代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書

附件4代理支庫業(yè)務(wù)協(xié)議書甲方：中國人民銀行乙方：一、代理事項甲方根據(jù)乙方提供的《代理支庫業(yè)務(wù)申請書》等相關(guān)申請資料，經(jīng)審查認為乙方符合代理國家金庫支庫的條件，茲準予乙方代理中華人民共和國國家金庫支庫業(yè)務(wù)。甲方、乙方都應(yīng)在規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限范圍內(nèi)行使管理和代理職能，履行應(yīng)盡的義務(wù)。二、乙方的職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)乙方的基本職責(zé)１.根據(jù)政府預(yù)算收入科目以及現(xiàn)行的財政管理體制確定的預(yù)算收入級次、分成和留解比例，準確、及時、完整地辦理各級預(yù)算收入的收納、劃分、報解、入庫。２.按照《中華人民共和國國家金庫條例》及其實施細則等法規(guī)的規(guī)定，為同級財政機關(guān)開立存款賬戶。根據(jù)同級財政機關(guān)填發(fā)的撥款憑證及時辦理同級財政支出的撥付。按照財政國庫管理制度改革業(yè)務(wù)的需要，為同級財政機關(guān)開立國庫單一賬戶，辦理財政資金的支付與清算業(yè)務(wù)。３.按照國家政策、法規(guī)規(guī)定的退庫和審批程序，憑財政機關(guān)或其授權(quán)單位開具的預(yù)算收入退還憑證，審核辦理預(yù)算收入的退付。４.按照中國人民銀行關(guān)于國庫會計核算管理的有關(guān)規(guī)定對各級預(yù)算收入和本級預(yù)算支出進行會計賬務(wù)核算；定期向上一級國庫和同級財政、征收機關(guān)報送或提供有關(guān)報表；定期與財政、征收機關(guān)對賬簽章，保證數(shù)字準確一致。５.協(xié)助同級財政、征收機關(guān)督促納稅人及時繳納預(yù)算收入，組織預(yù)算收入及時入庫。根據(jù)征收機關(guān)開具的繳款憑證核收滯納金。依法協(xié)助征收機關(guān)扣收納稅人應(yīng)繳的預(yù)算收入。６.監(jiān)督管理和檢查指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫及國庫經(jīng)收處的工作，及時解決存在的問題。７.辦理上級國庫交辦的與國庫業(yè)務(wù)有關(guān)的其他工作。乙方的主要權(quán)限１.有權(quán)督促檢查轄區(qū)內(nèi)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫和國庫經(jīng)收處辦理國庫業(yè)務(wù)的情況，以及征收機關(guān)所收預(yù)算收入款項是否按規(guī)定及時、足額繳入指定收款國庫。２.對于任何單位或個人擅自變更財政機關(guān)規(guī)定的各級預(yù)算收入劃分辦法、范圍和分成留解比例，以及隨意調(diào)整庫款賬戶之間存款余額的，有權(quán)拒絕辦理。３.對違反財經(jīng)制度規(guī)定的同級財政存款的開戶和預(yù)算資金的支撥與清算，有權(quán)拒絕辦理。４.對不符合規(guī)定的預(yù)算收入退付，有權(quán)拒絕辦理。５.對不符合規(guī)定的憑證，有權(quán)拒絕受理。６.對任何單位和個人強令辦理違反國家規(guī)定的事項，有權(quán)拒絕執(zhí)行并及時向上級國庫報告。乙方應(yīng)盡的義務(wù)和應(yīng)負的法律責(zé)任１.接受和服從中國人民銀行上級國庫部門對代理支庫業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對上級國庫布置的各項工作任務(wù)要認真落實、及時反饋；為上級國庫的檢查提供必要的條件，對指出的問題要采取措施及時整改；對工作中出現(xiàn)的新問題要及時向上級國庫請示、報告；并負責(zé)協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)刎斦?、稅?wù)及其他銀行之間的關(guān)系。２.按規(guī)定設(shè)置代理支庫機構(gòu)，配備名專職人員和名兼職人員，并指定專人負責(zé)國庫的管理工作。國庫從業(yè)人員須持有會計從業(yè)證書，經(jīng)過崗前培訓(xùn)，并經(jīng)中國人民銀行上級國庫部門考核合格后方可正式上崗辦理國庫業(yè)務(wù)。３.配備辦理國庫業(yè)務(wù)所需的電腦設(shè)備，負責(zé)對其進行維修保養(yǎng)和程序維護。未經(jīng)甲方授權(quán)不得對國庫業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)進行修改；如擅自修改，造成的后果由乙方負完全責(zé)任。４.將所代理的國庫業(yè)務(wù)納入本行業(yè)務(wù)管理范圍，按規(guī)定正確設(shè)置和使用科目，準確進行國庫會計核算。５.建立健全崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)交接、內(nèi)外對賬、重大事項登記報告制度和內(nèi)部控制、風(fēng)險防范責(zé)任制度等各項規(guī)章制度，并要認真組織學(xué)習(xí)和檢查，確保各項制度落實，保證國庫資金安全。在代理支庫業(yè)務(wù)中，如因自身原因造成預(yù)算資金損失或經(jīng)濟案件，乙方應(yīng)承擔(dān)一切責(zé)任。６.嚴格按照有關(guān)規(guī)定明確代理支庫的經(jīng)辦人員、國庫會計主管、國庫部門負責(zé)人和國庫主任（副主任）應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。７.按照有關(guān)規(guī)章制度和上級國庫要求，嚴格會計核算手續(xù)，準確、及時上報各類通訊文件，上劃上級預(yù)算收入資金，按時報送有關(guān)報表、工作計劃、總結(jié)和信息資料等。８.按照中國人民銀行的要求，每年對轄內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫和國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)進行檢查，并將檢查情況匯總報送上級國庫部門。９.采取多項措施，提高代理支庫人員的國庫業(yè)務(wù)水平，保持國庫人員的穩(wěn)定，如確需變動，必須報經(jīng)甲方批準。10.每年年度終了，乙方必須在下一年度1月5日之前以正式文件向甲方報告上年度的代理情況，以便甲方進行年審。11.乙方要及時將機構(gòu)負責(zé)人、機構(gòu)地址等重要事項變更情況報甲方備案。12.乙方在代理支庫期間違反規(guī)定辦理業(yè)務(wù)的處罰標準，按《商業(yè)銀行、信用社代理國庫業(yè)務(wù)管理辦法》和有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。三、甲方的職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)（一）依法對乙方代理支庫業(yè)務(wù)實行垂直領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督檢查和考核評比。（二）負責(zé)對乙方代理支庫業(yè)務(wù)進行年審。甲方收到乙方提交的年審材料后，在10日內(nèi)完成審查，提出年審意見。（三）將有關(guān)財稅政策方面的文件及時轉(zhuǎn)發(fā)給乙方，督促乙方認真執(zhí)行。（四）采取多種形式對乙方國庫業(yè)務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、考核。（五）協(xié)調(diào)解決代理支庫業(yè)務(wù)中遇到的問題。四、其他事項（一）代理支庫業(yè)務(wù)代辦業(yè)務(wù)費以每筆0.1元的標準支付。代理行要嚴格按照有關(guān)文件規(guī)定的用途使用代辦業(yè)務(wù)費。（二）一方如需變更協(xié)議內(nèi)容，須提前30日書面通知對方。經(jīng)協(xié)商一致后，雙方簽訂新的協(xié)議書。新協(xié)議書簽訂前，仍按原協(xié)議的規(guī)定履行。（三）乙方要求退出代理業(yè)務(wù)的，須提前90日書面通知甲方。（四）甲方對乙方代理業(yè)務(wù)情況年審期間，不論乙方年審是否合格，其支庫業(yè)務(wù)仍由乙方辦理。若乙方在年審結(jié)束后被撤銷或注銷，在辦理業(yè)務(wù)移交手續(xù)前，乙方不得違反代理協(xié)議書。否則，由此而產(chǎn)生的一切后果由乙方負責(zé)。（五）本協(xié)議書履行過程中，如遇政策、規(guī)定變更，由甲乙雙方按有關(guān)規(guī)定修訂本協(xié)議書。（六）本協(xié)議書的有效期為協(xié)議書簽訂之日起至審批行及其上級行依有關(guān)規(guī)定撤銷或注銷乙方的代理支庫業(yè)務(wù)資格之日止。（七）本協(xié)議書未盡事宜由甲乙雙方依照有關(guān)