資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理制度

資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)的資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理行為，提高企業(yè)的資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)管理本領(lǐng)，訂立本制度。本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)，以及公司章程、股東會(huì)決議等內(nèi)部規(guī)章制度為依據(jù)，適用于公司內(nèi)全部資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理活動(dòng)。第二條定義本制度中涉及到的以下術(shù)語(yǔ)定義如下：資本投資：指公司通過(guò)向內(nèi)外部投資項(xiàng)目供應(yīng)資金、資產(chǎn)或其他資源，取得經(jīng)濟(jì)利益或連續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)事項(xiàng)的行為。資產(chǎn)負(fù)債管理：指公司依據(jù)經(jīng)營(yíng)需求和風(fēng)險(xiǎn)管理要求，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行合理配置、布置和管理的活動(dòng)。資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)：指由公司負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人構(gòu)成的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作的決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。第二章資本投資管理第三條資本投資決策和審批資本投資項(xiàng)目需經(jīng)過(guò)完整的論證和評(píng)估，包含市場(chǎng)調(diào)研、項(xiàng)目可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。項(xiàng)目論證和評(píng)估結(jié)果需形成項(xiàng)目投資報(bào)告，由項(xiàng)目提出部門提交資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)審批。資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)應(yīng)全面審查投資項(xiàng)目的論證和評(píng)估報(bào)告，并就項(xiàng)目的投資規(guī)模、資金來(lái)源、投資期限等進(jìn)行決策。投資項(xiàng)目涉及金額較大、風(fēng)險(xiǎn)較高或涉及重點(diǎn)決策的，應(yīng)提請(qǐng)董事會(huì)審議并予以決策。第四條投資風(fēng)險(xiǎn)管理公司在進(jìn)行資本投資時(shí)，應(yīng)明確投資的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)受本領(lǐng)和風(fēng)險(xiǎn)掌控原則，確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期對(duì)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，及時(shí)采取必需的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施并報(bào)告相關(guān)責(zé)任人。第五條資本運(yùn)作和退出機(jī)制公司應(yīng)依照合同商定和法律規(guī)定，對(duì)已投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保項(xiàng)目按計(jì)劃運(yùn)作并取得預(yù)期收益。對(duì)于已投資的項(xiàng)目，公司應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)變動(dòng)，決議是否進(jìn)行退出，退出方式包含但不限于股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)出售等。第三章資產(chǎn)負(fù)債管理第六條資產(chǎn)配置和資金運(yùn)作公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，訂立合理的資產(chǎn)配置策略，確保資金有效運(yùn)作。公司應(yīng)建立完善的資金管理制度，對(duì)資金進(jìn)行計(jì)劃、調(diào)配、監(jiān)控和掌控，確保資金的安全性和流動(dòng)性。第七條負(fù)債管理和融資活動(dòng)公司應(yīng)依據(jù)資本結(jié)構(gòu)和融資需求，訂立合理的負(fù)債管理策略，確保負(fù)債能夠定時(shí)歸還。公司進(jìn)行融資活動(dòng)時(shí)，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，確保融資的合法性和穩(wěn)健性。第八條風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控公司應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控體系，對(duì)公司的資產(chǎn)負(fù)債情形進(jìn)行定期分析和評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和掌控措施，確保資產(chǎn)負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。第九條資產(chǎn)負(fù)債報(bào)告和披露公司應(yīng)依照法律法規(guī)和公司章程的要求，定期向股東、監(jiān)管部門和投資者披露資產(chǎn)負(fù)債報(bào)告。資產(chǎn)負(fù)債報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包含公司的資產(chǎn)和負(fù)債情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)暴露等內(nèi)容。第四章監(jiān)督與責(zé)任第十條監(jiān)督責(zé)任資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)應(yīng)依法履行對(duì)資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作的監(jiān)督責(zé)任，確保資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理的合規(guī)性和有效性。公司負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作負(fù)總責(zé)，確保工作的順利進(jìn)行和合規(guī)運(yùn)作。第十一條違規(guī)處理對(duì)于違反本制度的員工，公司應(yīng)依據(jù)公司章程和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理，包含但不限于警告、罰款、降職、辭退等。對(duì)于有意或嚴(yán)重違規(guī)的情況，公司有權(quán)向法律機(jī)關(guān)報(bào)案，并保存追究法律責(zé)任的權(quán)利。第五章附則第十二條本制度的解釋權(quán)和修訂對(duì)于本制度的解釋權(quán)屬于資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)。對(duì)于本制度的修訂，應(yīng)通過(guò)股東會(huì)或董事會(huì)審議決議，并及時(shí)修訂公司章程。第十三條本制度的施行本制度自公司章程