng)險性原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：及時性原則是指商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)在估計(jì)到貸款可能

存在內(nèi)在損失、貸款的實(shí)際價值可能減少時進(jìn)行，而不應(yīng)當(dāng)在貸款內(nèi)在損失實(shí)際實(shí)

現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。

4、普通準(zhǔn)備金（）資本的性質(zhì)，專項(xiàng)準(zhǔn)備金（）資本的性質(zhì)。

A、不具備；具備

BN不具備；不具備

C、具備；不具備

D、具備；具備

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：普通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)。專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資

本的性質(zhì)。

5、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的普通準(zhǔn)備金按照貸款余額的（）提取。

A、1.5%

B、3%

C、1%

D、2%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：我國商業(yè)果行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于

普通準(zhǔn)備金。

6、（）是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部

門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而

中止破產(chǎn)程序的過程。

A、和解

B、整頓

C、仲裁

D、裁決

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債

務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，

由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程c

7、在貸款重組的方式中，（）是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為

股權(quán)的債務(wù)重組方式。

A、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

B、減免貸款利息

C、以資抵債

D、借款企業(yè)變更

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股

權(quán)的債務(wù)重組方式。

8、下列不屬于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金種類的是（）。

A、特別準(zhǔn)備金

B、專項(xiàng)準(zhǔn)備金

C、普通準(zhǔn)備金

D、法定準(zhǔn)備金

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備

金和特別準(zhǔn)備金。

9、商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是（）。

A、產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性

B、產(chǎn)品組合的廣度和深度

C、產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度

D、產(chǎn)品組合的深度

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：市場專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度

一般較小。

10、銀行公司信貸產(chǎn)品市場定位的步驟中，首先是（）。

A、制作定位圖

B、識別客戶的重要屬性

C、定位選擇

D、執(zhí)行定位

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀行公司信貸產(chǎn)品市場定位的第一步是識別目標(biāo)市場客戶購買決策的

重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者

是目標(biāo)市場客戶具有的某些重要的共同表征。

11、下列關(guān)于信貸部門“整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度”的說法不正

確的是（）。

A、包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準(zhǔn)的信貸額度

B、接著是“完成最后的授信評審并提交審核”

C、整合現(xiàn)存所有的有效授信額度，不包括正在申請批準(zhǔn)的信貸額度

D、這是銀行信貸部門確定貸款授信額度時的最后一項(xiàng)工作內(nèi)容

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：銀行信貸部門應(yīng)按照以下流程來確定授信額度：①通過與有潛力信

用額度的借款企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求。②通

過評估借款原因，明晰了短期和長期借款存在的理由。③討論借款原因和具體需

求額度，評估借款企業(yè)可能發(fā)生的特殊情況。④進(jìn)行信用分析去辨別和評估關(guān)鍵

的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力

的因素。⑤進(jìn)行償債能力分析，評估滿足未來債務(wù)清償所需的現(xiàn)金流量。⑥整合

所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，包括現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的

正在申請批準(zhǔn)的信貸額度，完成最后的授信評審并提交審核。

12、下列關(guān)于會計(jì)處理中市場價值法的表述，錯誤的是（）。

A、不必對成本進(jìn)行攤派

B、市場價格總是能反映資產(chǎn)的真實(shí)價值

C、收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額

D、能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價值的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：市場價值法是指按照市場價格反映資產(chǎn)和負(fù)債的價值。如果完全實(shí)行

市場價值法，收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額。因此，與歷史成本法相比，

市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派。市場價值法的優(yōu)點(diǎn)是它能夠及時承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債

價值的變化，市場價值法有其不可克服的缺點(diǎn)，并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使

在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價值。

13、下列關(guān)于商?業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是（）。

A、董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)

B、監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)

C、信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”

D、高級管理層確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，董事會確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平；高級管理層的

主要職貢是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水

平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理

信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)'業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)

險。

14、工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項(xiàng)目（）的核心，其標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個

項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。

A、技術(shù)可行性分析

B、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)分析

C、財務(wù)可行性分析

D、效益分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技

術(shù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對項(xiàng)目工藝技

術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過

不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。

15、（）是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對外合格授信的前提和基礎(chǔ)。

A、對內(nèi)適度授權(quán)

B、轉(zhuǎn)授權(quán)

C、對內(nèi)合理授權(quán)

D、權(quán)責(zé)一致

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：對內(nèi)授權(quán)與對外授信密切相關(guān)。對內(nèi)合理授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對外

合格授信的前提和基礎(chǔ)。授信授權(quán)對于有效實(shí)行一級法人體制，強(qiáng)化銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范和控制風(fēng)險的能力都有重要意

義。

16、以下關(guān)于貸款合同的分類，正確的是（）。

A、格式合同與非格式合同

B、口頭承諾合同與書面承諾合同

C、限制合同與無限制合同

D、以上都對

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。

17、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只

能收回極少部分的是（），

A、關(guān)注類貸款

B、次級類貸款

C、可疑類貸款

D、損失類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)按貸款本金利息收回的可能性，至少將貸款劃分為正常、

關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。①正常，借款人能夠履

行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；②關(guān)注，盡管借款人目

前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；③次級，

借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本

息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失；④可疑，借款人無法足額償還貸款

本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；⑤損失，在采取所有可能的措施

或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收1對，或只能收I川極少部分°

18、把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項(xiàng)目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客

戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼，這種銀行公司信貸產(chǎn)品定價策略，叫做（）。

A、關(guān)系定價策略

B、薄利多銷定價策略

C、滲透定價策略

D、高額定價策略

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：關(guān)系定價策略是指把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項(xiàng)目給予價格

優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼。銀行采用這種策略可以保持

與客戶的長期穩(wěn)定關(guān)系，客戶享受的服務(wù)越全面、種類越多，他們對銀行的依賴程

度就越高；將產(chǎn)品組合在一起出售給客戶，可以發(fā)揮規(guī)模作業(yè)的優(yōu)勢，降低成本，

提高銀行利潤。

19、評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括（）。

A、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B、利息實(shí)收率

C、流動比率

D、加權(quán)平均期限

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有：信貸平均損失比率、信貸資產(chǎn)相對

不良率、不良率變幅、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)、利息實(shí)收率、加權(quán)平均期限。

2。、在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由（）負(fù)責(zé)。

A、牽頭行

B、代理行

C、副牽頭行

D、參加行

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）》第30條規(guī)定，銀團(tuán)貸款的日常管理工

作主要由代理行負(fù)責(zé)。，弋理行應(yīng)在銀團(tuán)貸款存續(xù)期內(nèi)跟蹤了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及

時發(fā)現(xiàn)銀團(tuán)貸款可能出現(xiàn)的問題，并以書面形式盡快通報銀團(tuán)成員。

21、下列屬于項(xiàng)目現(xiàn)金流量計(jì)算內(nèi)容的是（）。

A、折舊費(fèi)支

B、無形資產(chǎn)擦銷

C、固定資產(chǎn)投資

D、遞延資產(chǎn)攤銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：在計(jì)算現(xiàn)金流量時，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作

為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@3項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移。固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)

和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中,如果再將

折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。

22、下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)，說法錯誤的是（），

A、資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重

B、負(fù)債與所有者權(quán)益比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度

C、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

D、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)常析：長期償債能力指標(biāo)包括：①資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比

率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占

的比重，以及客戶資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。②負(fù)債與所有者權(quán)益比率。負(fù)

債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)

益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人

權(quán)益保障程度越高。③負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。負(fù)債與右.形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債

與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。④利

息保障倍數(shù)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客

戶償付負(fù)債利息能力。

23、投資利稅率是（）。

A、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率

B、項(xiàng)1=1達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個正常年份的年利潤總額與項(xiàng)目總投資的比率

C、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均

利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率

D、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤

總額與資本金的比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總

額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。計(jì)算公式為：投資利稅率二

年利稅總額或年平均利稅總額;項(xiàng)目總投資xlOO%。在項(xiàng)目評估中，可將投資利稅

率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項(xiàng)目單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本

行業(yè)的平均水平。

24,風(fēng)險預(yù)警程序不包括（）。

A、信用信息的收集和傳遞

B、后評價

C、風(fēng)險處置

D、信用卡查詢

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險預(yù)警程序中包括：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險分析；③

風(fēng)險處置；④后評價。

25、下列選項(xiàng)中，（）是貸款項(xiàng)目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。

A、生產(chǎn)規(guī)模分析

B、項(xiàng)目財務(wù)分析

C、工藝流程分析

D、項(xiàng)目環(huán)境分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：項(xiàng)目財務(wù)分析是貸款項(xiàng)目分析的核心內(nèi)容，它是在吸收對項(xiàng)目其他方

面評估成果的基礎(chǔ)上，艱據(jù)現(xiàn)行的財稅金融制度，確定項(xiàng)目評估的基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)，

分析計(jì)算項(xiàng)目直接發(fā)生的財務(wù)費(fèi)用和效益，編制財務(wù)報表，計(jì)算財務(wù)指標(biāo)，考察項(xiàng)

目的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險能力等財務(wù)狀況（對涉及外匯的項(xiàng)目還要進(jìn)行外

匯平衡分析），據(jù)以判斷項(xiàng)目財務(wù)的可行性，為項(xiàng)目貸款的決策提供依據(jù)。

26、下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求的是（）。

A、商業(yè)信用的變動

B、資產(chǎn)效率的下降

C、債務(wù)重構(gòu)

D、分紅的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：由資產(chǎn)變化引起的資金需求包括：①資產(chǎn)效率的下降；②固定資產(chǎn)

的重置和擴(kuò)張；③長期投資。

27、如果借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（）的同意。

A、借款人所屬行業(yè)主管部門

B、中國銀監(jiān)會

C、債權(quán)人

D、中國人民銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》第19條的規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人（債權(quán)人）的同意。

28、某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3

分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運(yùn)作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評分為1.1分，則使

用WMRC的計(jì)算方法得到的國家綜合風(fēng)險是（）。

A、2.215

B、2.315

C、2.415

D、2.648

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：世界市場研究中心（WMRC）的思路是將每個國家6項(xiàng)考慮因素中的每

一項(xiàng)都給出風(fēng)險評分，分值1—5,1表示最低風(fēng)險，5表示最高風(fēng)險。風(fēng)險評級最

小的增加值是0.5o國家風(fēng)險的最終衡量根據(jù)權(quán)重，綜合6個因素打分情況得

出。其中政治、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險各占25%的權(quán)重，法律和稅收各占15%的權(quán)重，運(yùn)作和

安全性各占10%的權(quán)重.分值為1.0—I.24代表風(fēng)險非常小.分值為4.5-

5.0則代表風(fēng)險極高。國別風(fēng)險二

■政治風(fēng)險*xo.25+（涇濟(jì)風(fēng)險）2X0.25+（法律風(fēng)險）2xo.15+（稅收風(fēng)險）'xo.15+

J（運(yùn)作風(fēng)險＞xo.1+（安全性）2x0.1

=V2.72X0.25+3.52X0.25+1.32X0.154-2.82X0.154-2.42X0.1+1.I2X0.1七2.648。

29、對流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的要求不包括（）。

A、真實(shí)性

B、完整性

C、準(zhǔn)確性

D、有效性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：流動資金貸款的貸前調(diào)查主要是了解借款人管理、經(jīng)營、財務(wù)等方面

的情況，流動資金需求及需求影響因素，分析存在的風(fēng)險并提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措

施，應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容

的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

30、下列各項(xiàng)中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是（）。

A、貸款實(shí)際收益率

B、銀行收益率

C、利息實(shí)收率

D、信貸資產(chǎn)相對不良率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。

31、相對于大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是（）。

A、額度大

B、周轉(zhuǎn)慢

C、信譽(yù)好

D、需求急

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：相對于大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、

需求急、周轉(zhuǎn)快”

32、處于（）階段的行業(yè)的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者。而不應(yīng)該是來

自商業(yè)銀行。

A、啟動

B、成熟

C、衰退

D、成長

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技

術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的

商業(yè)機(jī)會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是

來自商業(yè)銀行。

33、下列選項(xiàng)中，不屬于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到的內(nèi)容的是（）。

A、擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃

B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書

C、將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫

D、對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物或權(quán)力的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)

理應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：及時以合理的方式（如通過口頭、電話或書面方式）告知客戶貸

款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款

申請書及更為詳盡的材料；擬訂卜.階段公司目標(biāo)計(jì)劃；將儲備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目

庫。

34、在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。

A、抵押品價值

B、抵押品的用途

C、抵押品種類

D、抵押品權(quán)屬

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度

等。

35、會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)該具備的要求不包括（）。

A、便捷靈活

B、準(zhǔn)確客觀

C、條理清晰

D、言簡意賅

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)力求條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準(zhǔn)確客觀.

36、一般來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風(fēng)險越低。

A、越低

越高

C、不變

D、無法確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低。

37、一般來說，信貸平均損失比率越高，區(qū)域風(fēng)險（）。

A、越小

B、越大

C、不變

D、無法確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：信貸平均受失比率用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，指標(biāo)越

高，區(qū)域風(fēng)險越大。

38、（）是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而

使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。

A、國別風(fēng)險

B、區(qū)域風(fēng)險

C、行業(yè)風(fēng)險

D、社會風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平

等因素的影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)

險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險，關(guān)鍵是要判斷信

貸資金的安全會受到哪些因素影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險成本收益能否

匹配等。

39、從利潤表來看，（）可能影響企業(yè)的收人支出，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。

A、利潤率上升

B、商業(yè)信用的減少

C、一次性或非預(yù)期支出

D、固定資產(chǎn)重置

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析?：從利潤表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)

的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。

40、通過了解借款企業(yè)左資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致（）的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有

效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議.

A、盈利

B、現(xiàn)金流人

C^現(xiàn)金流

D、資金短缺

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事

件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)

構(gòu)方面的建議。

41、固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的條件是：貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目

總投資5%或超過（）萬元人民幣。

A、200

B、300

C、400

D、500

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：貸款資金單筆金

額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣。

42、經(jīng)營業(yè)績分析的指標(biāo)不包括（）。

A、與行業(yè)比較的銷售增長率

B、市場占有率

C、主營業(yè)務(wù)收人占銷售收入總額的比重

D、利潤增長率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：經(jīng)營業(yè)績分析的指標(biāo)包括：經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)（通常指與行業(yè)比較的銷售

增長率）、市場占有率、主營業(yè)務(wù)指。標(biāo)（即主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重）。

43、下列不屬于收款條件的是（）。

A、現(xiàn)貨交易

B、賒賬銷售

C、預(yù)收貨款

D、遠(yuǎn)期交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。

44、借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于（）。

A、正常類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》的規(guī)定，借款人無法足額償還本息，

即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑類貸款。

45、下列關(guān)于銀行對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。

A、分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比

B、對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有

關(guān)資料

C、產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況

D、對項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可

行性

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)。析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面

要分析擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。

46、項(xiàng)目規(guī)模評估的方法不包括（）。

A、數(shù)學(xué)規(guī)劃

B、效益成本評比法

C、多因素評比法

D、專家意見法

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對項(xiàng)目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評選分析，其主

要方法有兩類：第一類是效益成本評比法；第二類是多因素評比法。此外，還可以

采用決策樹分析法、數(shù)學(xué)規(guī)劃等方法來進(jìn)行不同生產(chǎn)規(guī)模的多方案評選。

47、（）是指在一定時間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動的各種外部

境況和條件要素的有機(jī)集合體。

A、投資意向

B、投資規(guī)模

C、投資環(huán)境

D、投資背景

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)》析：投資環(huán)境是指在一定時間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資

活動的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體。投資環(huán)境實(shí)為一個多層次、由多種

因素構(gòu)成的動態(tài)系統(tǒng)，它們之間既相互聯(lián)系又相互制約。一個良好的項(xiàng)目投資環(huán)

境，會為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供一個好的條件，有利于項(xiàng)目的成功。

48、（）是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債

務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、抵押

B、保證

C、留

D、定金

標(biāo)準(zhǔn)答案:B

知識點(diǎn)解析：保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照

約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

49、貸款合同管理中存在的問題不包括（）。

A、合同簽署前審查不嚴(yán)

B、簽約過程違規(guī)操作

C、合同救濟(jì)超時

D、合同填寫不規(guī)范

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款合同管理中存在的問題包括：①貸款合同存在不合規(guī)、不完備

等缺陷；②合同簽署前審查不嚴(yán)；③簽約過程違規(guī)操作；④履行合同監(jiān)管不力；

⑤合同救濟(jì)超時。

50、下列選項(xiàng)屬于最高貸款限額的是（）。

A、最高取款額

B、最高貸款累計(jì)額

C、單筆貸款限額

D、法定的數(shù)額

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，保

證人與商業(yè)銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。

51、（）是國家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。

A、固定利率

B、市場利率

C、法定利率

D、行業(yè)公定利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：法定利率是指由政府金融管理部門或央行所確定的利率，它是國家實(shí)

現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。

52、下列關(guān)于我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的說法，不正確的是（）。

A、日息用本金的萬分之幾表示

B、月息用本金的千分之幾表示

C、我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、亳

D、每十亳為一分

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析?：我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)年息用本金的百分之兒表示，月息用本金的千

分之幾表示，日息用本金的萬分之幾表示。故A、B選項(xiàng)說法正確。我國計(jì)算利息

傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。故C選項(xiàng)說法正確，D

選項(xiàng)說法不正確。

53、某銀行于2009年向張女士辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為16萬

元。到2016年時，張女士總計(jì)償還利息5萬元，此時張女士請求提前還貸，則銀

行（）。

A、應(yīng)按照實(shí)際的借款期限收取利息

B、有權(quán)要求張女士支付賠償金

C、有權(quán)要求張女士償還剩余II萬元利息

D、有權(quán)拒絕張女士請求

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》第26條的規(guī)定.借款人在借款合同到

期日之前歸還貸款的，銀行貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。題中貸款

合同約定總利息16萬元，張女士要求提前還款時，銀行有權(quán)按原合同要求張女士

繼續(xù)支付合同利息，總計(jì)11萬元。

54、在成本加成定價法中，貸款利率不包括（）。

A、籌集可貸資金的成本

B、銀行非資金性的營業(yè)成本

C、銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補(bǔ)償

D、大額借款人支付的風(fēng)險溢價

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：成本加成定價法下，貸款利率包括：籌集可貸資金的成本、銀行非資

金性的營業(yè)成本、銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補(bǔ)償以及預(yù)期利潤水平。

55、根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂銀行合作協(xié)議

時，為其提供包括票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長、短期一攬子信貸產(chǎn)

品屬于（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎(chǔ)產(chǎn)品

C、擴(kuò)展產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、

基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個層次?；A(chǔ)產(chǎn)品是指在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成

套的信貸產(chǎn)品。如銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂銀行合作協(xié)議時，為其提供包括票據(jù)貼

現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長、短期一攬子信貸產(chǎn)品，就像是一份完整的信

貸“套餐”。

56、貸款價格的構(gòu)成包布貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價格，其中貸款

承諾費(fèi)是指銀行對（）的那部分資金收取的費(fèi)用。

A、未承諾貸給客戶且客戶沒有使用

B、未承諾貸給客戶但客戶已經(jīng)使用

C、己承諾貸給客戶且客戶已經(jīng)使用

D、已承諾貸給客戶但客戶沒有使用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款承諾費(fèi)是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資

金收取的費(fèi)用。承諾費(fèi)作為顧客為取得貸款而支付的費(fèi)用，構(gòu)成了貸款價格的一部

分。

57、下列選項(xiàng)不屬于公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容的是（）。

A、對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查

R、對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)

C、對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查

D、對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容主要包括：①對借款人、保證人及其法定代

表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽(yù)，了解

其履行協(xié)議條款的歷史史錄。②考察借款人、保證人是否已經(jīng)建立良好的公司治

理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系

統(tǒng)，審慎的會計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機(jī)制、健全的人

才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會。⑶對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)

查，對其提供的財務(wù)報表真實(shí)性進(jìn)行審查，對重要數(shù)據(jù)核對總賬、明細(xì)賬，查看原

始憑證與實(shí)物是否相符，掌握借款人和保證人的償債指標(biāo)、盈利指標(biāo)和營運(yùn)指標(biāo)等

重要財務(wù)數(shù)據(jù)。④對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查，認(rèn)定不良貸款數(shù)

額、比例并分析成因。對沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制定切實(shí)可行

的還款計(jì)劃。⑤對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司

情況進(jìn)行調(diào)查。⑥對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查。⑦對于申請外匯貸款的客

戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率和利率風(fēng)險的能力，尤其要注意

匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

58、目前我國家電行業(yè)產(chǎn)品成熟，產(chǎn)品差異化很小，產(chǎn)品質(zhì)量與技術(shù)提升的空間都

非常有限，由于產(chǎn)品的同質(zhì)化使得消費(fèi)者可選擇的空間擴(kuò)大，從而導(dǎo)致各家電廠家

競爭激烈，大打“價格戰(zhàn)”，則根據(jù)行業(yè)成熟度四階段模型判斷，該行業(yè)處于（）。

A、啟動階段

B、成長階段

C、成熟階段

D、衰退階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)

準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。題中描述的特

征符合四階段模型中成熟階段的特征。

59、對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（）

所釋放的現(xiàn)金。

A、負(fù)債減少

B、資產(chǎn)增加

C、負(fù)債增加

D、資產(chǎn)減少

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：具有季節(jié)性銷售特點(diǎn)的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資

產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。

60、在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時（）。

A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B、即使出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C、離最終的經(jīng)濟(jì)停滯甚至經(jīng)濟(jì)下滑還有很長一段時間

D、信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)負(fù)增長時才開始應(yīng)對信貸風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)，在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導(dǎo)致

企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B選

項(xiàng)，即使在經(jīng)濟(jì)周期中，經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)蕭條，企業(yè)的信用度

也會大幅下滑；D選項(xiàng)，在經(jīng)濟(jì)增長停滯甚至出現(xiàn)負(fù)增長的時候，信貸人員才開始

重視信貸風(fēng)險，通常難以挽回信貸損失。

61、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)

監(jiān)；機(jī)構(gòu)報送自我評估很告。

A、半

B、1

C、2

D、3

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《綠色信貸指引》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每2年開展一

次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送自我評估報告。

62、下列關(guān)于利用國外借人資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期的說法，正確的是（）。

A、“脫鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸

B、“掛鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)

定條件對內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)貸

C、采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的貸款，一般是允許展期的

D、采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還

的：項(xiàng)，均應(yīng)按逾期貸款處理

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析?：凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫

鉤”兩種方式區(qū)別處理?！皰煦^”方式是指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條

件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸。“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸

款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。故A、B選項(xiàng)說法不正確。凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)

貸的，一般不允許展期。故C選項(xiàng)說法不正確。借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每

期還款到期時未能償還的款項(xiàng)，均應(yīng)按逾期貸款處理。故D選項(xiàng)說法正確。

63、（）是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放

f貸款。

A、自營貸款

B、特定貸款

C、并購貸款

D、委托貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：R

知識點(diǎn)解析：特定貸款是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施

后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。

64、長期貸款展期期限累計(jì)不得超過（）。

A、3年

B、10年

C、5年

D、15年

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：長期貸款展期期限累計(jì)不超過3年；中期貸款展期期限累計(jì)不超過原

來貸款期限的一半；短期貸款展期期限不超過原來貸款的期限。

65、放款操作程序中“簽訂貸款合同”的前一階段是（）。

A、銀行受理借款人提款申請書

B、建立臺賬并在提款機(jī)當(dāng)日記錄

C、借款人按合同要求提交借款申請和其他有關(guān)資料.

D、有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資

料；②銀行受理借款人提款申請書；③簽訂貸款合同；④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)

部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；。按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用

款憑證辦理提款手續(xù)；⑥所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，

入檔案卷保存；⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄，如果借款人、保證人均在同一地

區(qū)，則在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送；⑧如為自營外匯貸款還需填

寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表''并向國家外匯管理

局報送。

66、信貸授權(quán)不包括（），

A、直接授權(quán)

B、轉(zhuǎn)授權(quán)

C、臨時授權(quán)

D、無限期授權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：①直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸

產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。②轉(zhuǎn)授權(quán)，是指授權(quán)的經(jīng)營單位在

總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分

支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批

授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審

批。③臨時授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時，臨時將自己權(quán)限

范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

67、在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行按照完成工

程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計(jì)劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照

完成工程量的多少進(jìn)行時款。

68、信貸資金韻供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。

A、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境

B、社會與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需

求、信貸動機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實(shí)力與策略。

69、金融產(chǎn)品劃分的最小單位是（）。

A、產(chǎn)品組合

B、產(chǎn)品類型

C、產(chǎn)品項(xiàng)目

D、產(chǎn)品組合策略

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：產(chǎn)品項(xiàng)目，即某個特定的個別銀行產(chǎn)品，它是金融產(chǎn)品劃分的最小單

位。

70、按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎(chǔ)產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的延伸

產(chǎn)品。

71、下列貸款分類中，不屬于按照貸款用途劃分的是（）。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、流動資金貸款

C、特定貸款

D、項(xiàng)目融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：按照貸款用途分類，可以分為固定費(fèi)產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸

款房地產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資。特定貸款屬于按照貸款經(jīng)營模式分類。

72、信貸資金運(yùn)動以（）為軸心。

A、銀行

B、企業(yè)

C、信用

D、產(chǎn)品生產(chǎn)和流通

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：在市場經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上，貸款的發(fā)放與收回都是以銀行為軸心進(jìn)行活動

的。信貸資金運(yùn)動以銀行為軸心，是市場經(jīng)濟(jì)的客觀要求，也是信貸資金發(fā)揮作用

的基礎(chǔ)條件。

73、在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常不包括（）。

A、優(yōu)惠利率

B、借款人支付的違約風(fēng)險溢價

C、銀行預(yù)期利潤水平

D、長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：①優(yōu)惠利率；②

借款人支付的違約風(fēng)險溢價；③長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價。

74、（）是指應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存

軟

I：補(bǔ)償余額

B、貸款承諾費(fèi)

C、隱含價格

D、貸款利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：補(bǔ)償余額是指應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和

低利率定期存款。

75、貸款發(fā)放審查的內(nèi)容不包括（）。

A、質(zhì)押合同審查

B、提款期限審查

C、賬戶審查

D、用款申請材料檢查

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款發(fā)放審查包括：貸款合同審查；提款期限審查；用款申請材料檢

查；賬戶審查；提款申請書、借款憑證審查。

76、通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤

來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表是（）。

A、利潤表

B、現(xiàn)金流量表

C、利潤分配表

D、資產(chǎn)負(fù)債表

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：利潤表又禰損益表，它是通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，

所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表。通過

利潤表可以考核借款人經(jīng)營計(jì)劃的完成情況，可以預(yù)測借款人收入的發(fā)展變化趨

勢，進(jìn)而預(yù)測借款人未來的盈利能力。

77、（）是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證

銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。

A、貸款的安全性

B、貸款的流動性

C、貸款的收益性

D、貸款的變現(xiàn)性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款

等方面的影響，保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。

78、（）越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、速動比率

C、現(xiàn)金比率

D、流動比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析?：現(xiàn)金比率是客戶現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率?，F(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資

產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券，它最能反映客戶

直接償付流動負(fù)債的能力?，F(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)。

79,下列屬于變動成木的是（）。

A、固定資產(chǎn)折舊

B、廣告及推廣的費(fèi)用

C、企業(yè)日常開支（水、電等）

D、租賃費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生

產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本（生產(chǎn)過程產(chǎn)生的）等。

80、下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法，正確的是（），

A、具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭程度較低

B、低經(jīng)營杠桿增加競爭

C、市場成長越迅速，競爭程度越大

D、退出市場的成本越高，競爭程度越大

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)，具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭激烈；B選項(xiàng)，高經(jīng)營杠桿增

加競爭：C選項(xiàng)，市場成長越緩慢，競爭程度越大。

81、由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達(dá)到（）。

A、正值

B、零

C、最小化

D、最大化

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，成熟階段利潤達(dá)到最大化。

82、下列選項(xiàng)中，銀行不應(yīng)該提供長期融資的是（），

A、固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)強(qiáng)

B、季節(jié)性銷售增長

C、長期投資

D、發(fā)展迅速的公司運(yùn)營周期發(fā)生長期性變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：季節(jié)性融資一般是短期的。

83、在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因不可能

是（）。

A、對現(xiàn)在銀行滿意

B、規(guī)避債務(wù)協(xié)議的限制

C、想要降低目前融資利率

D、想同多家銀行合作以拓寬融資渠道

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原

因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的

銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想

要?dú)w還現(xiàn)有的借款。

84、（）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

A、上游廠商資質(zhì)

B、控制好進(jìn)貨價格

C、把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)

D、控制好銷售費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：由于原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價格的高低直

接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低，因而把好進(jìn)貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道

關(guān)口。

85、在計(jì)算賒銷收入凈額時，不會涉及（）。

A、銷項(xiàng)稅額

B、銷售退回

C、銷售折讓

D、銷售折扣

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析?：賒銷收入凈額=銷售收入一現(xiàn)銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折

扣。

86、客戶的短期償債能力可以通過（）指標(biāo)來分析。

A、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

B、利息保障倍數(shù)

C、資產(chǎn)負(fù)債率

D、現(xiàn)金比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：A、B、C選項(xiàng)都屬于長期償債能力分析指標(biāo)。反映客戶短期償債能

力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

87、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)()。

A、歷史成本法

B、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

D、公允價值法

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析?：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)的是公允價值法。

88、關(guān)于流動比率和速動比率，下列說法錯誤的是()。

A、一般認(rèn)為流動比率應(yīng)在2以上，速動比率應(yīng)在1以上

B、流動比率和速動比率越高越好

C、流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

D、流動比率和速動比率越高，短期償債能力越強(qiáng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：流動比率和速動比率并非越高越好，流動比率過高，可能是存貨積

壓，也可能是持有現(xiàn)金太多；速動比率過高，說明現(xiàn)金持有太多，表明企業(yè)理財不

善，資金利用效率過低。

89、財務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值()時的折現(xiàn)

率。

A、大于零

B、等于零

C、小于零

D^不確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：財務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于

零時的折現(xiàn)率。

90、下列對項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的表述中，錯誤的是()。

A、在編制自有資金現(xiàn)金流量表M,借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出

B、項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息不應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本

C、在計(jì)算現(xiàn)金流量時，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流

出

D、在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，利息支出不應(yīng)作為現(xiàn)金支出

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：B選項(xiàng)表述錯誤，在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期間

所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、在客戶法人治理結(jié)因評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價需考慮的關(guān)鍵因素

有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價主要考慮

以下幾個關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間

是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；③董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)

構(gòu)和形式；④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制

衡的。

92、衡量區(qū)域流動性的指標(biāo)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點(diǎn)解析：衡量區(qū)域流動性的三個指標(biāo)為：流動比率、存量存貸比率和增量存貸

比率。

93、項(xiàng)目規(guī)模評估的效益成本評比法包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點(diǎn)解析：對項(xiàng)目擬建規(guī)模評估主要是對各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評選分析，其主

要方法有兩類：一是效益成本評比法；二是多因素評比法。其中，效益成本評比法

包括：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。決策樹分析法和數(shù)學(xué)

規(guī)劃屬于多因素評比法。

94、下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場需求預(yù)測分析是指在環(huán)境分析、市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，

根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生

產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以

及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)

的產(chǎn)品（或所提供的服務(wù)）的市場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預(yù)測是在

對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。

95、銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會發(fā)生

費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能向借款人提供與抵押物

等價的貸款，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。

96、貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D.E

知識點(diǎn)解析「序或血證存在的主要風(fēng)險因素有：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保

證人不具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合

同產(chǎn)生法律風(fēng)險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。

97、下列屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點(diǎn)解析：B項(xiàng)屬于經(jīng)營風(fēng)險；D項(xiàng)屬于與銀行往來異常的現(xiàn)象；E項(xiàng)屬于企業(yè)

管理狀況風(fēng)險。

98、對于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請短期貸款時，應(yīng)提

交的貸款擔(dān)保文件有（）,

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：對于抵押田保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押

人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽

訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報

告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會

決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名）和授權(quán)書。

99、一般情況下，借款人的還款來源包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：一般情況下，借款人的還款來源有現(xiàn)金流量、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)銷售、

抵押物的清償、重新籌資及擔(dān)保人償還等，由于這幾種來源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不

同、成本費(fèi)用不同，因此，風(fēng)險程度也就不同。

100、貸放分控的現(xiàn)實(shí)意義包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：D,E

知識點(diǎn)解析：貸放分控的現(xiàn)實(shí)意義包括：①有利于防范貸款風(fēng)險，保障貸款人的

資金安全：②有利于建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作質(zhì)量和效率。

101、廣義的依法收貸方式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵

押物，提前收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依

法收貸。狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收

回貸款的活動。

102、公司信貸風(fēng)險預(yù)警的理論和方法主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險預(yù)警的理論和方法近年來在世界范圍內(nèi)取得了顯著進(jìn)展。依托

IT技術(shù)，許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模

型，通過監(jiān)測一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷

法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計(jì)模型。

103、商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備

金和特別準(zhǔn)備金。

104、下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實(shí)際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實(shí)

反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定

資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時，還要考慮由于采用不同折

舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的

不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故A、C、D選項(xiàng)說法正確，B選項(xiàng)說法不正

確。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額！固定資產(chǎn)平均凈值X100%,固定資產(chǎn)平均凈

值=（年初固定資產(chǎn)凈值，年末固定資產(chǎn)凈值）:2。故E選項(xiàng)說法正確。

105、下列關(guān)于對抵債資產(chǎn)的計(jì)價價值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額處理的說

法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時?，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債

資產(chǎn)的計(jì)價價值與貸款本金和應(yīng)收利息之和的差額，按以下規(guī)定處理：①抵債資

產(chǎn)的計(jì)價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息

一并沖減呆賬準(zhǔn)備金；②抵債資產(chǎn)的計(jì)價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收

回處理，具表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金；③抵債資產(chǎn)的計(jì)價

價值高于貸款本金但低于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其相當(dāng)于貸款本金的數(shù)額作

為貸款本金收回處理。超過貸款本金的部分作為應(yīng)收利息收回處理，不足應(yīng)收利息

部分經(jīng)總行批準(zhǔn)后沖減呆賬準(zhǔn)備金；④抵債資產(chǎn)的計(jì)價價值等于貸款本金與應(yīng)收

利息之和時，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理；⑤抵債資產(chǎn)的計(jì)價價值高于貸

款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后

一并處理。

106、可以對債務(wù)人實(shí)施以資抵債的情形包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：對債務(wù)人實(shí)施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務(wù)人因資不

抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定以

其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；②債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，債

務(wù)人改制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時，銀行

不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；③債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨

幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財產(chǎn)抵償貸款本息的。

107、采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟包括

（）o

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人采取常規(guī)清收的手段無效后，可采取依法收貸

措施，其步驟為：①向人民法院起訴（或向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁），勝訴后向人民法院

申請強(qiáng)制執(zhí)行；②在起訴前或起訴后，為防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，可向人民

法院申請財產(chǎn)保全；③對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可不經(jīng)起訴直接向人

民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其

破產(chǎn)。

108^信貸資金的運(yùn)動特征有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：信貸資金的運(yùn)動特征有：①以償還為前提的支出，有條件的讓渡；

②與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合：③產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；④信貸

資金運(yùn)動以銀行為軸心。信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運(yùn)動。它的這

種運(yùn)動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財政資金、

企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動。

109、銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)露析「力行判斷公司長期銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法主要有3

種：①快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高。②更為準(zhǔn)確的方法

是確定是否存在以下情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足

營運(yùn)資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定。③確定若干年的“可持續(xù)增

長率”并將其同實(shí)際銷售增長率相比較。

110、項(xiàng)目財務(wù)評估包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,CD,E

知識點(diǎn)解析：項(xiàng)目財務(wù)評估包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估、項(xiàng)目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)

評估、項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性評估。

111、信貸人員可以從客戶生產(chǎn)流程的（）環(huán)節(jié)來分析公司客戶的經(jīng)營管理狀況。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)。析：7旨貸人員可以從客戶生產(chǎn)流程的各個環(huán)節(jié)來分析公司客戶的經(jīng)營管理

情況，要從三個階段進(jìn)行分析：供應(yīng)階段分析、生產(chǎn)階段分析、銷售階段分析。

112、反映客戶短期償債能力的比率主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比

率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

113、關(guān)于出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析；出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查

動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核審核權(quán)

利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的

合法證明，如判決書或池人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否己由出

質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議；如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同

意。

114、下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；保證

人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)

就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。故A、

B選項(xiàng)說法不符合題意。

115、貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同應(yīng)包括

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人

履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或

者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

116、關(guān)于抵押物的保全，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)。析「定抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有

權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保。抵押權(quán)與其

擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。

117、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析；資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的一些問題包括：缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，

為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在經(jīng)濟(jì)局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售

同樣造成銀行的巨額損失；貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險。因

此，對單個銀行來說是正確的理論，對于整個銀行系統(tǒng)來說卻未必完全正確。A、

D選項(xiàng)屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。

118、商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮的因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點(diǎn)解析「席.銀行笈照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在

地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，

并將整體市場劃分成不同的小市場。

119、借款人的權(quán)利包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》第18條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主

向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同

約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④有權(quán)向銀行

的上級和監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況；⑤在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三方

轉(zhuǎn)讓債務(wù)。C選項(xiàng)屬于借款人的義務(wù)。

120、成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)應(yīng)該是產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩；D選項(xiàng)

應(yīng)該是資產(chǎn)增長放緩。

121、預(yù)期收入理論帶來的問題包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,E

知識點(diǎn)解析：預(yù)期收入理論帶來的問題是，由于收入預(yù)測與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，

同時資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會增加銀行的信貸風(fēng)險。銀行

危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大。故C、E選項(xiàng)符合題意。A、B

選項(xiàng)是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題，D選項(xiàng)是真實(shí)票據(jù)理論帶來的問題，不符合題

意。

122、貸款利率可分為浮動利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說法錯誤的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)應(yīng)為浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小；B項(xiàng)應(yīng)為浮

動利率的特點(diǎn)，可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。

123、產(chǎn)品組合的衡量標(biāo)準(zhǔn)有（1

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：產(chǎn)品組合是由多條產(chǎn)品線組成，每條產(chǎn)品線又由多種產(chǎn)品類型構(gòu)成，

而每種產(chǎn)品類型又包含了很多類產(chǎn)品項(xiàng)目。一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組

合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度量化要素。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深

度和關(guān)聯(lián)性。

124、恰當(dāng)?shù)氖袌龆ㄎ徊灰裕ǎ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：市場定位的實(shí)質(zhì)是銀行在客戶廣泛重視的眾多方面挑出一個或多個為

許多客戶所重視的特性，把自己放在這個恰當(dāng)位置上以滿足客戶的需求。這樣，恰

當(dāng)?shù)亩ㄎ徊粌H可使銀行或信貸產(chǎn)品為更多的客戶接受和認(rèn)同，而且可使銀行能充分

利用本身的優(yōu)勢和資源，攻擊競爭對手的弱點(diǎn)和缺陷，在市場中形成持久的競爭優(yōu)

勢。

125、下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.D,E

知識點(diǎn)解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長

期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請.是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而

出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任

何內(nèi)容的約束。項(xiàng)目在可行性研究報告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根

據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超越基層行權(quán)限的項(xiàng)目需報上級行審批。

126、不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持（）原則。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶/項(xiàng)以上）進(jìn)行組

包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓工作應(yīng)堅(jiān)持依法合規(guī)、公

開透明、競爭擇優(yōu)、價值最大化原則。

127、影響行業(yè)風(fēng)險的因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生主要受以下因素影響：①受經(jīng)濟(jì)周期的影響；②受

產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響；③受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響；④受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響；

⑤受國家政策的影響；⑥受產(chǎn)業(yè)鏈的位置影響。

128、波特五力模型中的力量包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：波特五力模型中涉及的五種力量包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的

威肋、、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。

129、就銀行借款而言，公司債務(wù)重構(gòu)的原因可能有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原

因可能是：①對現(xiàn)在的銀行不滿意；②想要降低目前的融資利率；③想與更多的

銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想

要?dú)w還現(xiàn)有的借款；⑤優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)。在這種情況下，銀行要通過與公司管

理層的詳細(xì)交談了解債務(wù)重構(gòu)的原因是否真實(shí)，并進(jìn)一步判斷是否適合發(fā)放貸款。

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