基從-應知應會練習測試題附答案

第頁基從-應知應會練習測試題附答案1.基金管理公司的投研人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時，正確的做法是（）。A、基金經理需要及時根據投資總監(jiān)的要求調整投資指令B、基金經理在投資授權范圍內自主決策，授權范圍內自主決策不受外界各種因素干憂C、研究人員可根據基金經理的投資需求投資分析和建議結論D、研究人員根據獲將的未公開信息編寫專業(yè)的研究報告【正確答案】：B解析：

【基金經理在投資授權范圍內自主決策，授權范圍內自主決策不受外界各種因素干憂】2.以下指標中，可以反映股票基金風險的是()。I.標準差II.β系數(shù)III.持股集中度IV.行業(yè)投資集中度A、I、II、III、IVB、I、IIC、IID、I、II、III【正確答案】：A解析：

I、II、III、IV3.機構投資人將另類投資產品納入其傳統(tǒng)投資組合的主要原因是()A、另類投資產品收益的標準差較小，能分散投資組合的風險B、納入另類投資產品可以很大程度上降低投資組合的夏普比率C、另類投資產品具有強監(jiān)管，信息透明度高的特性，從而較為安全D、納入另類投資產品可以提高投資回報和分散投資風險【正確答案】：D解析：

納入另類投資產品可以提高投資回報和分散投資風險4.相對于壽險公司，財險公司吸納的保費投資期限()，并且賠償額度風險()，因此財險公司通常將保費投資于()風險的資產。A、較短，較小，高.B、較長，較大，高C、較短，較大，低D、較長，較小，低【正確答案】：C解析：

較短，較大，低5.關于混合型基金,以下表述錯誤的是()。A、混合型基金的風險和預期收益低于股票型基金，高于債券型基金B(yǎng)、混合型基金根據投資比例,可以劃分為偏股型基金、偏債型基金、平衡型基金等C、偏債型混合基金需要重點對期限結構、杠桿率、流動性等指標進行監(jiān)控D、偏股型混合基金需要重點對組合久期、信用評級等指標進行監(jiān)控【正確答案】：D解析：

偏股型混合基金需要重點對組合久期、信用評級等指標進行監(jiān)控6.關于貨幣市場基金的宣傳推介，以下做法正確是（）。I.保證投資人本金安全Ⅱ.按照同期銀行存款利率保證投資人最低收益Ⅲ.告知投資人本金可能受損Ⅳ.截取市場真實數(shù)據比較基金與定期存款收益率A、I、Ⅲ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、I、ⅡD、Ⅲ【正確答案】：D解析：

【Ⅲ】

基金管理人應當在貨幣市場基金的招募說明書及宣傳推介材料的顯著位置列明，投資者購買貨幣市場基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構，基金管理人不保證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸸芾砣藨斣谪泿攀袌龌鸬恼心颊f明書及宣傳推介材料的顯著位置列明，投資者購買貨幣市場基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機構，基金管理人不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。不得混同、比較貨幣市場基金與銀行存款及其他產品的投資收益。7.有關銀行間債券市場做市商制度，以下表述正確的是()A、做市商應對市場上所有債券進行報價B、做市商作為中國人民銀行的對手方，與之進行債券交易C、做市商在銀行間債券市場上以自有資金和債券與投資者進行交易D、做市商向投資者進行單向報價【正確答案】：C8.關于做市商和經紀人,以下表述正確的是().A、二者都直接參與到交易中B、二者有時可以共同完成證券交易C、報價驅動市場的做市商和指令驅動市場的經紀人都是市場流動性的主要提供者和維持者D、二者的利潤來源相同【正確答案】：B9.某基金在2015年1月1日單位凈值為1.1元，2015年12月31日單位凈值為1.02元。其中在2015年8月30日該基金每份額派發(fā)紅利0.2元該基金在2015年8月29日(除息前一天)的單位凈值為1.21元，則該基金在2015年全年的加權收益率為()A、21.1%B、11.1%C、-11%D、-7.27%【正確答案】：B10.關于ETF和QDII基金，下列說法正確的是（）。

I、QDII基金可以用人民幣認購外，也可以用美元或其他外匯貨幣為計價貨幣認購

II、發(fā)售QDI基金的基金管理人必須具備合格的境內機構業(yè)務資格

III、ETF份額認購時，滬、深證券投資基金賬戶只能進行基金的現(xiàn)金認購和二級市場交易，不能參與證券認購A、I、Ⅱ、ⅢB、I、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、1、Ⅱ【正確答案】：A解析：

I、Ⅱ項說法正確，QDII基金募集認購的具體規(guī)定上有如下幾點獨特之處：

（1)發(fā)售QDI基金的基金管理人必須具備合格境內機構投資者資格和經營外匯業(yè)務資格。

（2）基金管理人可以根據產品特點確定QDII基金份額面值的大小。

（3)QDII基金份額除可以用人民幣認購外，也可以用美元或其他外匯貨幣為計價貨幣認購。

I項說法正確，ETF份額認購時，滬、深證券投資基金賬戶只能進行基金的現(xiàn)金認購和二級市場交易，不能參與證

券認購或基金的申購、贖回。11.以下基金從業(yè)人員的行為,不符合忠誠盡責職業(yè)道德規(guī)范要求的是().A、服從所在基金管理機構，上級領導的各項要求B、不接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂C、不侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產D、不從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動【正確答案】：A解析：

服從所在基金管理機構，上級領導的各項要求12.以下基金從業(yè)人員的行為,不屬于忠誠盡責職業(yè)道德規(guī)范要求的是()。A、不侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產B、不從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動C、服從所在基金管理機構上級領導的各項要求D、不接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂【正確答案】：C解析：

服從所在基金管理機構上級領導的各項要求13.以下不屬于資產管理特征的是()A、從管理方式來看，主要通過投資證券、期貨、基金、保險等資產實現(xiàn)增值B、從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產C、從收益特征來看，具有增值的特點D、從參與方來看，包括委托方和受托方【正確答案】：C解析：

從收益特征來看，具有增值的特點14.基金銷售機構可以收取一定的基金銷售費用，關于基金銷售費用中所包含的具體費用項目，以下表達錯誤的是().A、包括認購費B、包括申購費C、包括銷售服務費D、包括管理費【正確答案】：D解析：

基金管理人與基金銷售機構應在基金銷售協(xié)議及其補充協(xié)議中約定，雙方在申購（認購）費、贖回費、銷售服務費等銷售費用的分成比例，并據此就各自實際取得的銷售費用確認基金銷售收入，如實核算、記賬，依法納稅。15.資產管理的參與方包括()A、固定資產和非固定資產B、委托方和受托方C、資金的需求方和提供方D、股票、債券【正確答案】：B解析：

委托方和受托方16.基金投資運作過程中可能面臨的投資風險不包括（）A、信用風險B、基金持有人凈贖回基金份額達基金總份額的5%，投資組合無法應對贖回要求的風險C、信息技術風險D、市場風險【正確答案】：B解析：

基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險，也包括基金自身的

管理風險、技術風險和合規(guī)風險等。巨額贖回風險是開放式基金所特有的一種風險，即當單個交易日基金的凈贖回

申請超過基金總份額的10%時，投資人將可能無法及時贖回持有的全部基金份額。17.下列行為中，構成不正當競爭的是()。I.基金管理人A為了銷售基金，邀請基金銷售機構工作人員赴國外旅游并承擔其費用II.基金管理人B在基金募集推介材料中加入”歷史收益率最高”的表述III.基金管理人C為慶祝公司成立十周年，邀請部分投資者參加紀念活動并贈送印有公司商標的小額紀念品IV.基金管理人D為了打擊競爭對手，捏造、散布對方核心投資管理人員被公安機關調查的消息A、II、III、IVB、I、II、III、IVC、I、II、IVD、II、IV【正確答案】：C解析：

I、II、IV18.與普通公司債券相比，（）不是可轉換債券的特有要素。A、轉換價格B、標的股票C、票面利率D、轉換期限【正確答案】：C解析：

【票面利率】19.關于ETF份額的場內申購和贖回，以下表述正確的是()A、份額申購、份額贖回B、金額申購、份額贖回C、金額申購、金額贖回D、份額申購、金額贖回【正確答案】：A20.基金管理人對其投資管理活動進行自查,以下哪些行為違反了客戶利益優(yōu)先的要求?()I.投資經理甲在管理基金期間，為其親戚朋友提供外匯投資建議II.投資經理乙受朋友之托，以其管理的基金資產認購朋友所在公司發(fā)行的公司債券Ⅲ.投資經理丙告知好友李四尚未公開發(fā)布的某上市公司分紅信息，李四所在公司隨即買入該公司股票IV.張三向朋友投資經理丁打聽其管理的基金對所持上市公司的股票減持計劃，丁拒絕告知相關信息A、II.IVB、II、IIIC、I、II、IIID、III、IV【正確答案】：C21.關于基金銷售機構，以下說法正確的是（)。A、基金管理人不可以自行銷售其募集的基金產品B、保險代理機構不可以銷售基金產品C、各類商業(yè)銀行可以直接銷售基金管理公司的基金產品D、獨立基金銷售機構可以從事基金銷售業(yè)務【正確答案】：D解析：

基金銷售機構是指從事基金銷售業(yè)務活動的機構，包括基金管理人以及經中國證監(jiān)會認定的可以從事基金銷售的其他機構。目前可申請從事基金代理銷售的機構主要包括商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構。22.關于基金職業(yè)道德特征，以下表述錯誤的是（）。A、基金職業(yè)道德相對于一般社會道德具有特殊性，但相對于其他職業(yè)道德則不具有特殊性B、基金職業(yè)道德承擔著基金職業(yè)特定的義務和責任，作為行為規(guī)范具有具體性C、基金職業(yè)道德是在長期的基金職業(yè)實踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范，具有繼承性D、基金職業(yè)道德相對于一般社會道德具有更強的規(guī)范性，違反基金職業(yè)道德往往受到懲戒和制裁【正確答案】：A解析：

【基金職業(yè)道德相對于一般社會道德具有特殊性，但相對于其他職業(yè)道德則不具有特殊性】23.關于做市商和經紀人,以下表述正確的是().A、二者都直接參與到交易中B、二者有時可以共同完成證券交易C、報價驅動市場的做市商和指令驅動市場的經紀人都是市場流動性的主要提供者和維持者D、二者的利潤來源相同【正確答案】：B解析：

二者有時可以共同完成證券交易24.關于公募基金管理公司主要股東的條件，以下描述正確的是()A、最近一年沒有違法記錄B、主要股東為自然人的，個人金融資產不得低于1000萬元人民幣C、主要股東為法人或者其他組織的，凈資產不得低于2億元人民幣D、主要股東持有基金管理公司股權比例不得低于30%【正確答案】：C25.關于開放式基金份額的轉換，下列說法錯誤的是（）A、基金份額的轉換按照轉換申請日的基金份額凈值為基礎計算轉基金份額的數(shù)量B、基金份額轉換一般采取未知價法C、當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，不需要補費用差額D、基金份額的轉換常常會收取一定的轉換費用【正確答案】：C解析：

當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，不需要補費用差額26.當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0時，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告。A、0.25%B、0.5%C、5%D、10%【正確答案】：A解析：

當影子定價與攤余成本法確定的基金資產凈值負偏離度絕對值超過0.25%時，基金

管理人應當在2個交易日內向中國證監(jiān)會報告，并依法履行信息披露義務。27.關于普通股和優(yōu)先股，以下表述錯誤的是()A、相對于優(yōu)先股，普通股具有較高風險的特征B、優(yōu)先股在分配股利和清算時，對公司資產的剩余索取權優(yōu)先于普通股C、相對于普通股，優(yōu)先股承擔風險較低，公司盈利多時，優(yōu)先股獲利更多D、相對于優(yōu)先股，普通股具有較高的潛在收益率【正確答案】：C解析：

優(yōu)先股在分配股利和清算時剩余財產的索取權優(yōu)先于普通股，因而風險較低。然而，優(yōu)先股的收益也因此被限定為固定的股息收益，當公司盈利多時，相比普通股而言，優(yōu)先股獲利更少。28.申請募集公募基金時，關于擬任基金管理人、基金托管人需具備的條件，以下說法正確的包括（）。①最近半年內沒有因重大違法諱規(guī)行為，重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰②最近一年內向中國證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏③擬任基金托管人必須為具有基金托管資格的商業(yè)銀行④有符合中國證監(jiān)會規(guī)定的、與管理和托管擬募集基金相適應的基金經理等業(yè)務人員A、①②③B、①②④C、②④D、②③④【正確答案】：C解析：

【②④】29.關于財務報表，以下表述錯誤的是()A、資產負債表記錄企業(yè)某一時點的資產、負債和所有者權益的狀況B、財務報表按照財務會計準則定期編制，用以顯示企業(yè)實際的財務狀況和經營業(yè)績優(yōu)劣C、所有者權益主要由股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等科目構成D、利潤表反映特定時點企業(yè)的總體經營成果，揭示企業(yè)獲取利潤的能力和經營趨勢【正確答案】：D30.機構投資人將另類投資產品納入其傳統(tǒng)投資組合的主要原因是()A、另類投資產品收益的標準差較小，能分散投資組合的風險B、納入另類投資產品可以很大程度上降低投資組合的夏普比率C、另類投資產品具有強監(jiān)管，信息透明度高的特性，從而較為安全D、納入另類投資產品可以提高投資回報和分散投資風險【正確答案】：D31.關于不動產投資的含義和特點，以下表述錯誤的是（）A、.不動產投資是指投資者直接出資購買商業(yè)房地產，用于出租獲取租金收益或等待增值之后出售獲取增值收益B、.不動產投資具有異質性，這使得不動產估值具有一定的的難度C、.直接的不動產投資流動性較差，通常變現(xiàn)為若要快速轉售，投資者往往要承擔較大折價損失D、直接的不動產投資金額大且難以拆分，這意味著該項投資可能會占據到一個投資組合的很大比例【正確答案】：A解析：

【不動產投資是指投資者直接出資購買商業(yè)房地產，用于出租獲取租金收益或等待增值之后出售獲取增值收益】32.某資產管理公司擬開展營銷活動，銷售其管理的私募基金產品，以下行為不合規(guī)的是

I、通過與投資者簽訂《委托投資協(xié)議書》的方式，間接向投資金額不足20萬元的投資者募集資金

Ⅱ、鼓勵員工通過撥打不特定陌生客戶電話，推介公司的基金產品

Ⅲ、在其網站上用使投資利潤呈現(xiàn)出最大化的奇跡效應宣傳其投資經理

IV、在其網站上設置特定對象確定程序，向已注冊的用戶定期推送私募基金投資策略報告A、I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、I、Ⅱ、ⅢC、I、ⅢD、I、Ⅲ、IV【正確答案】：B解析：

募集機構及其從業(yè)人員推介私募基金時，禁止有以下行為：

（1）公開推介或者變相公開推介，如通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網等公眾傳播媒體，講座、報告會、分析會等方式，布告、傳單、短信、微信、博客和電子郵件等載體，向不特定對象宣傳具體產品，但證券期貨經營機構和銷售機構通過設置特定對象確定程序的官網、客戶端等互聯(lián)網媒介向已注冊特定對象進行宣傳推介的除外。

（2）推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

（3）以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預期收益預計收

益預測投資業(yè)績等相關內容。

（4）夸大或者片面推介基金，違規(guī)使用安全保證承諾保險避險有保障高收益無風險等可能誤導投

資人進行風險判斷的措辭；產品合同及銷售材料中存在包含保本保收益內涵的表述，如零風險、收益有保障、本金

無憂等：產品名稱中含有保本字樣；與投資者私下簽訂回購協(xié)議或承諾函等文件，直接或間接承諾保本保收益，或者向投資者口頭或者通過短信、微信等各種方式承諾保本保收益。

（5）使用欲購從速申購良機等片面強調集中營銷時間限制的措辭。

（6）推介或片面節(jié)選少于6個月的過往整體業(yè)績或過往基金產品業(yè)績。

（7）登載個人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。

（8)采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據來源和方法進行業(yè)績比較，任意使用業(yè)績最佳規(guī)模最

大等相關措辭。

（9）惡意貶低同行。

（10）允許非本機構雇傭的人員進行私募基金推介。

（11）推介非本機構設立或負責募集的私募基金。

（12)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。33.公募基金中需要基金托管人出具托管人報告的是（）I.月度報告II.季度報告III中期報告IV.年度報告A、III、IVB、I、II、III、IVC、I、II、IVD、II、III、IV【正確答案】：A解析：

III、IV34.場內申購、贖回ETF采用的方式是()。A、份額申購、份額贖回B、金額申購、份額贖回C、金額申購、金額贖回D、份額申購、金額贖回【正確答案】：A解析：

【份額申購、份額贖回】35.以下基金從業(yè)人員的行為,不符合忠誠盡責職業(yè)道德規(guī)范要求的是().A、服從所在基金管理機構，上級領導的各項要求B、不接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂C、不侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產D、不從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動【正確答案】：A36.基金銷售適用性管理制度應當至少包括以下內容（）。

I.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法

II.對基金產品的風險等級進行設置

III.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價

Ⅳ.對基金產品和基金投資人進行匹配的方法A、I、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：C解析：

基金銷售機構建立基金銷售適用性管理制度，應當至少包括以下內容：①對基金

管理人進行審慎調查的方式和方法（I正確）；②對基金產品或者服務的風險等級進行設置（II正確），對基金產品

或者服務進行風險評價的方式或方法；③對投資者進行分類的方法與程序，投資者轉化的方法和程序；④對基金投

資者風險承受能力進行調查和評價的方式和方法（III正確）；⑤對基金產品或者服務和基金投資者進行匹配的方法

（IV正確）；⑥投資者適當性管理的保障措施和風控制度。37.關于大宗商品投資，以下表述錯誤的是()。A、大宗商品可以分為能源類、基礎原材料類、貴金屬類和農產品類B、大宗商品具有抵御通貨膨脹的功能C、大宗商品投資可以采取購買大宗商品相關股票的方式D、大宗商品投資通常采用直接購買大宗商品實物的方式【正確答案】：D解析：

大宗商品投資通常采用直接購買大宗商品實物的方式38.相對估值法常見的估值比率包括(）Ⅰ.市盈率Ⅱ.市凈率Ⅲ.貼現(xiàn)率Ⅳ.企業(yè)價值倍數(shù)A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【正確答案】：D解析：

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ39.貼現(xiàn)發(fā)行的零息債券，發(fā)行價格一般（）債券的面值。A、低于B、無法判斷C、等于D、高于【正確答案】：A解析：

【低于】

貼現(xiàn)發(fā)行又叫做折價發(fā)行，發(fā)行價格一般低于債券的面值，故A選項正確。BCD選項錯誤。40.關于期貨合約和遠期合約的區(qū)別，以下表述正確的是()A、期貨合約和遠期合約都以場外交易為主B、期貨合約和遠期合約都是標準化合約C、期貨合約比遠期合約的實物交割比例低D、期貨合約和遠期合約都具有較高的信用風險【正確答案】：C41.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的以下信息中，不屬于保密信息的是()。A、基金投資標的備選庫B、被投資企業(yè)上市計劃C、被投資企業(yè)產品開發(fā)計劃D、某券商研究所發(fā)布的對基金投資的某已上市公司的研究報告【正確答案】：D42.基金宣傳推介材料登載基金管理人所管理的基金過往業(yè)績時，以下說法正確的是()I.按照有關法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據II.引用的統(tǒng)計數(shù)據和資料應當真實、準確，并注明出處，不得引用未經核實、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據III.真實、準確、合理地表述基金業(yè)績和基金管理人的管理水平IV.可以登載基金過往業(yè)績，并表示可在一定程度上預示其未來的表現(xiàn)A、I、II、III、IVB、I、IVC、II、IVD、I、II、III【正確答案】：D43.關于公開募集證券投資基金募集期限的規(guī)定下列表述正確的是0A、超過6個月開始募集，需要重新提交注冊申請B、基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起6個月內進行募集C、超過6個月開始募集，原注冊事項發(fā)生實質性變化的，應向中國證監(jiān)會備案D、基金募集的期限自收到準予注冊的文件之日起計算【正確答案】：B解析：

基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金份額的發(fā)售。超過6個月

開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構備案；發(fā)生實質性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構重新提交注冊申請?；鸬哪技坏贸^中國證監(jiān)

會核準的基金募集期限?；鸬哪技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算，募集期限一般不得超過3個月。44.某銀行網點宣傳該行T+0產品”XX寶”，"XX寶”對接某只貨幣市場基金，以下做法合規(guī)的是()。A、向客戶推介“XX寶”靈活便捷，并說明由于對接貨幣市場基金，可能由于墊資額度產生贖回資金不能實時到賬B、根據歷史業(yè)績，向客戶宣傳”XX寶”收益率高于3.50%，大幅高于活期存款C、向客戶宣傳該行最新的保本理財產品“XX寶”銷售火爆，資金使用方便靈活D、向在該行辦理存款的客戶宣傳“XX寶”和定期存款一樣，且收益有時更好，是定期存款的替代品【正確答案】：A解析：

向客戶推介“XX寶”靈活便捷，并說明由于對接貨幣市場基金，可能由于墊資額度產生贖回資金不能實時到賬45.下列關于基金份額持有人大會召開的說法，不正確的是（）。A、每一基金份額具有一票表決權，基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權B、基金份額持有人大會應當有代表2/3以上基金份額的持有人參加，方可召開C、參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于1/2的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間

的3個月以后、6個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會D、重新召集的基金份額持有人大會應當有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開【正確答案】：B解析：

基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。B

項說法錯誤。46.關于股權投資基金當事人的權利和義務，以下表述錯誤的是().A、基金托管人對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督B、基金管理人須報中國證券投資基金業(yè)協(xié)會行政審批C、基金投資者可以對基金投資者會議事項行使表決權D、基金托管人對同一基金管理人所托管的不同基金的資金應分別設立賬戶【正確答案】：B解析：

基金管理人須報中國證券投資基金業(yè)協(xié)會行政審批47.關于股票基本面分析和技術分析，以下表述錯誤的是()。A、技術分析不僅關心證券市場本身的變化，也會考慮基本面因素B、基本面分析主要研究宏觀經濟、行業(yè)狀況和公司價值等因素C、基本面分析的核心在于公司未來的經營業(yè)績和盈利水平D、技術分析主要研究股價、成交量、圖形走勢、漲跌幅等因素【正確答案】：A解析：

技術分析不僅關心證券市場本身的變化，也會考慮基本面因素48.關于開放式基金份額的轉換，以下表述錯誤的是（）。A、.當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，不需要補費用差額B、基金份額的轉換按照申請日的基金份額凈值為基礎計算轉入基金份額的數(shù)量C、.基金份額的轉換常常會收取一定的轉換費用D、.基金份額轉換一般采取未知價法【正確答案】：A解析：

【當轉入基金的申購費率高于轉出基金的申購費率時，不需要補費用差額】49.關于基金經理在投資組合執(zhí)行的過程中需要完成的工作，以下表述錯誤的是（）。A、如果資產配置方案的變化是永久性的，那么基金經理會更新投資政策說明書B、基金經理會根據資本市場預期的變化對投資組合進行調整C、投資經理構建投資組合、進行證券選擇并執(zhí)行投資決策D、基金經理會對投資組合進行優(yōu)化【正確答案】：C解析：

【投資經理構建投資組合、進行證券選擇并執(zhí)行投資決策】

A正確，投資經理有時會特意讓投資組合的實際資產配置臨時偏離其戰(zhàn)略資產配置。例如，當投資者自身情況相比平時發(fā)生了變化，投資經理有可能會調整資產配置以適應該變化。這種臨時性的配置會一直保持到投資者自身情況恢復才會被調整到戰(zhàn)略性資產配置的水平。如果這種變化是永久的，那么投資經理就必須更新投資政策說明書，此時臨時的資產配置方案將會成為新的戰(zhàn)略資產配置方案。

C錯誤

B正確，投資執(zhí)行是投資規(guī)劃的實現(xiàn)。在執(zhí)行階段，投資經理會結合投資組合的目標、資本市場預期和分析師報告等來制定組合構建和證券選擇等方面的決策，并由交易部門執(zhí)行投資決策。之后，投資經理會根據投資者實際情況和資本市場預期的變化對投資組合進行調整。故C項有誤，執(zhí)行投資決策的是交易部門，而不是投資經理。

D正確，在進行投資決策時，投資經理會進行投資組合優(yōu)化。投資組合優(yōu)化是指通過數(shù)量化分析工具將各類資產有效地組合起來達到預定的風險和收益目標。50.基金從業(yè)人員應廉潔自律，不得從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動,以下合規(guī)的做法是()。A、為保持和合作機構的良好關系，接受利益相關方的禮物，禮尚往來同時也贈送禮物B、基金管理公司可以依據基金銷售機構銷售基金的保有量，向基金銷售機構支付一定比例的客戶維護費，用于客戶服務及銷售活動中產生的相關費用C、為保持和合作機構的良好關系，可以與利益相關方互贈5000元人民幣以下的等價值禮物D、為促進基金的產品銷售，與代銷機構約定在支付銷售費用之外,另外支付一定金額的補償費用【正確答案】：B解析：

基金管理公司可以依據基金銷售機構銷售基金的保有量，向基金銷售機構支付一定比例的客戶維護費，用于客戶服務及銷售活動中產生的相關費用51.有關銀行間債券市場做市商制度，以下表述正確的是（）A、做市商作為中國人民銀行的對手方，與之進行債券交易B、做市商在銀行間債券市場以自有資金和債券與投資者進行交易C、做市商向投資者進行單方保價D、做市商應對市場上所有債券進行報價【正確答案】：B解析：

【做市商在銀行間債券市場以自有資金和債券與投資者進行交易】52.某基金在2015年1月1日單位凈值為1.1元，2015年12月31日單位凈值為1.02元。其中在2015年8月30日該基金每份額派發(fā)紅利0.2元。該基金在2015年8月29日(除息前一天)的單位凈值為1.21元,則該基金在2015年全年的加權收益率為().A、11.1%B、-11%C、-7.27%D、21.1%【正確答案】：A解析：

11.1%53.下列選項中會帶來跨境投資估值風險的是（）。I.跨境業(yè)務涉及多市場、多品種和多幣種的估值核算Ⅱ.數(shù)據來源不一致Ⅲ.證券交易過度活躍Ⅳ.各國稅收制度不一樣A、I、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、I、Ⅱ、ⅣD、I、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：C解析：

【I、Ⅱ、Ⅳ】

跨境業(yè)務涉及多市場、多品種和多幣種的估值核算問題，基金會計估值過程中經常會遇到數(shù)據來源不一致、證券交易不活躍、各國家稅收制度不一樣等問題，這些問題都是潛在的估值風險。54.銀行間債券市場做市商，需要承擔的職責有()A、受中國人民銀行委托，代中國人民銀行與投資者進行交易B、隨機向投資者進行報價C、以自有資金和債券與投資者進行交易D、僅向投資者賣出債券【正確答案】：C解析：

以自有資金和債券與投資者進行交易55.關于另類投資基金，以下表述正確的是（）。A、黃金基金屬于另類投資基金B(yǎng)、另類投資基金是一種直接投資工具C、另類投資基金只能是私募基金D、另類投資基金可資于債券、股票【正確答案】：A解析：

【黃金基金屬于另類投資基金】

B錯誤另類投資基金是一種間接投資工具；C錯誤我們常見的另類投資基金主要有以下幾種類別：1私募股權基金2風險投資基金3對沖基金4不動產投資基金5其他另類投資基金；D錯誤，通常，人們把投資于公開市場交易的權益、債券、貨幣、等金融資產的基金稱為傳統(tǒng)投資基金，投資于傳統(tǒng)對象以外的投資基金稱為另類投資基金。56.基金管理公司的最高投資決策機構為0。A、基金經理辦公會B、基金管理公司董事會C、基金管理公司股東D、投資決策委員會【正確答案】：D解析：

投資決策委員會是基金公司管理基金投資的最高決策機構，由各個基金公司自行

設立，是非常設的議事機構。57.關于基金利潤來源，以下表述正確的是()A、買賣可轉換債券獲得的價差收益屬于投資收益B、買賣債券獲得的價差收益屬于利息收入C、股票分配股息獲得的收入屬于利息收入D、買入返售金融資產收入屬于投資收益【正確答案】：A解析：

【買賣可轉換債券獲得的價差收益屬于投資收益】D項,利息收入指基金經營活動中因債券投資、資產支持證券投資、銀行存款、結算備付金、存出保證金、按買入返售協(xié)議融出資金等而實現(xiàn)的利息收入。利息收入具體包括債券利息收入、資產支持證券利息收入、存款利息收入、買入返售金融資產收入等。ABC三項,投資收益是指基金經營活動中因買賣股票、債券、資產支持證券、基金等實現(xiàn)的差價收益,因股票、基金投資等獲得的股利收益,以及衍生工具投資產生的相關損益,如賣出或放棄權證、權證行權等實現(xiàn)的損益。投資收益具體包括股票投資收益、債券投資收益、資產支持證券投資收益、基金投資收益、衍生工具收益、股利收益等。58.以下均為債權類金融資產的是()A、城投債、限售股B、公司債、票據C、現(xiàn)金、定期分紅藍籌股D、基金、國債期貨【正確答案】：B59.A銀行基金風險管理部門對其代銷的基金產品進行風險評價，其需要考慮的因素包括（）。I.基金投資方向和范圍Ⅱ.基金歷史規(guī)模和持倉比例Ⅲ.基金過往業(yè)績Ⅳ.基金流動性、杠桿情況A、I、Ⅱ、ⅢB、I、ⅢC、I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、I、Ⅱ【正確答案】：C解析：

【I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ】

基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素一是基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例，二是基金的歷史規(guī)模和持倉比例，三是基金的過往業(yè)績及基金凈值的歷史波動程度，四是基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生。同時綜合考慮流動性、到期時限、杠桿情況、結構復雜性、投資最低金額、募集方式等因素。60.基金從業(yè)人員在開展基金募集業(yè)務過程中的做法，不符合法律法規(guī)有關規(guī)定的是()I.就客戶需要填寫的基金申購表單進行解釋和說明II.與公司戰(zhàn)略合作方共享客戶基本信息III.向公司VIP客戶承諾基金年化收益20%IV.安排個人客戶拼單購買某股權投資基金A、II、III、IVB、I、III、IVC、II、IIID、I、II、III、IV【正確答案】：A61.關于期貨和遠期的區(qū)別，以下表述正確的是（）。A、期貨合約比遠期合約的實物交割比例低B、期貨合約和遠期合約都是標準化合約C、期貨合約和遠期合約都以實物交割為主D、期貨合約和遠期合約都具有較高的信用風險【正確答案】：A解析：

【期貨合約比遠期合約的實物交割比例低】62.在質押式回購期間，若發(fā)生質押的債券派息，則對利息的處理方式為()A、雙方可以協(xié)商確定利息的歸屬B、歸資金融入方所有C、歸資金融出方所有D、歸逆回購方所有【正確答案】：B63.某私募基金管理人為了基金募集，聘請300名人員在街頭派發(fā)宣傳單，向前來咨詢的人員承諾投資本金跟存銀行一樣安全,并且以推介1人給予10%的返點鼓勵投資者對外進行廣泛宣傳。該機構的上述行為中不屬于認定非法吸收公眾存款罪條件的是()。A、承諾本金跟存在銀行一樣安全B、在街頭派發(fā)宣傳單C、聘請300名人員D、以返點的手段鼓勵投資者對外進行宣傳【正確答案】：C解析：

聘請300名人員64.關于公募證券投資基金的特點，以下表述正確的包括()。I.將資金交給基金管理人管理，使中小投資者能夠享受到專業(yè)化的投資管理服務II.證券投資基金實行基金投資人和基金管理人利益共享、風險共擔的原則III.組合投資、分散風險是基金的特色IV.嚴格監(jiān)管與信息透明是公募基金的顯著特點A、II、III、IVB、I、II、III、IVC、I、II、IIID、I、III、IV【正確答案】：D解析：

I、III、IV65.關于公募基金的基金管理人職責終止的事由，以下表述錯誤的是()。A、被依法取消基金管理資格B、基金管理人連續(xù)三年虧損C、被依法撤銷或者被依法宣告破產D、被基金份額持有人大會解任【正確答案】：B解析：

基金管理人連續(xù)三年虧損66.關于ETF份額的場內申購和贖回，以下表述正確的是（）I.場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式Ⅱ場內申購和贖回ETF采用金額申購、份額贖回的方式ⅢI.場內申購和贖回ETF采用份額申購、金額贖回的方式IV.場內申購和贖回ETF的對價包括組合證券、現(xiàn)金替代等A、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅣC、Ⅱ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ【正確答案】：B解析：

【Ⅰ、Ⅳ】場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請。場外申購和贖回采用金額申購、份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請。場內申購和贖回ETF的申購對價和贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。場外申購和贖回ETF時，申購對價和贖回對價均為現(xiàn)金。67.關于私募基金產品備案，以下表述正確的是()A、契約型基金應當在開始募集前及時向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案B、契約型基金必須備案，公司型基金由公司章程約定是否備案C、私募基金募集完畢，私募基金管理人應當向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理基金備案手續(xù)D、在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的產品，基金資產較為安全【正確答案】：C68.下列哪一項不屬于基金與銀行儲蓄存款的差別？（）A、性質不同B、收益與風險特性不同C、投資方向不同D、信息披露程度不同【正確答案】：C解析：

【投資方向不同】

基金與銀行儲蓄存款的差異（1)性質不同；（2)收益與風險特性不同；（3)信息披露程度不同。69.申請募集公募基金時，關于擬任基金管理人、基金托管人需具備的條件，以下說法正確的包括()I.最近半年內沒有因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰II.最近一年內向中國證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏III.擬任基金托管人必須為具有基金托管資格的商業(yè)銀行IV.有符合中國證監(jiān)會規(guī)定的、與管理和托管擬募集基金相適應的基金經理等業(yè)務人員A、II、IVB、I、II、IIIC、II、III、IVD、I、II、IV【正確答案】：A70.關于財務報表，以下表述錯誤的是()A、財務報表按照財務會計準則定期編制，用以顯示企業(yè)實際的財務狀況和經營業(yè)績優(yōu)劣B、所有者權益主要由股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等科目構成C、利潤表反映特定時點企業(yè)的總體經營成果，揭示企業(yè)獲取利潤的能力和經營趨勢D、資產負債表記錄企業(yè)某一時點的資產、負債和所有者權益的狀況【正確答案】：C解析：

利潤表反映特定時點企業(yè)的總體經營成果，揭示企業(yè)獲取利潤的能力和經營趨勢71.基金管理人的從業(yè)人員在債券市場中通過“代持養(yǎng)券”進行利益輸送，屬于()。A、流動性風險B、市場風險C、道德風險D、信用風險【正確答案】：C解析：

道德風險72.某私募基金銀行存款100萬元，股票投資20萬元，基金投資40萬元，已計提管理費2,3萬元、托管費0.8萬元、業(yè)績報酬5萬元，假設該基金資產不包含其他項目，該基金當日總資產與總負債分別為()A、60萬元，8.1萬元B、60萬元，3.1萬元C、160萬元，8.1萬元D、160萬元，3.1萬元【正確答案】：C解析：

160萬元，8.1萬元73.關于流動性，以下表述錯誤的是（）A、投資者投資于流動性越好的資產，可以得到更高的預期收益B、流動性是指投資者在短期內以一個合理的價格將投資資產變現(xiàn)的容易程度C、流動性高是指資產能夠在短時間內以合理價格迅速變現(xiàn)，而不需要支付較高的成本D、如果沒有預期的變現(xiàn)需求，投資者可以適當降低流動性要求【正確答案】：A解析：

【投資者投資于流動性越好的資產，可以得到更高的預期收益】對于同類產品,流動性更差的往往具有更高的預期收益率。如果沒有預期的變現(xiàn)需求,投資者可以適當降低流動性要求,以提高投資的預期收益率,但是也必須結合考慮自己的投資情況為非預期的變現(xiàn)需求作出預防性安排。74.衍生工具是由另-種基礎資產構成或衍生而來,關于其中的基礎資產，以下表述正確的有().I.基礎資產通常被稱作合約標的資產II.可以是股票、債券等金融資產III.可以是黃金、原油等貴金屬或大宗商品IV.可以是市場利率、股票市場指數(shù)A、I、II、IIIB、I、II、III、IVC、II、III、IVD、I、III、IV【正確答案】：B75.某基金公司對所管理的基金進行持續(xù)營銷，在其微信公眾號發(fā)布了題為“今年以來收益率超20%”的營銷文案目未載明歷史業(yè)績。該表述存在()A、銷售合規(guī)性風險B、投資合規(guī)性風險C、反洗錢合規(guī)性風險D、信息披露合規(guī)性風險【正確答案】：D76.某上市公司普通股總股本8000萬股，A股權基金持有股份1000萬股，2016年，該上市公司發(fā)行優(yōu)先股2000萬股，A基金認購了其中500萬股，優(yōu)先股發(fā)行完成后，A基金在該上市公司股東大會上投票權的比例為（）A、12.5%B、15%C、18.75%D、10%【正確答案】：A解析：

【125%】77.衡量貨幣市場基金的風險指標主要有()A、投資組合平均剩余期限、平均剩余存續(xù)期、浮動利率債券投資情況B、投資組合平均剩余期限和行業(yè)投資集中度C、久期、β系數(shù)和投資對象的信用評級D、投資組合的β系數(shù)、平均剩余存續(xù)期、融資回購比例【正確答案】：A78.基金從業(yè)人員開展基金募集業(yè)務的以下做法，不符合法律法規(guī)有關規(guī)定的是()。I.為客戶填寫基金申購表單II.與公司戰(zhàn)略合作方共享客戶基本信息III.向公司VIP客戶銷售某年化收益20%的保收益產品IV.安排個人客戶拼單購買某私募基金A、II、IIIB、I、II、III、IVC、II、III、IVD、I、III、IV【正確答案】：B解析：

I、II、III、IV79.基金管理公司的投研人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時，正確的做法是()。A、研究人員根據獲得的未公開信息編寫專業(yè)的研究報告B、基金經理需及時根據投資總監(jiān)的要求調整投資指令C、基金經理在投資授權范圍內自主決策，授權范圍內自主決策不受外界各種因素干擾D、研究人員可根據基金經理的投資需求調整投資分析和建議結論【正確答案】：C解析：

基金經理在投資授權范圍內自主決策，授權范圍內自主決策不受外界各種因素干擾80.基金宣傳推介材料登載基金管理人所管理的基金過往業(yè)績時，以下說法正確的是（）I.按照有關法律法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據II.引用的統(tǒng)計數(shù)據和資料應當真實、準確，并注明出處，不得引用未經核實、尚未發(fā)生或者模擬的數(shù)據III.真實、準確、合理地表述基金業(yè)績和基金管理人的管理水平IV.可以登載基金過往業(yè)績，并表示可在一定程度上預示其未來的表現(xiàn)A、I、II、III、IVB、I、IVC、II、IVD、I、II、III【正確答案】：D解析：

I、II、III81.股權投資基金在募集過程中的投資冷靜期()。A、最少72個小時B、最多24個小時C、最多72個小時D、最少24個小時【正確答案】：D解析：

最少24個小時82.關于場內證券交易場所，以下表述錯誤的是()。A、我國的證券交易所既有會員制也有公司制B、上交所和深交所都設有會員大會、理事會和專門委員會C、證券交易所的設立和解散由國務院決定D、證券交易所可以決定證券交易的價格【正確答案】：D83.基金管理公司內部控制機制的層次包括（）。I.部門各級主管的檢查監(jiān)督Ⅱ.公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制Ⅲ.董事會領導下的審計委員會和督察長對公司的檢查、監(jiān)督、控制和指導Ⅳ.監(jiān)管機構對公司的檢查和處罰A、I、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、I、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、I、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：B解析：

【I、Ⅱ、Ⅲ】

基金管理人內部控制機制的層次：（1）員工自律；（2）部門各級主管的檢查監(jiān)督（I項）；（3）公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制（Ⅱ項）（4）董

事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監(jiān)督、控制和指導（Ⅲ項）。Ⅳ項不屬于基金管理公司內部控制機制的層次。84.關于股票基金在投資組合中的作用，以下表述錯誤的是（).A、股票基金可滿足投資者現(xiàn)金管理的需要B、與其他類型基金比，股票基金的風險較高，預明收益也較高C、股票基金以追求長期的資本增值為目標D、基金是應對通貨膨脹的有效手段【正確答案】：A解析：

【股票基金可滿足投資者現(xiàn)金管理的需要】85.信用風險管理的措施不包括（）。A、.盡量選用單一債券或債券類別B、.建立針對債券發(fā)行人的內部信用評級制度C、.建立嚴格的信用風險監(jiān)管體系D、.建立交易對手信用評級制度【正確答案】：A解析：

【盡量選用單一債券或債券類別】86.X年X月X日，某基金公告進行利潤分配，每10份分配0.2元。權益登記日(同除息日)小李持有該基金10,000份，選擇現(xiàn)金分紅。當日未除息前的單位凈值為1.222元，除息后該基金單位凈值和小李持有份額分別是(）A、1.222元，9,800份B、1.220元，10,000份C、1.202元，10,000份D、1.022元，10,000份【正確答案】：C解析：

1.202元，10,000份87.某投資者通過借入所在證券公司資金購買有價證券的交易方式為(）A、期貨交易B、現(xiàn)貨交易C、買空交易D、賣空交易【正確答案】：C解析：

【買空交易】A項,期貨交易是指交易雙方在期貨交易所買賣期貨合約的交易行為。D項,賣空交易即融券業(yè)務,與融資業(yè)務正好相反,投資者可以向證券公司借入一定數(shù)量的證券賣出,當證券價格下降時再以當時的市場價格買入證券歸還證券公司,自己則得到投資收益。B項,現(xiàn)貨交易是指買賣雙方達成交易后立即辦理交割的交易行為。88.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的以下信息中，不屬于保密信息的是()。A、公司客戶申贖記錄B、公司產品開發(fā)計劃C、擬投資上市公司已公布的年報D、公司投資標的備選庫【正確答案】：C89.在質押式回購期間，若發(fā)生質押的債券派息，則對利息的處理方式為（）。A、.歸資金融入方所有B、.雙方可以協(xié)商確定利息的歸屬C、.歸資金融出方所有D、.歸逆回購方所有【正確答案】：A解析：

【歸資金融入方所有】90.關于ETF份額的場內申購和贖回，以下表述正確的是()。I.場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式II.場內申購和贖回ETF采用金額申購、份額贖回的方式III.場內申購和贖回ETF采用份額申購、金額贖回的方式IV.場內申購和贖回ETF的對價包括組合證券、現(xiàn)金替代等A、I、IVB、III、IVC、II、IIID、II、IV【正確答案】：A解析：

I、IV91.關于私募基金與公募基金在募集銷售方面的區(qū)別，主要體現(xiàn)在()。I.募集對象不同II.宣傳推介方式不同III.認購成功的確認流程不同IV.監(jiān)管要求不同A、I、II、III、IVB、II、III、IVC、I、II、IIID、I、II、IV【正確答案】：D92.公募基金的管理人需要在每年結束之日起()內，披露基金年度報告。A、一個月B、四個月C、三個月D、兩個月【正確答案】：C解析：

三個月93.下列不屬于私募股權投資廣泛使用的戰(zhàn)略的是（）。A、成長權益B、風險投資C、危機投資D、私募股權一級市場投資【正確答案】：D解析：

【私募股權一級市場投資】

私募股權投資包含多種不同形式，最為廣泛使用的戰(zhàn)略包括：風險投資、成長權益、并購投資、危機投資和私募股權二級市場投資94.基金會計的核算主體為（）A、企業(yè)B、基金托管人C、證券投資基金D、基金管理人【正確答案】：C解析：

【證券投資基金】95.私募基金募集機構對投資者進行回訪，其中內容應包括()。I.確認受訪人是否為投資者本人或者機構II.確認投資者是否已經閱讀并理解基金合同的內容III.確認投資者是否知悉未來可能承擔投資損失IV.確認投資者是否知悉糾紛解決安排A、II、III、IVB、I、IVC、I、II、IIID、I、II、III、IV【正確答案】：D解析：

I、II、III、IV96.（）表示企業(yè)所應支付的所有債務A、應付款項B、負債C、應付利息D、應付所得稅【正確答案】：B解析：

【負債】

負債表示企業(yè)所應支付的所有債務。所有者權益又稱股東權益或凈資產。97.基金份額的發(fā)售由()負責辦理。A、基金管理人B、基金注冊登記機構C、基金托管人D、基金銷售機構【正確答案】：A98.以下不屬于基金招募說明書中應包含的重要信息的是（）A、該基金產品的爭議解決費用的承擔方式B、該基金產品的投資范圍包括了科創(chuàng)板股票C、該基金產品有3年鎖定期，鎖定期內不得贖回D、該基金產品有不同類別，A類份額和B類份額的管理費水平不同【正確答案】：A解析：

A項是基金合同的內容。99.在基金退出其持有的已上市公司股票的過程中,以下屬于操縱市場違法行為的是()I.投資經理甲參加電視節(jié)目，鄭重推薦一只創(chuàng)業(yè)板上市公司股票A,隨后發(fā)現(xiàn)A股價上漲后，將自己管理的基金持有的股票A賣出II.投資經理乙邀請好友幫助其維護基金所持有的上市公司D股價,使其價格維持在10-12元之間，以幫助其在該價格區(qū)間完成減持III.投資經理丙在上午11點20分左右，看到海外媒體突發(fā)報道，隨即以跌停板價格大幅掛單賣出其認為存在利空的上市公司G股票A、I、IIB、IIIC、II、IIID、I、II、III【正確答案】：A100.以下基金從業(yè)人員的行為，不符合忠誠盡責職業(yè)道德規(guī)范要求的是（）A、不接受利益相關方的賂或對其進行商業(yè)賄賂B、服從所在基金管理機構上級領導的各項要求C、不從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動D、不侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產【正確答案】：B解析：

服從所在基金管理機構上級領導的各項要求101.(單選)（）是股票最基本的特征。A、收益性B、風險性C、流動性D、永久性【正確答案】：A解析：

【收益性】

收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來收益的特性。持有股票的目的在于獲取收益。股票的收益主要有兩類：一是股息和紅利，二是資本利得；

風險性是指持有股票可能產生經濟利益損失的特性；流動性是指股票可以依法自由地進行交易的特征；永久性是指股票所載有權利的有效性是始終不變的，因為它是一種無

期限的法律憑證。102.某投資者通過借入所在證券公司資金購買有價證券的交易方式為()。A、買空交易B、現(xiàn)貨交易C、期貨交易D、賣空交易【正確答案】：A103.申請募集公募基金時，關于擬任基金管理人、基金托管人需具備的條件，以下說法正確的包括()I.最近半年內沒有因重大違法違規(guī)行為、重大失信行為受到行政處罰或者刑事處罰II.最近一年內向中國證監(jiān)會提交的注冊基金申請材料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏III.擬任基金托管人必須為具有基金托管資格的商業(yè)銀行IV.有符合中國證監(jiān)會規(guī)定的、與管理和托管擬募集基金相適應的基金經理等業(yè)務人員A、II、III、IVB、I、II、IIIC、II、IVD、I、II、IV【正確答案】：C104.基金管理人應當在（）辦理基金份額的申購和贖回業(yè)務。A、每周一次B、每三個工作日C、每兩個工作日D、每個工作日【正確答案】：D解析：

【每個工作日】

基金管理人應當在每個工作日辦理基金份額的申購和贖回業(yè)務；基金合同另有約定的，按照其約定。105.51.我國的證券投資基金依據基金合同設立，下列屬于基金合同的當事人的有（)

1·基金份額持有人

Ⅱ·基金托管人

Ⅲ·基金管理人

IV·基金份額登記人A、Ⅱ、Ⅱ、ⅢB、I、ⅡC、I、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ【正確答案】：A解析：

我國的證券投資基金依據基金合同設立，基金份額持有人、基金管理人與基

金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。106.關于交易成本，以下表述錯誤的是()A、顯性成本可以事先確定，包含傭金、稅費、交易所規(guī)費三部分B、沖擊成本是購買流動性的成本，可以精確計量C、隱性成本包含買賣價差、沖擊成本、機會成本、對沖費用等D、證券交易過程中的經手費、監(jiān)管費、印花稅等是顯性成本【正確答案】：B解析：

沖擊成本是購買流動性的成本，可以精確計量107.ETF本質上是一種（）。A、股票基金B(yǎng)、債券基金C、貨幣市場基金D、指數(shù)基金【正確答案】：D解析：

【指數(shù)基金】

ETF本質上是一種指數(shù)基金，因此對ETF的需求主要體現(xiàn)在對指數(shù)產品的需求上。108.關于基金職業(yè)道德特征，以下表述錯誤的是(）A、基金職業(yè)道德是在長期的基金職業(yè)實踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范，具有繼承性B、基金職業(yè)道德相對于一般的社會道德具有特殊性，但相對于其他職業(yè)道德則不具有特殊性C、基金職業(yè)道德相對于一般社會道德具有更強的規(guī)范性，違反基金職業(yè)道德往往會受到懲戒D、基金職業(yè)道德承擔著基金職業(yè)特定的義務和責任，作為行為規(guī)范真有具體性【正確答案】：B解析：

【基金職業(yè)道德相對于一般的社會道德具有特殊性，但相對于其他職業(yè)道德則不具有特殊性】109.貨幣市場基金在開放期必須每日披露萬份收益和（）。A、基金累計份額凈值B、基金份額凈值C、偏離度D、基金7日年化收益率【正確答案】：D解析：

貨幣市場基金于每個開放日的次日在中國證監(jiān)會指定報刊和基金管理人網站上披

露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率。110.A銀行擬對其代銷的基金產品進行風險評價以便更好的推薦給投資者，關于A銀行的基金評價，以下做法不合規(guī)

的是A銀行通過基金投資者投票對其代銷的基金產品進行風險評價B、A銀行對基金的風險評價可以以基金產品的風險等級來具體區(qū)分和反映C、A邀請第三方評級機構對其代銷的基金產品進行風險評價D、基金產品風險評價可以由A銀行內部的特定部門完成【正確答案】：A解析：

對基金產品的風險評價，可以由基金銷售機構的特定部門完成，也可以由第三方

的基金評級與評價機構提供。由基金評級與評價機構提供基金產品風險評價服務的，基金銷售機構應當要求服務方

提供基金產品風險評價方法及其說明。基金產品風險評價結果應當作為基金銷售機構向基金投資人推介基金產品的

重要依據?；甬a品風險評價以基金產品的風險等級來具體反映。111.根據《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，關于基金托管人的職責，以下表述錯誤的是()。A、編制基金財務會計報告B、安全保管基金財產C、按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶D、保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關材料【正確答案】：A解析：

編制基金財務會計報告112.某主板上市公司普通股總股本8,000萬股，A基金持有其股份1,000萬股。2016年，該上市公司發(fā)行優(yōu)先股2,000萬股，A基金認購了其中500萬股。優(yōu)先股發(fā)行完成后，A基金在該上市公司股東大會上投票權的比例為()A、12.5%B、10%C、18.75%D、15%【正確答案】：A113.具有基金銷售業(yè)務資格的甲商業(yè)銀行對乙基金管理公司進行審慎調查時，以下做法正確的是（）I.優(yōu)先根據乙公司公開披露的信息進行審慎調查II.優(yōu)先根據第三方提供的信息進行審慎調查III.乙公司提供非公開信息時，甲銀行對信息的適當性實施盡職甄別IV.不接受且不使用公司提供的非公開信息A、II、IIIB、I、IVC、II、IVD、I、III【正確答案】：D解析：

I、III114.關于基金利潤來源，以下表述正確的是（）。A、買賣可轉換債券獲得的價差收益屬于投資收益B、股票分配股息獲得的收入屬于利息收入C、買賣債券獲得的價差收益屬于利息收入D、買入返售金融資產收入屬于投資收益【正確答案】：A解析：

【買賣可轉換債券獲得的價差收益屬于投資收益】115.為保障財務杠桿的實施，杠桿收購基金的投資對象通常具有一系列特點,具體包括()。1.處于成熟行業(yè)II.資本性支出較高III.穩(wěn)定、可預測的現(xiàn)金流IV.資產負債率較高A、I、IIIB、II、IIIC、I、IID、III、IV【正確答案】：A解析：

I、III116.公募基金管理公司下列變更事項中，需要報經中國證監(jiān)會批準的是（）。1.變更持股5%以上股東Ⅱ.修改公司章程的重要條款Ⅲ.變更持股不足5%但對公司治理有重大影響的股東Ⅳ.變更股東的持股比例超過5%A、1、I1、ⅢB、1、IⅡ、ⅣC、1、Ⅲ、ⅣD、1、I1、Ⅲ、Ⅳ【正確答案】：D117.張三是某私募基金管理人的基金經理，管理著三只私募基金，以下行為不符合基金從業(yè)人員職業(yè)道德中客戶至上要求的是（）。A、張三在個人賬戶證券交易前進行合規(guī)申報，并依照相關合規(guī)指示開展交易B、張三在買入其管理的私募基金的托管人某上市券商的股票前，就是否屬于關聯(lián)交易征詢合規(guī)部門意見C、張三按照三只私募基金的成立時間先后順序依次下達買入某一股票的指令D、張三的哥哥A上市公司的董秘，A上市公司已披露年報，利潤大幅預增，超市場預期，張三在年報披露后大量買入A公司股票【正確答案】：C解析：

【張三按照三只私募基金的成立時間先后順序依次下達買入某一股票的指令】118.可以依法申請基金銷售資格的機構包括（)。

1商業(yè)銀行

Ⅱ.期貨公司

Ⅲ.保險公司

IV保險代理公司A、I、Ⅱ、Ⅲ、IⅣB、IC、I、Ⅱ、ⅢD、I、IⅡ【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行（含在華外資法人銀行)、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資

咨詢機構、獨立基金銷售機構以及中國證監(jiān)會認定的其他機構從事基金銷售業(yè)務的，應向工商注冊登記所在地的中

國證監(jiān)會派出機構進行注冊并取得相應資格。119.下列行為中，涉嫌內幕交易的是()I.某股民在證券營業(yè)廳偶然聽見別的股民說A上市公司要并購重組，該股民趕緊買入了A公司的股票II.某股民在聚會時聽B上市公司董秘說B公司要重組，該股民趕緊買入了B公司的股票III.某基金經理在調研時聽上市公司C的高管說C公司的一件重大訴訟案將會敗訴，隨即全部賣出其管理的基金持有的C公司股票IV.某研究員經分析上市公司D公布的財務報告，得出D公司近期可能出現(xiàn)虧損，于是建議公司的基金經理全部賣出基金持有的D公司股票A、I、II、III、IVB、II、IIIC、I、IID、I、II、III【正確答案】：B120.以下不屬于資產管理特征的是（）。A、從受托資產來看，主要為貨幣等金融資產，一般不包括固定資產等實物資產B、從管理方式來看，資產管理主要通過投資于銀行存款、證券、期貨、基金、保險等資產實現(xiàn)增值C、從參與方來看，包括委托方和受托方D、從收益特征來看，具有增值的特點【正確答案】：D解析：

【從收益特征來看，具有增值的特點】121.基金托管人的信息披露義務主要涉及以下哪些環(huán)節(jié)？（）A、基金資產保管、基金銷售、會計核算、投資運作監(jiān)督B、代理清算交割、會計核算、更新招募說明書、投資運作監(jiān)督C、基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核D、基金資產保管、會計核算、凈值復核、出具法律意見書【正確答案】：C解析：

【基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核】122.從私募基金投資運作行為規(guī)范來看，JT基金主要違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的禁止行為中

的（）A、挪用基金資產B、將固有財產混同于基金財產進行投資活動C、不公平對待其管理的不同基金資產D、從事內幕交易、操縱市場價格及其他不正當交易活動【正確答案】：A解析：

JT基金完成繳款，兩只基金報價單的繳款均從A基金財產賬戶中劃出，故挪用A

基金資產為B基金繳款。

【材料題】根據以下材料，回答73-75題。

A公募基金管理公司擬對旗下的定期開放混合型C基金進行轉型，擬將C基金變更為一只開放式FOF(基金中基

金)，其中涉及轉型后產品要素的設計以及召集基金份額持有人大會等工作。123.關于大宗商品投資，以下表述錯誤的是（）。A、大宗商品投資可以采取購買大宗商品相關股票的方式B、大宗商品投資通常采用直接購買大宗商品實物的方式C、大宗商品可以分為能源類、基礎原材料類、貴金屬類和農產品類D、大宗商品具有抵御通貨膨脹的功能【正確答案】：B解析：

【大宗商品投資通常采用直接購買大宗商品實物的方式】124.關于投資者的投資限制，以下表述錯誤的是()。A、對面臨高稅率的個人和機構投資者來說，避稅和稅收遞延將對投資決策起很重要的作用B、如果資產能夠在短時間內以合理的價格迅速變現(xiàn)，需要支付的成本較低，則該資產的流動性較低C、投資者在生命周期中所處的階段可能會給投資者的投資選擇帶來限制D、投資期限的長短影響投資者的風險容忍度以及對流動性的要求【正確答案】：B125.關于財務報表，以下表述錯誤的是()A、資產負債表記錄企業(yè)某一時點的資產、負債和所有者權益的狀況B、財務報表按照財務會計準則定期編制，用以顯示企業(yè)實際的財務狀況和經營業(yè)績優(yōu)劣C、所有者權益主要由股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等科目構成D、利潤表反映特定時點企業(yè)的總體經營成果，揭示企業(yè)獲取利潤的能力和經營趨勢【正確答案】：D解析：

利潤表反映特定時點企業(yè)的總體經營成果，揭示企業(yè)獲取利潤的能力和經營趨勢126.關于可贖回債券和可回售債券，以下表述正確的是()。A、與其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比，可回售債券的利率更高B、可贖回條款是債券投資者的權利C、可贖回條款不利于債券發(fā)行人D、可回售條款降低了債券投資者的風險【正確答案】：D127.下列屬于股票型、債券型開放式基金申購贖回原則的是()。I.未知價原則II.已知價原則III.份額申購、份額贖回原則IV.金額申購、份額贖回原則A、I、IIIB、II、IVC、II、IIID、I、IV【正確答案】：D解析：

I、IV128.某企業(yè)近三年的息前稅后利潤分別為7,000萬、8,000萬和9,900萬，對應的經濟附加值(EVA)分別為-2,000萬、-3,300萬和-6,500萬，以下表述正確的是（）A、該企業(yè)的負債逐年減少B、該企業(yè)的資本成本逐年增加C、該企業(yè)的營業(yè)現(xiàn)金流逐年增加D、該企業(yè)的股東紅利逐年增加【正確答案】：B解析：

該企業(yè)的資本成本逐年增加129.某基金公司的董事會不顧行業(yè)特點和公司現(xiàn)狀，給公司下達了很高的績效考核指標，該公司管理層非常激進，導

致公司發(fā)生多起違規(guī)事件，該公司在內部控制上存在的首要問題是（）問題。A、控制活動B、風險評估C、信息溝通D、控制環(huán)境【正確答案】：D解析：

控制環(huán)境要求公司應當建立決策科學、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，包括民

主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。130.根據現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，以下滿足私募基金合格投資者要求的是()A、最近1年個人年收入不低于50萬元的個人B、金融資產不低于300萬元的個人C、最近3年個人年收入不低于40萬元的個人D、總資產不低于1000萬元的單位【正確答案】：B解析：

私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只

私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈資產不低于1000萬元的單位；②金融資產不低于300萬元(B選項正確)或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。上述金融資產包括銀行存款、股票、

債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益等。

下列投資者視為合格投資者：①社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；②依法設立并在

基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃：③投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他

投資者。131.關于交易成本，以下表述錯誤的是()。A、證券交易過程中的經手費、監(jiān)管費、印花稅等是顯性成本B、顯性成本可以事先確定，包含傭金、稅費、交易所規(guī)費三部分C、沖擊成本是購買流動性的成本，可以精確計量D、隱性成本包含買賣價差、沖擊成本、機會成本、對沖費用等【正確答案】：C132.關于違法失信，以下表述正確的是（)。A、違法失信信息在誠信檔案中的效力為期限5年B、因證券期貨違法行為被市場禁入的信息效力期限為15年C、超過效力期限的違法失信信息，不再進行誠信信息公開，但繼續(xù)接受誠信信息申請查詢D、違法失信信息的效力期限自對違法失信行為的處理決定執(zhí)行完畢之日起算【正確答案】：D解析：

A項說法錯誤，違法失信信息，在誠信檔案中的效力期限為3年，并不是5年。B項

說法錯誤，因證券期貨違法行為被行政處罰、市場禁入、刑事處罰和判決承擔較大侵權、違約民事賠償責任的信

息，其效力期限為5年，并不是15年。C項說法錯誤，超過效力期限的違法失信信息，不再進行誠信信息公開，并不

再接受誠信信息申請查詢。D項說法正確，法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會規(guī)章對違法失信信息的效力期限另有規(guī)

定的，國務院其他主管部門對其產生的違法失信信息的效力期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。前款所規(guī)定的效力期限，

自對違法失信行為的處理決定執(zhí)行完畢之日起算。故本題選D選項。133.A基金當日資產凈值為105億元，前一日資產凈值是100億元，年管理費率1.5%，年托管費率0.25%，當年天數(shù)365天，則當天計提的基金管理費和基金托管費為()萬元A、43和7.2B、40和6.66C、41和6.85D、42和7【正確答案】：C134.相對于壽險公司，財險公司吸納的保費投資期限()，并且賠償額度風險()，因此財險公司通常將保費投資于()風險的資產。A、較短，較小，高.B、較長，較大，高C、較短，較大，低D、較長，較小，低【正確答案】：C135.關于基金服務業(yè)務，基金服務機構可以開展的業(yè)務不包括（）。A、公募基金的銷售B、公募基金的投資決策C、公募基金的銷售支付D、公募基金的份額登記【正確答案】：B解析：

【公募基金的投資決策】136.由于申購HDKJ公司非公開發(fā)行股票失敗，JT基金決定修改A基金合同，產品類型由原來的混合型基金轉型為投資

其他私募基金的基金中基金，按相關規(guī)定，J基金應當就該重大事項向相關部門進行報告，報告對象為（）A、中國證券業(yè)協(xié)會B、中國證監(jiān)會C、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D、中國證監(jiān)會在JT基金所在地的派出機構【正確答案】：C解析：

基金運行期間，發(fā)生重大事項的，比如基金合同發(fā)生重大變化，私募基金管理人

應就該重大事項向基金業(yè)協(xié)會報告。137.下列行為中,涉嫌內幕交易的是().I.基金管理人員工在對某被投已上市公司A進行投后管理過程中，了解到該公司要并購重組，隨即買入了A公司的股票II.基金管理人員工在聚會時聽B上市公司董秘說B公司要重組，隨即買入了B公司的股票III.基金管理人員工在對某被投已上市公司C進行投后管理過程中，聽說C公司的一件重大訴訟案將會敗訴，隨即全部賣出其管理的基金持有的C公司股票IV.基金管理人員工經分析某被投已上市公司D公布的財務報告，得出D公司近期可能出現(xiàn)虧損的結論，于是建議公司全部賣出所持有的D公司股票A、I、IIB、I、II、IIIC、I、II、III、IVD、II、III【正確答案】：B解析：

I、II、III138.基金管理人的合規(guī)管理是指對基金管理人的相關業(yè)務是否遵循（）進行風險識別、檢查、通報、評估和處置的管理活動。

I法律法規(guī)

Ⅱ自律性組織制定的有關準則

Ⅲ公眾投資者的基本需求A、I、Ⅱ、ⅢB、I、ⅡC、I、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ【正確答案】：A解析：

基金管理人的合規(guī)管理可以定義為對基金管理人的相關業(yè)務是否遵循法律、監(jiān)

管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則以及公眾投資者的基本需求等行為進行風險識別、檢查、通報、評估、

處罰的管理活動。上述相關規(guī)則包括：立法機關和證監(jiān)會發(fā)布的基本法律規(guī)則，基金業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等自律性組織制定的適用于全行業(yè)的規(guī)范、標準、慣例等；公司章程以及企業(yè)的各種內部規(guī)章制度以及應當遵守的誠實、守信的職業(yè)道德。139