銀行專業(yè)資格考試《公司信貸》（初級(jí)）考前題答案

（題庫版）銀行專業(yè)資格考試《公司信

貸》（初級(jí)）考前精選題答案

1.依法收貸的對(duì)象為（）。

A.逾期貸款

B.展期貸款

C.違約貸款

D.到期貸款

【答案】：C

【解析】：

廣義的依法收貸是指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣

抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴

訟等途徑依法收貸；狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用

仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動(dòng)。依法收貸的對(duì)象是違約貸款。

2.下列關(guān)于貸審會(huì)的說法中正確的有（）。

A.貸審會(huì)投票否決的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以審批同意

B.行長(zhǎng)不得擔(dān)任貸審會(huì)主任委員

C.貸審會(huì)投票通過的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以否決

D.行長(zhǎng)可指定一名副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員

E.貸審會(huì)成員發(fā)表的全部意見應(yīng)記錄存檔，且要準(zhǔn)確反映審議過程

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，貸審會(huì)投票未通過的信貸事項(xiàng)，不得審批同意。

3.2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國(guó)汽車行業(yè)、機(jī)械行業(yè)等

鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國(guó)鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢,

無法按時(shí)償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險(xiǎn)屬于中的

________________O()

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)

B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

D.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

鋼鐵行業(yè)無法按時(shí)歸還銀行貸款是因其下游行業(yè)走弱，使得鋼鐵行業(yè)

存貨積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，此種風(fēng)險(xiǎn)為產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)的一?種。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)還包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)集中度風(fēng)

險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。

4.銀行在對(duì)借款人實(shí)行貸后管理動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的過程中，要特別關(guān)注的資

金流入流出類型不包括（）o

A.與借款人現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金

B.大額資金

C.關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金

D.小額資金

【答案】：D

【解析】：

在對(duì)借款人實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的過程中，要特別關(guān)注大額資金，與借款人

現(xiàn)有的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間

資金的流入流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。特別是當(dāng)貸款已經(jīng)形成不

良貸款時(shí)，銀行更要積極開展有效的貸后管理工作，通過專門還款賬

戶監(jiān)控、押品價(jià)值監(jiān)測(cè)與重評(píng)估等手段控制第一還款來源和第二還款

來源，最大限度地保護(hù)銀行債權(quán)。

5.下列關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。［2016年5月真題］

A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨(dú)用于抵償債務(wù)

B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

C.不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置

D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)不

得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除

外。

6.抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值稱為（）。

A.經(jīng)濟(jì)性貶值

B.功能性貶值

C.科技性貶值

D.實(shí)體性貶值

【答案】：B

【解析】：

抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，一般可從下列方面進(jìn)行分析:①實(shí)體性貶值,

即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)

相對(duì)落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶

值或增值。

7.還本付息通知書面載明的事項(xiàng)有()。［2017年10月真題］

A.計(jì)息天數(shù)

B.付息金額

C.貸款累計(jì)發(fā)放金額

D.還本付息的日期

E.本次還本金額

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條

款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間提前向借款人發(fā)送還本付息通知

單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)

目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、

付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。

8.下列有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款受托支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。

[2014年11月真題]

A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行

部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則

B.貸款支付后因借款人交易對(duì)手原因?qū)е峦丝畹模J款人應(yīng)及時(shí)通知

借款人重新付款并審核

C.商.業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆

提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料

D.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的

核心要求

【答案】：c

【解析】：

C項(xiàng)，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款

通知書、借據(jù)外，述應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)

逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物

單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。

9.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動(dòng)比率為1.2,該企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)包括存貨、

待攤費(fèi)用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個(gè)部分，其中應(yīng)

收賬款占整個(gè)企業(yè)流動(dòng)負(fù)債的比例為40%,該公司的現(xiàn)金比率為（）。

[2014年11月真題]

A.70%

B.無法計(jì)算

C.60%

D.80%

【答案】：D

【解析】：

現(xiàn)金比率的計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，其中現(xiàn)

金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，又知速動(dòng)比率=速動(dòng)資

產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。因此，現(xiàn)金比率=（速動(dòng)資產(chǎn)一應(yīng)收賬款）/流動(dòng)負(fù)債

=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債一應(yīng)收賬款/流動(dòng)負(fù)債=速動(dòng)比率一應(yīng)收賬款/

流動(dòng)負(fù)債=1.2—40%=80%。

10.商業(yè)銀行（）對(duì)貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審核，

并對(duì)貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。

A,股東大會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.管理層

D.董事會(huì)

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第十一條，商業(yè)銀行董事會(huì)

對(duì)管理層制定的貸款損失準(zhǔn)備管理制度及其重大變更進(jìn)行審批，并對(duì)

貸款損失準(zhǔn)備管理負(fù)最終責(zé)任。

11.在銀行流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況不包括

()o[2017年10月真題]

A.產(chǎn)品市場(chǎng)占有率

B.資產(chǎn)負(fù)債比率

C.流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

【答案】：A

【解析】：

借款人財(cái)務(wù)狀況主要包括以下內(nèi)容：①根據(jù)近三年及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表分

析資產(chǎn)負(fù)債比率、流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率變化情

況及原因、投資收益、營(yíng)業(yè)外收入對(duì)利潤(rùn)總額的影響程度、未來變動(dòng)

趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性；②流動(dòng)資

金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；③存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯

積壓庫存物資情況；④應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較

長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；⑤應(yīng)付賬款情

況；⑥對(duì)外投資情況、在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；⑦虧損掛賬、

待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。

12.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有（）o

[2015年10月真題]

A.董事會(huì)通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活

動(dòng)

B.監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)

C.股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)

險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

D.信貸中臺(tái)部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，也是銀行的“利潤(rùn)中心”

E.銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和

操作流程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；

C項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行

風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；D項(xiàng)，信貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也

是銀行的“利潤(rùn)中心”；E項(xiàng)，高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管

理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管

理狀況等。

13.()是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在

借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí).，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委

托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約

定的借款人交易對(duì)象的過程。

A.其他支付

B.受托支付

C.自主支付

D.實(shí)貸實(shí)付

【答案】：D

【解析】：

貸款支付的方式包括：實(shí)貸實(shí)付、受托支付和自主支付。其中，實(shí)貸

實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款

人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)以及支付委托，

將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的

借款人交易對(duì)象的過程。

14.申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供（）等。

A.借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.按照國(guó)家規(guī)定提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對(duì)可行性研究

報(bào)告的批復(fù)

C.符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件

D.原輔材料采購合同

E.其他配套條件落實(shí)的證明文件

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)為申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款需提交的材料。

15.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織結(jié)構(gòu)的說法，不正確的

是（）。

A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)

B.監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)

C.信貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”

D.高級(jí)管理層確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，董事會(huì)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平；高級(jí)管理層的

主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及

時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物

力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識(shí)別、計(jì)

量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

16.下列關(guān)于授信額度的表述，正確的有（）。

A.企業(yè)授信額度是指授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和

B.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，銀行應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款

人及其所在集團(tuán)的統(tǒng)一授信額度管理

C.集團(tuán)授信額度僅指授予集團(tuán)本部的授信額度

D.單筆貸款授信額度適用于被指定發(fā)放的一次性貸款木金額度

E.單筆貸款授信額度適用于貸款的最高本金風(fēng)險(xiǎn)敞口額度

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項(xiàng)，集團(tuán)借款額度指授信銀行授予集團(tuán)客戶包括分配各個(gè)集團(tuán)成員

的授信額度的總和。單筆貸款授信額度適用于：①被指定發(fā)放的貸款

本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸；②被批準(zhǔn)

于短期貸款、長(zhǎng)期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險(xiǎn)

敞口額度。

".在下列經(jīng)營(yíng)行為中，（）可能會(huì)產(chǎn)生投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入。［2010

年5月真題］

A.出售閑置的辦公樓

B.購置固定資產(chǎn)

C.發(fā)行股票

D.出售下個(gè)月將到期的國(guó)債

E.出口退稅

【答案】：A|D

【解析】：

一般來說，出售證券（不包括現(xiàn)金等價(jià)物）、出售固定資產(chǎn)、收回對(duì)

外投資本金能夠帶來現(xiàn)金流入；而購買有價(jià)證券、購置固定資產(chǎn)會(huì)帶

來現(xiàn)金的流出。

18.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)（）。

A.法人及其代表簽字印鑒的真?zhèn)?/p>

B.出具的保證是否符合其章程規(guī)定

C.股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，是否取得董

事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意

D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，是否具有董事會(huì)出具

的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書、董事會(huì)成員簽字的樣本、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)

師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告或出資證明

E.必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，還要注意

驗(yàn)證核實(shí)的情況有：核保必須是現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地核保，并且是雙人同去，尤

其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。

19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》（試行）相關(guān)規(guī)定，下列不屬于客

戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺需要滿足的要求的是（）o[2018年6月真題]

A.信用暴露應(yīng)在不同債務(wù)人級(jí)別之間合理分配，不能過于集中

B.能夠與國(guó)際公認(rèn)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的級(jí)別相對(duì)應(yīng)，以便于同行進(jìn)行比較和

資產(chǎn)管理

C.商業(yè)銀行債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備10個(gè)非違約級(jí)別和3個(gè)違約級(jí)別

D.若單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的30%,商

業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會(huì)證明該級(jí)別違約概率區(qū)間合理并且較

窄

【答案】：C

【解析】：

C項(xiàng)，商業(yè)銀行債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別、1個(gè)違約級(jí)

別，并保證較高級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)小于較低級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)。

20.年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的（）表示。

A.百分之幾

B.十分之幾

C.千分之幾

D.萬分之幾

【答案】：A

【解析】：

利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，

以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月

為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)

息期，一般按本金的萬分比表示。

21.商業(yè)銀行貸款重組方式不包括（）。［2017年10月真題］

A.以資抵債

B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

C.破產(chǎn)清算

D.調(diào)整利率

【答案】：C

【解析】：

目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：①變更擔(dān)保條件；②調(diào)整

還款期限；③調(diào)整利率；④借款企業(yè)變更；⑤債務(wù)轉(zhuǎn)為資本：⑥以資

抵債。但在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式既可以單獨(dú)

使用，也可以結(jié)合使用。

22.抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金（包括保險(xiǎn)

金和損害賠償金）應(yīng)（）o[2013年6月真題]

A.償還銀行債權(quán)

B.歸銀行所有，由銀行支配

C.存入銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理

D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配

【答案】：C

【解析】：

抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金（包括保險(xiǎn)金和損害賠償金）應(yīng)

存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)

處理；對(duì)于抵押物出險(xiǎn)后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以

要求借款人提供新的擔(dān)保。

23.貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，通過雜志、報(bào)紙、書籍、

期刊等各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查的方法稱為（）。［2016

年10月真題］

A.委托調(diào)查

B.搜尋調(diào)查

C.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

D.問卷調(diào)研

【答案】：B

【解析】：

搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物

包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄

等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。

24.銷售毛利率的計(jì)算公式為（）。

A.銷售毛利/銷售收入凈額

B.凈利潤(rùn)/銷售收入凈額

C.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售收入凈額

D.利潤(rùn)總額/銷售收入凈額

【答案】：A

【解析】：

銷售毛利率是指借款人的銷售毛利與產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。其計(jì)

算公式為：銷售毛利率=（銷售毛利/銷售收入凈額）X100%o

25.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，

商業(yè)銀行可以考慮辦理債務(wù)重組。［2018年6月真題］

A.通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件

B.通過債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力

C.通過債務(wù)重組，可在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)

D.通過債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

E.通過債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

總的來說，辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制

及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。具備題中五項(xiàng)條件之一的，同時(shí)其

他貸款條件沒有因比明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。

26.以下關(guān)于影響借款需求的因素的表述，正確的是（）o

A.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少

B.商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化

C.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加

D.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加

E.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能

導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)

期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從利潤(rùn)表來看，

一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生

影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。

27.商業(yè)銀行信貸授權(quán)的載體包括（）。［2016年10月真題］

A.部門職責(zé)

B.口頭授權(quán)

C.授權(quán)書

D.規(guī)章制度

E.崗位職責(zé)

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。

其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

28.借款人因購買商品或服務(wù)獲得的商、業(yè)信用減少而導(dǎo)致的借款需

求，屬于（）o

A.負(fù)債變化引起的需求

B.銷售變化引起的需求

C.其他變化引起的需求

D.資產(chǎn)變化引起的需求

【答案】：A

【解析】：

借款需求的主要影響因素中，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、流動(dòng)

資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債

務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資

可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少；一次

性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影

響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。

29.根據(jù)下表計(jì)算，財(cái)務(wù)指標(biāo)結(jié)果正確的是（）。

A.留存比率為0.99

B.資本回報(bào)率為0.47

C.資本回報(bào)率為0.17

D.留存比率為0.33

【答案】：c

【解析】：

資本回報(bào)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益=88的200=0.17；紅利支付率=股

息分紅/凈利潤(rùn)=41軌84心0.47；留存比率=1一紅利支付率=1-0.47

=0.53。

30.下列選項(xiàng)中，屬于流動(dòng)負(fù)債的有（）o[2010年5月真題]

A.應(yīng)收賬款

B.應(yīng)付賬款

C.預(yù)付賬款

D.預(yù)收賬款

E.應(yīng)付工資

【答案】:B|D|E

【解析】：

流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承

擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的嘖務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他

應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。

31.借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目和信貸

工作進(jìn)行全面的總結(jié)，便于其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的

主要內(nèi)容包括（）o[2010年5月真題]

A.貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施

B.客戶的經(jīng)營(yíng)變化情況

C.客戶的管理優(yōu)勢(shì)

D.貸款基本評(píng)價(jià)

E.有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)

【答案】：A|D|E

【解析】：

貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評(píng)價(jià)，就貸款的基本情況

進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選

擇等方面進(jìn)行總結(jié)；②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；③其他有

益經(jīng)驗(yàn)，對(duì)管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和

處理方法進(jìn)行總結(jié)；④對(duì)于出現(xiàn)不良貸款存在主觀責(zé)任的，應(yīng)根據(jù)具

體情節(jié)追究相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員責(zé)任。

32.在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的()與借款原因是相匹配的，

可以通過借款需求分析來實(shí)現(xiàn)合理的貸款決策。［2016年5月真題］

A.還款能力

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.流動(dòng)性

D.還款來源

【答案】：D

【解析】：

銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即

所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。實(shí)際

上，在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企.業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是

相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實(shí)現(xiàn)。

33.在質(zhì)押擔(dān)保貸款中，()擁有質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)。

A.借款人

B.貸款銀行

C.擔(dān)保人

D.公證方

【答案】：B

【解析】：

質(zhì)押是指?jìng)鶛?quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合

同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的占

有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。

34.客戶變更主營(yíng)業(yè)務(wù)的主要情形有（）。

A.行業(yè)轉(zhuǎn)換

B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換

C.技術(shù)轉(zhuǎn)換

D.股權(quán)變更

E.業(yè)務(wù)停頓

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來

側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向

生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn)

品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更,

新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停

頓型，如原客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營(yíng)而改為出

租物業(yè)等。

35.從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加的因素包括（）。［2015

年5月真題］

A.短期銷售增長(zhǎng)

B.商業(yè)信用減少

C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張

D.紅利支付

E.長(zhǎng)期投資

【答案】：C|E

【解析】：

A項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；B項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少；D項(xiàng)可

能導(dǎo)致資本凈值的減少。

36.有關(guān)抵債資產(chǎn)的處置，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)自取得之tl起（）內(nèi)予以處置。

A.1年

B.6個(gè)月

C.3個(gè)月

D.2年

【答案】：A

【解析】：

抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、

仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動(dòng)產(chǎn)和

股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效

期內(nèi)盡快處置，最長(zhǎng)不得超過自取得日起的2年；動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起

1年內(nèi)予以處置。

37.在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無

法收回，或只能收回極少部分。這類貸款應(yīng)歸為（）。

A.可疑類

B.次級(jí)類

C.關(guān)注類

D.損失類

【答案】：D

【解析】：

依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商業(yè)銀行至少應(yīng)將貸款劃分為正常、關(guān)

注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，在采取

所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或

只能收回極少部分的貸款劃分為損失類。

38.下列指標(biāo)中，直接關(guān)系到客戶未來償還債務(wù)的能力和水平的有

（

A.毛利潤(rùn)率

B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

C.成本費(fèi)用利潤(rùn)率

D.凈利潤(rùn)率

【答案】：D

【解析】：

凈利潤(rùn)率反映每元銷售收入凈額所取得的凈利潤(rùn)。由于這個(gè)比率直接

關(guān)系到客戶未來償還債務(wù)的能力和水平，因此，銀行更為重視。

39.在（），各銀行可對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般

無權(quán)限限制。

A.表明貸款意向后

B.告知客戶后

C.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前

D.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)之后

【答案】：C

【解析】：

在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目出

具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超出所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)

行備案。

40.在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無

法收回，或只能收回極少部分。這類貸款應(yīng)歸為（）。［2017年10

月真題］

A.可疑類

B.次級(jí)類

C.關(guān)注類

D.損失類

【答案】：D

【解析】：

依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商.業(yè)銀行至少應(yīng)將貸款劃分為正常、關(guān)

注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，在采取

所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或

只能收回極少部分的貸款劃分為損失類。

41.下列關(guān)于客戶營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的說法中，正確的有（）。［2013年6

月真題］

A,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，通常表明客戶盈利能力越強(qiáng)

B.營(yíng)運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，統(tǒng)稱為效率比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，其應(yīng)收賬款回收期越短

D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，不是因?yàn)椴少忂^量就是因?yàn)榇魷e壓存貨比重

較大，因此存貨周轉(zhuǎn)率越快越好

E.一般來說企業(yè)在進(jìn)行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同

比會(huì)有所下降

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨周

轉(zhuǎn)率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉(zhuǎn)率，也可說明客戶沒

有足夠的存貨可供耗用或銷售，或是采購次數(shù)過于頻繁，批量太小等。

42.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理

方式及社會(huì)形象等，因此信貸人員需要對(duì)客戶的股東背景給予關(guān)注。

以下對(duì)各類股東背景的特征，表述錯(cuò)誤的是（）。

A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，不會(huì)發(fā)生關(guān)

聯(lián)交易

B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)上精打細(xì)算

C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)

聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)

D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，但管

理效率不高

【答案】：A

【解析】：

股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性

質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理方式及社會(huì)形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況

需要引起關(guān)注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。

其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公

司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，但

關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。

43.下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）o

A.審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)

B.審核提款金額與項(xiàng)目進(jìn)度的匹配情況

C.審核貸款定價(jià)水平

D.審核放款條件的落實(shí)情況

【答案】：C

【解析】：

放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授

信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過程中操作

風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程

的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性；②核準(zhǔn)放款前提條件，主要審

核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項(xiàng)得到落實(shí)。除上述職責(zé)外，

放款執(zhí)行部門還可以參與貸后管理工作：參與授信業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)、檢查

與管理工作；做好貸款存續(xù)期內(nèi)各項(xiàng)貸款限制性條件的監(jiān)督落實(shí)；配

合做好貸款到期及提前收回的木息管理工作；對(duì)授信額度的使用進(jìn)行

監(jiān)控，統(tǒng)一監(jiān)控集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)公司的授信額度使用情況；按照授信部

門的審批要求，實(shí)時(shí)辦理授信額度的調(diào)用等。C項(xiàng)，審核貸款定價(jià)水

平是授信審批部門的責(zé)任。

44.在受托支付方式下，商業(yè)銀行要求借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所

提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料r包括（）o

A,交易合同

B.付款文件

C.匯款申請(qǐng)書

D.共同簽證單

E.貨物單據(jù)

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款通知

書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料借款人應(yīng)逐筆

提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、

共同簽證單、付款文件等。C項(xiàng)，匯款申請(qǐng)書屬于受托支付所需的相

關(guān)業(yè)務(wù)憑證。

45.貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。［2009年6月真題］

A.貸前調(diào)查

B.信貸營(yíng)銷

C.貸款項(xiàng)目評(píng)估

D.不良貸款管理

【答案】：A

【解析】：

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和

環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。

46.下列各項(xiàng)中，不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）o[2017年10月真題]

A.對(duì)一些客戶或供應(yīng)商過分依賴

B.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變

D.企業(yè)在多家銀行開戶

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，企業(yè)在多家銀行開戶屬于企業(yè)與銀行往來異常現(xiàn)象，不屬于企

業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

47.以下關(guān)于間接法從企業(yè)凈利潤(rùn)出發(fā)計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)?/p>

額，說法正確的有（）。［2015年10月真題］

A.應(yīng)扣減未收到現(xiàn)金的應(yīng)收賬款增加

B.應(yīng)加上未發(fā)生現(xiàn)金支付的折舊

C.應(yīng)加上未銷售出去的存貨增加

D.應(yīng)加上未進(jìn)行現(xiàn)金支付的應(yīng)付賬款增加

E.應(yīng)扣減未發(fā)生現(xiàn)金流出的應(yīng)付稅金

【答案】：A|B|D

【解析】：

間接法，即以利潤(rùn)表中最末一項(xiàng)凈利潤(rùn)為出發(fā)點(diǎn)，調(diào)整影響凈利潤(rùn)但

未影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的事項(xiàng)：加上沒有現(xiàn)金流出的費(fèi)用，減去沒

有現(xiàn)金流入的收入，扣除不屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的損益，調(diào)整經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收應(yīng)

付科目的變動(dòng)值一一減去（加上）應(yīng)收（應(yīng)付）科目增加值。

48.下列關(guān)于信貸授權(quán)的說法，正確的有（）。

A.信貸授權(quán)指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)

鍵業(yè)務(wù)齒位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定

B.信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求

C.信貸授權(quán)有利于優(yōu)化流程、提高效率，乂實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的最優(yōu)化

D.信貸授權(quán)大致可分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩種類型

E.對(duì)內(nèi)合理授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)外合格授信的前提和基礎(chǔ)

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)，信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：①直接授權(quán)；②轉(zhuǎn)授權(quán);

③臨時(shí)授權(quán)。

49.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

A.每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔(dān)保”字樣

E.票據(jù)依法可流通

【答案】:A|B|C

【解析】：

對(duì)于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有:

①每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書

都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書

人；②票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)

應(yīng)記明“質(zhì)押”“設(shè)質(zhì)”等字樣。

50.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理

方式及社會(huì)形象等，因此信貸人員需要對(duì)客戶的股東背景給予關(guān)注。

以下對(duì)各類股東背景的特征，表述錯(cuò)誤的是（）"2016年10月真題］

A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，不會(huì)發(fā)生關(guān)

聯(lián)交易

B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)上精打細(xì)算

C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)

聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)

D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，但管

理效率不高

【答案】：A

【解析】：

股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性

質(zhì)、經(jīng)營(yíng)方向、管理方式及社會(huì)形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況

需要引起關(guān)注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。

其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公

司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，但

關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。

5L抵押率的計(jì)算公式是()。［2016年10月真題］

A.抵押率=擔(dān)保債權(quán)本金金額/抵押物評(píng)估價(jià)值額X100%

B.抵押率=擔(dān)保債權(quán)本金金額/抵押物發(fā)票價(jià)值額X100%

C.抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物發(fā)票價(jià)值額X100%

D.抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物評(píng)估價(jià)值額X100%

【答案】：D

【解析】：

在抵押物的估價(jià)中，確定抵押率很關(guān)鍵，抵押率的高低直接影響了抵

押物對(duì)債權(quán)的保障程度。擔(dān)保審查和審定人員應(yīng)認(rèn)真審核抵押率計(jì)算

方法，準(zhǔn)確確定抵押率。抵押率的計(jì)算公式為：抵押率=擔(dān)保債權(quán)本

息總額/抵押物評(píng)估價(jià)值額X100%o

52.進(jìn)貨渠道對(duì)貨品的質(zhì)量和價(jià)格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分

析客戶的進(jìn)貨渠道可以從（）來考慮。

A.運(yùn)輸方式的選擇：是陸路運(yùn)輸還是水路運(yùn)輸，是公路運(yùn)輸還是鐵路

運(yùn)輸

B.進(jìn)貨資質(zhì)的取得：是取得一級(jí)代理權(quán)還是二級(jí)代理權(quán)

C.有無中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進(jìn)貨還是從貿(mào)易商進(jìn)貨，是二手進(jìn)貨還

是三手進(jìn)貨

D.貨品質(zhì)量：供應(yīng)商對(duì)貨品質(zhì)量是否有一定保障

E.供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近：是國(guó)內(nèi)供貨還是國(guó)外供貨，是本埠供貨還是外埠

供貨

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、

供貨穩(wěn)定性、進(jìn)貨渠道、付款條件。其中，進(jìn)貨渠道分析包括ABCE

四個(gè)方面。

53.為準(zhǔn)確評(píng)價(jià)借款人的償債能力，信貸人員對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

應(yīng)側(cè)重借款人的（）。

A.盈利能力

B.營(yíng)運(yùn)能力

C.資本結(jié)構(gòu)

D.