房地產(chǎn)公司流動資產(chǎn)管理制度

房地產(chǎn)公司流動資產(chǎn)管理制度1.前言本制度旨在建立和規(guī)范房地產(chǎn)公司流動資產(chǎn)的管理，確保公司資金的合理運(yùn)用和流動資產(chǎn)的有效監(jiān)控，提高資金使用效率，降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險，保障企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定和可連續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司的全部流動資產(chǎn)管理活動，包含但不限于公司現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、存貨等。3.流動資產(chǎn)管理的目標(biāo)3.1提高流動資產(chǎn)的使用效率，確保企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)快速，降低資金占用本錢。3.2掌控流動資產(chǎn)風(fēng)險，避開資金滯留和閑置現(xiàn)象的發(fā)生。3.3優(yōu)化企業(yè)資金結(jié)構(gòu)，保證企業(yè)資金安全和合規(guī)。4.流動資產(chǎn)管理的原則4.1合理性原則：流動資產(chǎn)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)應(yīng)適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模和特點(diǎn)，避開資金過多或過少的情況。4.2安全性原則：確保企業(yè)資金的安全性和流動性，避開流動資產(chǎn)受到損失或擠兌的風(fēng)險。4.3高效性原則：通過流動資產(chǎn)的定期監(jiān)控和精細(xì)化管理，提高資金使用效率，減少資金的揮霍。4.4透亮度原則：建立健全的流動資產(chǎn)管理制度和信息披露機(jī)制，確保管理決策的公開和透亮。5.流動資產(chǎn)管理的重要措施5.1現(xiàn)金管理5.1.1設(shè)立特地的現(xiàn)金管理崗位，負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金的收付、保管和核對。5.1.2建立現(xiàn)金流量猜測和預(yù)警機(jī)制，定期進(jìn)行現(xiàn)金周轉(zhuǎn)分析和評估，確保公司現(xiàn)金流的穩(wěn)定和充裕。5.1.3實(shí)施嚴(yán)格的現(xiàn)金審批和支出程序，確保資金使用符合相關(guān)規(guī)定和公司授權(quán)。5.2銀行存款管理5.2.1確定合適的銀行存款種類和期限，依據(jù)公司資金需求和風(fēng)險經(jīng)受本領(lǐng)進(jìn)行存款管理。5.2.2定期評估銀行合作伙伴的信用風(fēng)險和服務(wù)質(zhì)量，確保銀行存款的安全性和流動性。5.2.3設(shè)置銀行賬戶權(quán)限制度，明確資金使用權(quán)限和審批程序，防止資金被濫用或挪用。5.3應(yīng)收賬款管理5.3.1建立完善的客戶信用評估體系，確保與客戶的合作風(fēng)險可控。5.3.2定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行核對和調(diào)整，確保賬款的準(zhǔn)確性和及時性。5.3.3建立應(yīng)收賬款的催收機(jī)制，采取適當(dāng)?shù)拇胧┍ＷC回款的及時性和穩(wěn)定性。5.4存貨管理5.4.1建立完善的存貨分類和計量制度，確保管貨的準(zhǔn)確記錄和評估。5.4.2建立定期盤點(diǎn)和調(diào)整制度，防止存貨的遺失和過期。5.4.3掌控存貨采購和銷售流程，確保管貨周轉(zhuǎn)率的合理和高效。6.流動資產(chǎn)管理的責(zé)任與監(jiān)督6.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)流動資產(chǎn)管理的具體實(shí)施和監(jiān)督，負(fù)責(zé)編制財務(wù)報表和資金預(yù)算，供應(yīng)流動資產(chǎn)管理的數(shù)據(jù)支持。6.2各部門負(fù)責(zé)依據(jù)業(yè)務(wù)需求和流動資產(chǎn)管理制度的要求，對流動資產(chǎn)進(jìn)行管理和操作，確保資產(chǎn)安全和合規(guī)。6.3內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對流動資產(chǎn)管理的全面審計，評估流動資產(chǎn)管理制度的有效性和合規(guī)性。6.4公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)對流動資產(chǎn)管理工作進(jìn)行定期檢查和評估，確定管理目標(biāo)和策略，推動流動資產(chǎn)管理的連續(xù)改進(jìn)。7.附則7.1本制度的修訂和解釋權(quán)歸公司負(fù)責(zé)人全部。7.2本制度自頒布之日起生效，全部相關(guān)部門和人員必需嚴(yán)格遵守。7.3如有其他相關(guān)規(guī)章制度與本制度相沖突，以本制度為準(zhǔn)。7.4本制度的任何修訂必需經(jīng)過公司負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)，并及時通知相關(guān)部門和人員。7.5本制度解釋權(quán)歸房地產(chǎn)公司全部。以上所述為房地產(chǎn)公司的流動資產(chǎn)管理制度，旨在規(guī)范資產(chǎn)管理活動，提高資金使用效率，