第5單元 項目5.1 總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

第5單元項目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理項目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理【項目目標(biāo)】◆理解期末處理包含的主要內(nèi)容◆理解轉(zhuǎn)賬定義的原理◆掌握轉(zhuǎn)賬定義的操作方法◆掌握轉(zhuǎn)賬生成憑證的操作方法◆掌握總賬對賬、結(jié)賬、反結(jié)賬的操作方法5.1.1自動轉(zhuǎn)賬定義與生成自動轉(zhuǎn)賬1．轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬定義是把憑證的摘要、會計科目、借貸方向以及金額的計算公式預(yù)先設(shè)置成憑證模板，即自動轉(zhuǎn)賬分錄，待需要轉(zhuǎn)賬時調(diào)用相應(yīng)的自動轉(zhuǎn)賬分錄生成憑證即可。（1）自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬是適用范圍最大的一種轉(zhuǎn)賬方式，可以完成的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有：“費用分配”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：工資分配等“費用分?jǐn)偂钡慕Y(jié)轉(zhuǎn)，如：制造費用等“稅金計算”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：增值稅等“提取各項費用”的結(jié)轉(zhuǎn)，如：提取福利費等各項輔助核算的結(jié)轉(zhuǎn)。5.1.1自動轉(zhuǎn)賬定義與生成（2）對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)不僅進行兩個科目一對一結(jié)轉(zhuǎn)，還提供科目的一對多結(jié)轉(zhuǎn)功能，對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的科目可為上級科目，但其下級科目的科目結(jié)構(gòu)必須一致（相同明細科目），如有輔助核算，則兩個科目的輔助賬類也必須一一對應(yīng)。（3）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置成本結(jié)轉(zhuǎn)功能，是將月末商品（或產(chǎn)成品）銷售數(shù)量乘以庫存商品（或產(chǎn)成品）的平均單價計算各類商品銷售成本并進行結(jié)轉(zhuǎn)。單擊【總賬】菜單下的【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】，打開銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口。項目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理(4)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置單擊【總賬】菜單下的【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【匯兌損益】，打開匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置窗口，錄入憑證類別、匯兌損益入賬科目。單擊【確定】。項目5.1總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理（5）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)執(zhí)行【期末】\【轉(zhuǎn)賬定義】\【期間損益】命令，進入【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】窗口。選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，本年利潤科目“4103”，單擊【確定】。5.1.1自動轉(zhuǎn)賬定義與生成2.轉(zhuǎn)賬生成（1）執(zhí)行【期末】\【轉(zhuǎn)賬生成】命令，進入【轉(zhuǎn)賬生成】窗口。（2）選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”，選擇“Y”結(jié)轉(zhuǎn)單擊【確定】，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（3）單擊【保存】。按此方法，轉(zhuǎn)賬生成其他記賬憑證。5.1.1自動轉(zhuǎn)賬定義與生成提示：（1）由于轉(zhuǎn)賬憑證中定義的公式基本上取自賬簿，因此，在進行月末轉(zhuǎn)賬之前，必須將所有未記賬憑證全部記賬；否則，生成的轉(zhuǎn)賬憑證中的數(shù)據(jù)就可能不準(zhǔn)確。特別是對于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，必須按順序依次進行轉(zhuǎn)賬生成、審核、記賬。（2）根據(jù)需要，選擇生成結(jié)轉(zhuǎn)方式、結(jié)轉(zhuǎn)月份及需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，系統(tǒng)在進行結(jié)轉(zhuǎn)計算后顯示將要生成的憑證，確認(rèn)無誤后，將生成的憑證追加到未記賬憑證中。（3）結(jié)轉(zhuǎn)月份為當(dāng)前會計月，且每月只結(jié)轉(zhuǎn)一次。在生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證時，要注意操作日期，一般在月末進行。

5.1.2總賬對賬與期末結(jié)賬1.錄入銀行對賬單（1）在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【出納】\【銀行對賬】\【銀行對賬單】命令，打開【銀行科目選擇】窗口。（2）選擇科目“100201”，單擊【確定】，進入【銀行對賬單】窗口。（3）單擊【增加】按鈕，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，單擊【保存】。5.1.2總賬對賬與期末結(jié)賬2.銀行對賬(1)執(zhí)行【出納】\【銀行對賬】\【銀行對賬】命令，打開【銀行科目選擇】窗口。(2)選擇科目“100201”，單擊【確定】，進入【銀行對賬】窗口。（3)單擊【對賬】按鈕，打開【自動對賬】窗口。輸入截止日期“2019-01-31”，其他默認(rèn)，單擊【確定】，顯示自動對賬結(jié)果。(4)也可以選擇手工對賬，在【銀行對賬】窗口，對于一些應(yīng)勾對而未勾兌上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄，直接進行手工調(diào)整。手工對賬的標(biāo)志為Y，以區(qū)別自動對賬標(biāo)志。5.1.2總賬對賬與期末結(jié)賬3.余額調(diào)節(jié)表查詢(1)執(zhí)行【出納】\【銀行對賬】\【余額調(diào)節(jié)表查詢】命令，進入【銀行存款余額調(diào)節(jié)表查詢】窗口。（2）選中要查看的科目，雙擊打開查看。5.1.2總賬對賬與期末結(jié)賬4.總賬對賬（1）在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【期末】\【對賬】命令，進入【對賬】窗口。（2）選擇要對賬的月份“2019-01”。單擊【對賬】，開始自動對賬，并顯示自動對賬結(jié)果。5.1.2總賬對賬與期末結(jié)賬5.結(jié)賬(1)在總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行【期末】\【結(jié)賬】命令，進入【結(jié)賬】窗口。(2)單擊選擇要結(jié)賬月份“2019-01”，單擊【下一步】。(3)單擊【對賬】按鈕，系統(tǒng)對要結(jié)賬的月份進行賬賬核對。(4)單擊【下一步】，系統(tǒng)顯示“2019年01月工作報告”。(5)查看工作報告后，單擊【下一步】，再單擊【結(jié)賬】按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進行結(jié)賬。否則不予結(jié)賬。提示：結(jié)賬后除查詢外，不得再對本月業(yè)務(wù)進行任何操作。結(jié)賬未