物資采供及庫存管理暫行辦法

物資采供及庫存管理暫行辦法TOC\o"1-2"\h\u15449第一章總則 1160661.1目的與依據(jù) 1281371.2適用范圍 1197711.3基本原則 231012第二章物資采購計(jì)劃 2100482.1采購計(jì)劃的編制 264172.2采購計(jì)劃的審批 223069第三章物資采購實(shí)施 2293583.1采購方式的選擇 3307943.2供應(yīng)商的選擇與管理 34667第四章物資驗(yàn)收與入庫 3148594.1物資驗(yàn)收 3163574.2物資入庫 423527第五章物資庫存管理 4201925.1庫存物資的保管 4291605.2庫存盤點(diǎn) 425130第六章物資出庫 5240036.1出庫手續(xù) 5155036.2出庫管理 518263第七章物資損耗與報(bào)廢 575917.1物資損耗處理 5128467.2物資報(bào)廢處理 531714第八章監(jiān)督與檢查 6245398.1內(nèi)部監(jiān)督 6112358.2檢查與考核 6第一章總則1.1目的與依據(jù)為了規(guī)范公司的物資采供及庫存管理，提高物資管理的效率和效益，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和公司的實(shí)際情況，制定本暫行辦法。1.2適用范圍本辦法適用于公司及所屬各單位的物資采供及庫存管理工作。包括原材料、零部件、辦公用品、設(shè)備等各類物資的采購、存儲(chǔ)、發(fā)放等環(huán)節(jié)。1.3基本原則物資采供及庫存管理應(yīng)遵循以下基本原則：（1）計(jì)劃性原則：根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和實(shí)際需求，制定科學(xué)合理的物資采購計(jì)劃，保證物資的及時(shí)供應(yīng)。（2）經(jīng)濟(jì)性原則：在保證物資質(zhì)量的前提下，通過合理的采購渠道和采購方式，降低采購成本，提高資金使用效益。（3）安全性原則：加強(qiáng)物資的驗(yàn)收、保管和發(fā)放管理，保證物資的安全、完整，防止物資丟失、損壞和變質(zhì)。（4）規(guī)范性原則：建立健全物資采供及庫存管理制度，規(guī)范物資管理流程，提高物資管理的規(guī)范化水平。第二章物資采購計(jì)劃2.1采購計(jì)劃的編制（1）各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需求，結(jié)合庫存情況，填寫物資需求申請(qǐng)表，詳細(xì)注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。（2）采購部門根據(jù)各部門提交的物資需求申請(qǐng)表，進(jìn)行匯總、分析和平衡，編制物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)包括采購物資的品種、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時(shí)間等內(nèi)容。（3）在編制采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮市場(chǎng)供求情況、價(jià)格波動(dòng)因素以及供應(yīng)商的供貨能力等，保證采購計(jì)劃的合理性和可行性。2.2采購計(jì)劃的審批（1）采購部門將編制好的物資采購計(jì)劃提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。審批流程應(yīng)根據(jù)公司的內(nèi)部管理規(guī)定進(jìn)行，一般需經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理的審批。（2）審批人員應(yīng)認(rèn)真審核采購計(jì)劃的內(nèi)容，包括采購物資的必要性、采購數(shù)量的合理性、采購預(yù)算的準(zhǔn)確性等。如發(fā)覺問題，應(yīng)及時(shí)與采購部門溝通，進(jìn)行調(diào)整和修改。（3）經(jīng)審批通過的采購計(jì)劃，作為采購部門進(jìn)行物資采購的依據(jù)，不得隨意更改。如因特殊情況需要調(diào)整采購計(jì)劃，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。第三章物資采購實(shí)施3.1采購方式的選擇（1）根據(jù)物資的性質(zhì)、金額、市場(chǎng)情況等因素，選擇合適的采購方式。常見的采購方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購和詢價(jià)采購等。（2）對(duì)于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或具有特殊要求的物資，應(yīng)優(yōu)先采用公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)的方式進(jìn)行采購，以保證采購的公平、公正和公開。（3）對(duì)于采購金額較小、市場(chǎng)供應(yīng)充足的物資，可以采用詢價(jià)采購的方式，通過比較多家供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，選擇性價(jià)比最高的供應(yīng)商進(jìn)行采購。（4）在選擇采購方式時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司的內(nèi)部管理規(guī)定進(jìn)行，保證采購方式的合法性和合規(guī)性。3.2供應(yīng)商的選擇與管理（1）建立供應(yīng)商評(píng)價(jià)體系，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、供貨能力、價(jià)格等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，選擇合格的供應(yīng)商建立長期合作關(guān)系。（2）定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，根據(jù)供應(yīng)商的表現(xiàn)，及時(shí)調(diào)整合作關(guān)系。對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和優(yōu)惠政策；對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)終止合作關(guān)系。（3）加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通與協(xié)調(diào)，及時(shí)解決采購過程中出現(xiàn)的問題，保證物資的按時(shí)供應(yīng)和質(zhì)量穩(wěn)定。（4）建立供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商的基本信息、合作情況、評(píng)估考核結(jié)果等進(jìn)行記錄和管理，為供應(yīng)商的選擇和管理提供依據(jù)。第四章物資驗(yàn)收與入庫4.1物資驗(yàn)收（1）物資到貨后，由采購部門通知驗(yàn)收部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收部門應(yīng)根據(jù)采購合同和物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行認(rèn)真檢查和核對(duì)。（2）驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收過程中，嚴(yán)格按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，保證驗(yàn)收結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。如發(fā)覺物資存在質(zhì)量問題或數(shù)量不符等情況，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，協(xié)商解決辦法。（3）對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的物資，應(yīng)委托專業(yè)的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報(bào)告。檢驗(yàn)報(bào)告作為物資驗(yàn)收的重要依據(jù)之一。（4）驗(yàn)收完成后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫物資驗(yàn)收單，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，并簽字確認(rèn)。4.2物資入庫（1）經(jīng)驗(yàn)收合格的物資，由倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資驗(yàn)收單，對(duì)入庫物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行再次核對(duì)，保證無誤后，將物資存入指定的倉庫位置。（2）倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，記錄物資的入庫時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，保證庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（3）對(duì)于入庫的物資，應(yīng)按照物資的性質(zhì)、特點(diǎn)和保管要求，進(jìn)行分類存放和保管，保證物資的安全、完整。第五章物資庫存管理5.1庫存物資的保管（1）倉庫應(yīng)保持干燥、通風(fēng)、清潔，具備防火、防潮、防盜、防蟲等設(shè)施和措施，保證庫存物資的安全。（2）倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，發(fā)覺問題及時(shí)處理。對(duì)于易變質(zhì)、易損壞的物資，應(yīng)加強(qiáng)保管措施，定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。（3）庫存物資應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放，避免物資積壓和過期浪費(fèi)。（4）倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)庫存情況，及時(shí)向采購部門反饋物資需求信息，保證物資的及時(shí)供應(yīng)。5.2庫存盤點(diǎn)（1）定期對(duì)庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期根據(jù)公司的實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度一次。（2）盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，包括整理庫存物資、核對(duì)庫存臺(tái)賬等。（3）盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方式，對(duì)庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，并填寫盤點(diǎn)表。（4）盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和處理。如發(fā)覺賬實(shí)不符等情況，應(yīng)查明原因，及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和處理。第六章物資出庫6.1出庫手續(xù)（1）各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。（2）倉庫管理人員根據(jù)物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，核對(duì)庫存情況，如庫存充足，辦理出庫手續(xù)。出庫手續(xù)包括填寫出庫單、核對(duì)物資信息、簽字確認(rèn)等。（3）出庫單應(yīng)注明出庫時(shí)間、物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息，作為物資出庫的憑證。6.2出庫管理（1）倉庫管理人員應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行物資出庫，保證物資的質(zhì)量和有效期。（2）出庫時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，保證出庫物資與領(lǐng)用申請(qǐng)表一致。（3）對(duì)于貴重物資、危險(xiǎn)化學(xué)品等特殊物資的出庫，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，保證物資的安全使用。（4）物資出庫后，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫存臺(tái)賬，保證庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第七章物資損耗與報(bào)廢7.1物資損耗處理（1）對(duì)于在儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用過程中發(fā)生的合理損耗，應(yīng)按照公司的內(nèi)部管理規(guī)定進(jìn)行處理。倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)填寫物資損耗報(bào)告單，注明損耗原因、損耗數(shù)量、損耗金額等信息，并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進(jìn)行賬務(wù)處理。（2）對(duì)于非正常損耗，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員的責(zé)任，并按照公司的規(guī)定進(jìn)行處理。7.2物資報(bào)廢處理（1）對(duì)因損壞、過期、淘汰等原因無法繼續(xù)使用的物資，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢申請(qǐng)應(yīng)由使用部門提出，經(jīng)技術(shù)部門鑒定、財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（2）報(bào)廢物資應(yīng)進(jìn)行妥善處理，對(duì)于有殘值的物資，應(yīng)進(jìn)行回收利用；對(duì)于無殘值的物資，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行處理。（3）報(bào)廢處理完成后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷相應(yīng)的資產(chǎn)。第八章監(jiān)督與檢查8.1內(nèi)部監(jiān)督（1）公司內(nèi)部應(yīng)建立健全物資采供及庫存管理的監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)物資采購、驗(yàn)收、入庫、庫存管理、出庫等環(huán)節(jié)的監(jiān)督和檢查。（2）監(jiān)督部門應(yīng)定期對(duì)物資管理工作進(jìn)行檢查，發(fā)覺問題及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（3）加強(qiáng)對(duì)物資管理