《保險(xiǎn)學(xué)再保險(xiǎn)》課件

保險(xiǎn)學(xué)：再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司將自身承擔(dān)的部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)公司的行為，其目的是分散風(fēng)險(xiǎn)，保障保險(xiǎn)公司的償付能力。再保險(xiǎn)的概念和重要性再保險(xiǎn)定義再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將承保的風(fēng)險(xiǎn)，全部或部分轉(zhuǎn)讓給其他保險(xiǎn)公司的一種保險(xiǎn)行為。重要性再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司分散風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，降低賠付風(fēng)險(xiǎn)，提高承保能力。再保險(xiǎn)的主要形式比例分保原保險(xiǎn)人將承保的風(fēng)險(xiǎn)按一定比例分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人承擔(dān)該比例的風(fēng)險(xiǎn)。超額分保原保險(xiǎn)人將承保的風(fēng)險(xiǎn)中超過一定限額的部分分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人承擔(dān)超額部分的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移比例分保原保險(xiǎn)人將承保的風(fēng)險(xiǎn)按一定比例分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人承擔(dān)該比例的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)原保險(xiǎn)人也可以選擇承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移超額分保原保險(xiǎn)人將承保的風(fēng)險(xiǎn)中超過一定限額的部分分給再保險(xiǎn)人，再保險(xiǎn)人承擔(dān)超額部分的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)原保險(xiǎn)人也可以選擇承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。比例分保定義原保險(xiǎn)人將承保的全部風(fēng)險(xiǎn)按一定比例分給再保險(xiǎn)人，雙方共同承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。特點(diǎn)原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人共同分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)分散，保障穩(wěn)定。適用范圍適用于各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，尤其適合大型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，比如巨額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。超額分保承保人將超過自留額的部分分給再保險(xiǎn)人。保障承保人免受巨額風(fēng)險(xiǎn)損失。降低承保人賠付風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移比例分保1分保比例原始保險(xiǎn)人將一定比例的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)讓給再保險(xiǎn)人，通常稱為分保比例。2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移再保險(xiǎn)人承擔(dān)了原始保險(xiǎn)人相應(yīng)比例的保險(xiǎn)責(zé)任，因此承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。3共同承擔(dān)原始保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人共同承擔(dān)原保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移超額分保將超過一定限額的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給再保險(xiǎn)人降低保險(xiǎn)公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)其償付能力減少保險(xiǎn)公司因巨額賠款而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)合同的構(gòu)成要素保險(xiǎn)標(biāo)的是指再保險(xiǎn)人承擔(dān)再保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)標(biāo)的，即原保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)金額是指再保險(xiǎn)人承擔(dān)的最高賠償金額，即原保險(xiǎn)人向再保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)期限是指再保險(xiǎn)合同的有效期限，即再保險(xiǎn)人承擔(dān)再保險(xiǎn)責(zé)任的時(shí)間段。保險(xiǎn)費(fèi)是指再保險(xiǎn)人收取的再保險(xiǎn)費(fèi)，即再保險(xiǎn)人承擔(dān)再保險(xiǎn)責(zé)任的報(bào)酬。再保險(xiǎn)合同的基本條款承保范圍再保險(xiǎn)合同中明確的承保范圍，即再保險(xiǎn)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。保險(xiǎn)責(zé)任再保險(xiǎn)合同規(guī)定再保險(xiǎn)人對(duì)原保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠償責(zé)任，包括賠償金額和賠償方式。再保險(xiǎn)費(fèi)率再保險(xiǎn)合同規(guī)定再保險(xiǎn)人收取的再保險(xiǎn)費(fèi)率，即再保險(xiǎn)人承擔(dān)再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的成本。爭(zhēng)議解決再保險(xiǎn)合同規(guī)定了再保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人解決爭(zhēng)議的程序和方式，包括仲裁或訴訟。再保險(xiǎn)合同效力的確立1雙方簽字再保險(xiǎn)合同經(jīng)再保險(xiǎn)人和原保險(xiǎn)人雙方簽字蓋章生效2交付保單原保險(xiǎn)人將再保險(xiǎn)合同交付給再保險(xiǎn)人3支付保費(fèi)原保險(xiǎn)人支付再保險(xiǎn)費(fèi)給再保險(xiǎn)人再保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算1原保險(xiǎn)費(fèi)率再保險(xiǎn)費(fèi)率基于原保險(xiǎn)費(fèi)率，反映原保險(xiǎn)合同的風(fēng)險(xiǎn)水平。2承保范圍承保范圍越廣，再保險(xiǎn)費(fèi)率越高，反之則越低。3再保險(xiǎn)條款再保險(xiǎn)條款的嚴(yán)格程度會(huì)影響再保險(xiǎn)費(fèi)率。4再保險(xiǎn)公司利潤(rùn)再保險(xiǎn)公司需要提取一定的利潤(rùn)，因此再保險(xiǎn)費(fèi)率也包含利潤(rùn)部分。再保險(xiǎn)條件的確定承保范圍再保險(xiǎn)合同必須明確定義承保范圍，包括哪些風(fēng)險(xiǎn)和損失在再保險(xiǎn)范圍內(nèi)。免責(zé)條款再保險(xiǎn)合同應(yīng)包含免責(zé)條款，明確哪些風(fēng)險(xiǎn)和損失不在再保險(xiǎn)范圍內(nèi)。賠償限額再保險(xiǎn)合同應(yīng)設(shè)定賠償限額，即再保險(xiǎn)人承擔(dān)的最高賠償金額。理賠程序再保險(xiǎn)合同應(yīng)規(guī)定理賠程序，包括通知、調(diào)查、評(píng)估和賠付等步驟。再保險(xiǎn)費(fèi)的結(jié)算1費(fèi)率確定根據(jù)再保險(xiǎn)合同條款，確定再保險(xiǎn)費(fèi)率，通常采用比例分?；虺~分保的方式。2費(fèi)用的計(jì)算根據(jù)再保險(xiǎn)合同的約定，計(jì)算再保險(xiǎn)費(fèi)的金額，并根據(jù)實(shí)際承保情況進(jìn)行調(diào)整。3結(jié)算方式采用預(yù)付、分期支付或按年結(jié)算等方式進(jìn)行再保險(xiǎn)費(fèi)的結(jié)算。4爭(zhēng)議處理若出現(xiàn)再保險(xiǎn)費(fèi)結(jié)算爭(zhēng)議，應(yīng)根據(jù)再保險(xiǎn)合同條款進(jìn)行協(xié)商解決。再保險(xiǎn)理賠的處理報(bào)案保險(xiǎn)公司接到被保險(xiǎn)人的理賠申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)通知再保險(xiǎn)公司。審核再保險(xiǎn)公司應(yīng)審核理賠材料，確定是否屬于再保險(xiǎn)合同的承保范圍。賠付再保險(xiǎn)公司在審核通過后，應(yīng)根據(jù)再保險(xiǎn)合同的約定，支付相應(yīng)的賠款。結(jié)算保險(xiǎn)公司與再保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行結(jié)算，并完成理賠款項(xiàng)的支付。再保險(xiǎn)公司的選擇財(cái)務(wù)狀況評(píng)估再保險(xiǎn)公司的償付能力和財(cái)務(wù)實(shí)力，確保其能夠承擔(dān)再保險(xiǎn)責(zé)任。專業(yè)能力考察再保險(xiǎn)公司在相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的技術(shù)水平、經(jīng)驗(yàn)積累和服務(wù)質(zhì)量。聲譽(yù)和信賴了解再保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)信譽(yù)、客戶評(píng)價(jià)和行業(yè)地位，建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系。再保險(xiǎn)公司的信用評(píng)估評(píng)估因素評(píng)估指標(biāo)財(cái)務(wù)狀況償付能力、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)管理能力、公司治理水平、內(nèi)部控制體系市場(chǎng)地位市場(chǎng)份額、品牌影響力、客戶關(guān)系法律合規(guī)監(jiān)管合規(guī)性、法律風(fēng)險(xiǎn)控制能力再保險(xiǎn)合同的管理合同條款定期審查合同條款，確保其符合當(dāng)前的市場(chǎng)情況和公司需求。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估持續(xù)監(jiān)控承保的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整再保險(xiǎn)策略，降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。財(cái)務(wù)管理合理規(guī)劃再保險(xiǎn)資金使用，確保再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的盈利能力。關(guān)系維護(hù)與再保險(xiǎn)公司保持良好溝通，建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。再保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制制定和實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的精細(xì)化管理、投資組合的優(yōu)化和風(fēng)險(xiǎn)控制制度的完善。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過再保險(xiǎn)、衍生品等手段將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)，降低自身風(fēng)險(xiǎn)敞口。再保險(xiǎn)會(huì)計(jì)核算分保業(yè)務(wù)核算再保險(xiǎn)人應(yīng)根據(jù)分保合同約定，將分保業(yè)務(wù)的收入和支出分別列入相關(guān)科目，并進(jìn)行核算。再保險(xiǎn)準(zhǔn)備金再保險(xiǎn)人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定提取再保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以確保其能夠履行再保險(xiǎn)合同的義務(wù)。再保險(xiǎn)利潤(rùn)再保險(xiǎn)人應(yīng)根據(jù)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，計(jì)算再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)，并將其計(jì)入其利潤(rùn)表。再保險(xiǎn)稅收政策1稅收優(yōu)惠鼓勵(lì)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定。2稅收征管明確再保險(xiǎn)企業(yè)的稅收義務(wù)，規(guī)范再保險(xiǎn)稅收征管。3國(guó)際稅收合作加強(qiáng)與國(guó)際稅收組織的合作，防范再保險(xiǎn)稅收風(fēng)險(xiǎn)。再保險(xiǎn)監(jiān)管制度法律法規(guī)完善再保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)，明確監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范市場(chǎng)行為。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者利益，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)全球再保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，預(yù)計(jì)未來幾年將保持穩(wěn)健增長(zhǎng)。科技創(chuàng)新推動(dòng)發(fā)展人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)的應(yīng)用，提高再保險(xiǎn)效率，改變市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局。風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化再保險(xiǎn)公司不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提升競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。中國(guó)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀1快速發(fā)展近年來，中國(guó)再保險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，規(guī)模不斷擴(kuò)大，參與主體日益增多。2競(jìng)爭(zhēng)加劇隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，再保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，價(jià)格戰(zhàn)、服務(wù)戰(zhàn)等現(xiàn)象頻現(xiàn)。3監(jiān)管加強(qiáng)為了規(guī)范再保險(xiǎn)市場(chǎng)，中國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)近年來出臺(tái)了一系列監(jiān)管政策，加強(qiáng)了對(duì)再保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。中國(guó)再保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展策略促進(jìn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模增長(zhǎng)鼓勵(lì)發(fā)展再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大再保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模，提升再保險(xiǎn)市場(chǎng)在保險(xiǎn)市場(chǎng)中的作用。推動(dòng)再保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新鼓勵(lì)開發(fā)新的再保險(xiǎn)產(chǎn)品，滿足保險(xiǎn)公司的多樣化需求，促進(jìn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展。加強(qiáng)國(guó)際交流與合作積極參與國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提升中國(guó)再保險(xiǎn)公司的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。再保險(xiǎn)理論的發(fā)展歷程1早期萌芽起源于14世紀(jì)的海洋保險(xiǎn)，主要為航海風(fēng)險(xiǎn)提供保障。2制度化發(fā)展19世紀(jì)，再保險(xiǎn)制度逐步建立，并逐漸完善。3現(xiàn)代理論體系20世紀(jì)，風(fēng)險(xiǎn)管理、精算等理論融入再保險(xiǎn)發(fā)展。再保險(xiǎn)的國(guó)際慣例分保合同標(biāo)準(zhǔn)化國(guó)際上普遍采用標(biāo)準(zhǔn)化的再保險(xiǎn)合同條款，保證合同的公平、透明和可比性。監(jiān)管體系規(guī)范各國(guó)的再保險(xiǎn)監(jiān)管體系不斷完善，確保再保險(xiǎn)市場(chǎng)健康有序發(fā)展。信息披露透明再保險(xiǎn)公司需定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公眾披露相關(guān)信息，增強(qiáng)市場(chǎng)透明度和監(jiān)管力度。再保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展參數(shù)化再保險(xiǎn)利用大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，根據(jù)特定參數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和定價(jià)。指數(shù)型再保險(xiǎn)將再保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)與特定指數(shù)掛鉤，例如氣溫、地震強(qiáng)度等，提供更靈活的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式?；旌显俦ｋU(xiǎn)將傳統(tǒng)再保險(xiǎn)與新興再保險(xiǎn)模式相結(jié)合，提供更全面、更有效的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。再保險(xiǎn)在保險(xiǎn)業(yè)中的應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司分散風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)集中度，提高保險(xiǎn)公司的償付能力，提升其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司承保更多風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。提升服務(wù)質(zhì)量再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，例如提供更高額度的保險(xiǎn)保障，更靈活的保險(xiǎn)方案。再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)公司的關(guān)系再保險(xiǎn)可以幫助保險(xiǎn)公司分散風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)成本。再保險(xiǎn)能夠幫助保險(xiǎn)公司拓展業(yè)務(wù)，承保更多風(fēng)險(xiǎn)。再保險(xiǎn)可以提高保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，增強(qiáng)其償付能力。再保險(xiǎn)與保險(xiǎn)消費(fèi)者的關(guān)系間接影響再保險(xiǎn)保障了保險(xiǎn)公司的償付能力，降低了保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，間接保障了保險(xiǎn)消費(fèi)者的權(quán)益。穩(wěn)定保費(fèi)再保險(xiǎn)穩(wěn)定了保險(xiǎn)市場(chǎng)，有利于保險(xiǎn)公司控制保費(fèi)水平，避免大幅波動(dòng)